【文章內(nèi)容簡介】 行中心按營業(yè)機(jī)構(gòu)編碼分配。經(jīng)管轄行批準(zhǔn)后，九級主管對所屬柜員號可進(jìn)行增加、減少、修改。 操作密碼： 每個業(yè)務(wù)人員首次使用權(quán)限卡時或權(quán)限卡處于待啟用狀態(tài)時，由會計結(jié)算部門負(fù)責(zé)人在計算機(jī)上為其啟用權(quán)限卡，設(shè)定初始密碼。 操作密碼的設(shè)置可使用數(shù)字或英文字母進(jìn)行組織，但不得使用初始密碼或簡單的重復(fù)數(shù)字、順序數(shù)字，并要嚴(yán)格保密，防止泄露，且每月至少要更換一次操作密碼。 輸入密碼、柜員號后，簽到完成，進(jìn)入柜臺 交易畫面。 （插入柜臺交易畫面）軟件 19 頁 若修改密碼，需通過輸入交易代碼，進(jìn)入“修改密碼”界面。（插入“修改密碼”界面）軟件 82 頁 17 直接在“新密碼”欄兩次輸入新的密碼，否則回車即可。 [案例分析 211] 密碼泄露的風(fēng)險。 案例： 2021 年 3 月 2 日，某銀行一分理處業(yè)務(wù)自查發(fā)現(xiàn)了轄內(nèi)一儲蓄所楊某詐騙、盜用銀行資金 萬元的特大案件。 這起案件是分理處在檢查內(nèi)部往來業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)該所與分理處轄內(nèi)往來科目余額差額較大，立即采取緊急措施，組織人員反復(fù)核查賬務(wù)，查找原因。 3月 3 日，監(jiān)控嫌疑人 該辦事處工作人員楊某，在大量事實面前，經(jīng)政策攻心，被迫交代了侵占銀行資金的部分犯罪事實。經(jīng)查，楊某從 2021 年 9 月至 2021年 2 月，利用工作之機(jī)盜用別的柜員操作密碼，私自填制出庫票，偷蓋該所印章并簽他人名字，先后出庫提取現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬 23 筆， 萬元。 經(jīng)公安機(jī)關(guān)和專案組共同努力，查清了 萬元去向。楊某被逮捕，其他 6 個有關(guān)責(zé)任人分別給予了行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。 分析： （ 1） 有章不循，對賬走過場，檢查流用形式。行所往來科目按規(guī)定每月必須對賬，但該所 3 個月沒有對賬。楊某開始私自填寫出庫單，盜用儲蓄所印章，光 1 月就出庫 11 筆，如果堅持當(dāng)日對賬，就可能及早發(fā)現(xiàn)案情。 （ 2） 責(zé)任心不強(qiáng)，防范意識差。楊某一案涉及幾個不同崗位的操作權(quán)限，有的崗位人員也曾對湯某出示的票據(jù)表示過懷疑，但由于相信有操作密碼設(shè)置，他人無法冒用，因而就不再過問。并且，本應(yīng)一個月就應(yīng)修改操作密碼，應(yīng)嫌麻煩長期不換，導(dǎo)致楊某長期冒用他人操作權(quán)限。這反映出工作人員責(zé)任心不強(qiáng)，防范意識差。 （ 3） 重要空白憑證管理不當(dāng)，監(jiān)督失去作用。湯某挪用企業(yè)存款采取不入賬，上聯(lián)存單交企業(yè)，底聯(lián)銷毀，微機(jī)沖正。事后監(jiān)督本應(yīng)抓住不放查到底但一拖再拖，失去監(jiān)督作用，以致沒 能即使發(fā)現(xiàn)楊某犯罪行為。 [場景訓(xùn)練 211] 正常輸入 [場景訓(xùn)練 212] 修改密碼 操作提示： 輸入時不可胡亂按鍵，以避免不必要的錯誤； 應(yīng)采取多個終端順序進(jìn)入的方法； 若注冊需較長時間，說明更新數(shù)據(jù)，應(yīng)耐心等待； 為減少網(wǎng)絡(luò)傳輸，應(yīng)確認(rèn)正確再發(fā)送。 18 臨柜柜員在辦理日間業(yè)務(wù)操作前，必須領(lǐng)取一定量的現(xiàn)金、重要空白憑證。此外，還要將上日封存入庫的“尾箱”從業(yè)務(wù)庫中領(lǐng)出。以上這些業(yè)務(wù)即是辦理出庫。 模塊 現(xiàn)金出庫 [實訓(xùn)目標(biāo) ]熟悉現(xiàn)金出庫的基本流程。 [基本知識 ] 在現(xiàn)金業(yè) 務(wù)管理中，綜合應(yīng)用系統(tǒng)要求每個營業(yè)機(jī)構(gòu)都要設(shè)一個“現(xiàn)金庫房”，用于記錄庫房現(xiàn)金的總數(shù)和各券別的數(shù)量，并控制庫房現(xiàn)金實物的出入庫。 每個辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的臨柜柜員，必須由主管為其按幣種建立“現(xiàn)金箱”，并設(shè)定一定的限額，否則柜員無法辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)。在每天進(jìn)行日間業(yè)務(wù)操作前，需匡算當(dāng)天所需現(xiàn)金數(shù)，從業(yè)務(wù)庫中提取相應(yīng)現(xiàn)金存入“現(xiàn)金箱”。 什么是柜員“現(xiàn)金箱”？ 我知道，是系統(tǒng)中用于記錄辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的柜員保管的現(xiàn)金總數(shù)，控制柜員辦理現(xiàn)金交易時對實物收付的現(xiàn)金保管箱，即是計算機(jī)虛擬現(xiàn)金箱與實際物理現(xiàn)金箱 的統(tǒng)一。 [操作要點 ] 一、臨柜柜員填制“現(xiàn)金出庫單”交管庫柜員。 當(dāng)柜員需要從庫房領(lǐng)入款項時，填制兩聯(lián)“現(xiàn)金出庫單”上聯(lián)，交予管庫柜員。 （插入“現(xiàn)金出庫單”票樣） 你知道如何確定所要領(lǐng)取的現(xiàn)金數(shù)額？ 我知道，各銀行柜員現(xiàn)金箱的具體最高限額規(guī)定不完全一樣，一般來說，在 20—50 萬之間，根據(jù)具體業(yè)務(wù)量大小確定。 [操作要點 ] 二、主管庫柜員配款，副管庫柜員復(fù)核。 管庫柜員收到出庫票后，經(jīng)核對各券別、金額與合計金額無誤后，由主管庫員按填制的券別順序配款，經(jīng)副管庫柜員復(fù)核無誤后，在出庫票上 加蓋“出庫訖”戳記，再交領(lǐng)現(xiàn)金的柜員。 模塊 2 出庫 19 配款的一般原則是： 從大數(shù)到小數(shù)搭配各種券別，先配主幣，后配輔幣； 搭配券別要考慮適合市場主輔幣流通比例的需要； 考慮計算上的方便。 你知道副管庫柜員進(jìn)行復(fù)核的要點是什么嗎？ 我知道，副管庫柜員接到主管庫柜員交來的現(xiàn)金和憑證，核對憑證大小寫金額，審查憑證各項要素?zé)o誤后，根據(jù)憑證大寫金額和填明的付款券別面額、張數(shù)、金額，逐一卡點大數(shù)，清點尾數(shù)。如發(fā)現(xiàn)憑證有錯誤或合計金額 加錯或現(xiàn)金多缺，應(yīng)將憑證連同現(xiàn)金全部退還給主管庫員，不能只退多余款或補(bǔ)足短款，以防差錯。成捆券要檢查捆扎是否齊緊，封簽與票面是否一致，是否符合要求，成疊現(xiàn)金和零頭現(xiàn)金必須逐張復(fù)點。 小常識 配款技巧：配款時先將憑證大寫金額撥在算盤或計算器上，先配主幣，再配輔幣。成把券、成疊券計算大數(shù)，零頭數(shù)必須逐張清點。每配完一種券別，折成金額從算盤上減去，算盤上的金額減完，則款項配齊。一筆款項配齊后，主管庫柜員要自復(fù)一遍，自復(fù)順序與配款順序相反，復(fù)完一種券別，折成金額加在算盤或計算器上，自復(fù)合計金額與憑證小寫金額相 符。 配款時，若要拆捆，需先卡夠十把，再剪斷繩結(jié)。要拆把零付時必須點夠百張，分為十張十疊或二十張五疊備用。 [操作要點 ] 三、柜員當(dāng)面點清大數(shù)。 先查點捆數(shù)，逐捆卡把，驗明每捆是否 10 把，再檢查封簽與券別是否一致，封簽和繩索有無破損和異常。無誤后將券別捆數(shù)、金額與出庫單逐項核對相符。柜員可把各種票面分成九平一折或十九平一折，按不同券別分別放入現(xiàn)金分格箱內(nèi)。 清點時應(yīng)做到操作定型、用具定位、手續(xù)嚴(yán)密、有疑必復(fù)。 [練一練 ] 點鈔。 [操作要點 ] 四、柜員打印“現(xiàn)金出庫單”下半聯(lián)交管庫柜員。 臨柜柜 員通過輸入交易代碼，進(jìn)入“柜員領(lǐng)入現(xiàn)金”這項交易界面。 ****柜員領(lǐng)入現(xiàn)金 領(lǐng)入柜員： 貨幣號： 20 交易金額： 輸入領(lǐng)入柜員號、貨幣號、交易金額后回車，屏幕就將顯示 ****柜員領(lǐng)入現(xiàn)金 領(lǐng)入柜員： 貨幣號： 常用正常票面 數(shù)量 券別名稱 數(shù)量 壹佰元 伍拾元 貳拾元 拾 元 伍 元 貳 元 壹 元 伍 角 貳 角 壹 角 再輸入各券別數(shù)量，即可打印兩聯(lián)“現(xiàn)金出庫票”，一聯(lián)留存，一聯(lián)交給管庫柜員。 柜員現(xiàn)金入庫不產(chǎn)生任何會計分錄，只在登記簿中有所反映。 小常識 綜合應(yīng)用系統(tǒng)往往為柜員提供兩種選擇交易方式，一是通過菜單選擇，一是通過直接輸入交易碼選擇交易，二者選一即可。綜合應(yīng)用系統(tǒng)的每個交易都有一個 4位數(shù)的標(biāo)識，即交易碼，各銀行由于采用的綜合應(yīng)用系統(tǒng)不同，故其各交易的交易碼確定也不相同。 [場景訓(xùn)練 214] 現(xiàn)金出庫。 模擬角色：柜員、管庫員 事件：柜員從庫房領(lǐng)入現(xiàn)金 50 萬元 操作提示： 正確填寫現(xiàn)金出庫 單 清點現(xiàn)鈔時要嚴(yán)格按照操作規(guī)程 21 模塊 重要空白憑證出庫 [實訓(xùn)目標(biāo) ]了解重要空白憑證的種類，并熟悉其出庫的基本流程。 [基本知識 ] 重要空白憑證是指銀行印制的、經(jīng)銀行或客戶填寫金額并簽章后即具有支付效力的空白憑證，如支票、銀行匯票、商業(yè)匯票、不定額銀行本票、存折、存單、國債憑證、銀行卡、印簽卡、內(nèi)部往來劃收（付）款憑證、電子清算劃收（付）專用憑證等。 在重要空白憑證管理中，綜合應(yīng)用系統(tǒng)要求每個營業(yè)網(wǎng)點都要設(shè)一個“憑證庫房”；每個辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)的臨柜柜員，都要有一個“憑證箱” 。對于重要空白憑證，柜員要嚴(yán)格遵守“先領(lǐng)用、再使用”這一操作流程。在使用中還必須按憑證號碼從小到大順序使用，不能跳號使用。 什么是“憑證箱”？ 我知道，它是系統(tǒng)為每個柜員自動建立的用于記錄其保管的重要空白憑證數(shù)量，并控制柜員按從小到大的憑證號順序使用憑證的憑證保管箱，它也是家計算機(jī)虛擬憑證箱與實際物理憑證箱的統(tǒng)一。 相關(guān)知識 重要空白憑證票樣。 [操作要點 ] 一、 柜員填寫“重要空白憑證出庫單”交管庫柜員。 柜員根據(jù)業(yè)務(wù)量的情況，決定所要領(lǐng)取的空白重要憑證的數(shù)量、種類，填寫兩聯(lián)“重要 空白憑證出庫單”，經(jīng)主管同意后交管庫柜員。 （插入“重要空白憑證出庫單”票樣） 你知道臨柜柜員常需用的空白憑證有哪些嗎？ 我知道，常用的空白憑證主要有活期存折、定期存單（折）、銀行匯票、銀行卡等。 [操作要點 ] 二、管庫柜員發(fā)出重要空白憑證。 管庫柜員根據(jù)“重要空白憑證出庫單”所填憑證種類、數(shù)量登記“重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿”，填寫憑證起訖號碼，交領(lǐng)入柜員。 （插入“重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿”票樣） 22 小常識 憑證發(fā)放時，其起始號碼必須為庫存中該種類最小憑證號碼。 [操作要點 ] 三、柜員清點簽收。 柜員領(lǐng)取空白憑證后，逐份清點，正確無誤后在“重要空白憑證保管領(lǐng)用登記簿”簽收。 相關(guān)知識 重要空白憑證的管理規(guī)定： 重要空白憑證實行專人管理。 重要空白憑證一律納入表外科目核算。 臨柜柜員簽發(fā)、出售重要空白憑證時，必須按順序使用，不得跳號。應(yīng)有銀行簽發(fā)的重要空白憑證嚴(yán)禁由客戶簽發(fā)和帶出柜臺簽發(fā)。 營業(yè)期間領(lǐng)用重要空白憑證，應(yīng)向管庫柜員辦理必要手續(xù)。營業(yè)終了，未用完的重要空白憑證應(yīng)在核點無誤后入庫保管。 營業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、主管行長和上級行應(yīng)不定期對重要空白憑證進(jìn)行查庫以核對賬實， 并記錄查庫情況。 [操作要點 ] 四、柜員打印“重要空白憑證出庫單”交管庫員。 臨柜柜員通過輸入交易代碼，進(jìn)入“柜員領(lǐng)入重要空白憑證”這項交易界面。 ****柜員領(lǐng)入重要空白憑證 憑證種類： 憑證起始號： 憑證終止號： 領(lǐng)入柜員號： 輸入憑證種類的代碼（通常為 2 位數(shù)）、憑證起始號和終止號（通常都為 9 位數(shù)）、領(lǐng)入柜員號（通常為 4 位數(shù)）后，即可打印兩聯(lián)“重要空白憑證出庫單”，一聯(lián)留存，一聯(lián)交管庫員。 23 [案例分析 221] 空白憑證管理不嚴(yán) 案例： 摘選自高教《銀行儲蓄與出納》 1997 年 12 月 1 日 ，某支行收到該市中級人民法院下達(dá)的二審判決書，曠日持久的 7 萬元儲蓄糾紛案終于畫上了句號，但給予我們的警示卻遠(yuǎn)沒有結(jié)束。 事情發(fā)生在 1994 年 3 月，某銀行職工華某為完成攬儲任務(wù)，領(lǐng)出定期存單 1 份，存單已蓋好該所業(yè)務(wù)專用章。當(dāng)月，華某找到某郵局支局辦理郵政儲蓄業(yè)務(wù)的“哥們兒”魯某幫助組織存款，魯某言稱等些日子給辦，現(xiàn)在沒有存款。華某將隨身帶來的空白存單給了魯某 1 份，魯某要求華某：“那你簽個字。”華某順手從桌上拿過一支圓珠筆，大筆一揮，在出納欄里簽上了自己的大名，于是就種下了禍根。 5 月，或某找到 魯某，因未搞到存款，便所要空白存單，魯某說已經(jīng)仍了，華某信以為真。 1996 年 3 月，魯某李某及其找華某，遞過存單，華某看后驚訝不已，對李某說沒有這回事，魯某根本沒有搞到存款。李某迅速奪回存單。次日華某趕到李家所要存單被拒絕，爾后有拖人說情所要存單。種種“私了”辦法均未奏效，李某等人態(tài)度強(qiáng)硬。 5 月，李某向法庭正式起訴。圍繞存單是否有效，法庭雙方律師開始艱苦的調(diào)查取證工作。經(jīng)市公安局筆記鑒定，確認(rèn)存單上的華某字樣確系本人所寫，在存單上其余文字、數(shù)字均為魯某所寫，復(fù)核欄里面王某印章系偽造。華某陳述的有關(guān)空白存單給魯 某以及簽字，向魯某索要空白存單等經(jīng)過均有多人名向法庭舉證。李某述稱其夫在華某寢室向華交錢的經(jīng)過，因魯某人已死，死無對證，真假難辯。 1996 年 8 月 14 日，法庭依法判決李某所持定期儲蓄存單無效，鑒于被告方管理制度不嚴(yán)，是造成本案的主要原因，應(yīng)承擔(dān)因此產(chǎn)生的一切訴訟費(fèi)用。 結(jié)案后，該支行引以為戒，在全轄區(qū)開展了重要空白憑證大清理，并對有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)肅處理。 分析： 這起儲蓄糾紛案發(fā)生的主要原因： 一是違反了儲蓄管理有關(guān)規(guī)定。對重要空白憑證管理不嚴(yán)格，未按規(guī)定每日營業(yè)終了重要空白憑證的領(lǐng)、發(fā)、結(jié)存數(shù)字應(yīng)在營業(yè)日 報表上反映，并在重要空白憑證登記簿、開銷戶登記簿上的有關(guān)數(shù)字核對相符。本案中領(lǐng)出空白儲蓄定期存單長期不結(jié)賬是嚴(yán)重的違規(guī)行為。 二是違反儲蓄業(yè)務(wù)中對公、私印章的管理規(guī)定，規(guī)定要求簽發(fā)存單（折）及有價單證要隨用隨蓋，嚴(yán)禁事先蓋章備用。 三是對重要空白憑