財務(wù)管理制度及報銷制度和流程(編輯修改稿)
2025-01-21 21:16 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 款事由、領(lǐng)款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、收款方信息等相關(guān)領(lǐng)款申請單標明的填寫項目。 審批流程 經(jīng)辦人持客戶領(lǐng)款單→部門負責簽字→財務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財務(wù)根據(jù)審批過的資金計劃付款 第六章 日常費用報銷制度及流程 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品、業(yè)務(wù)招待費、汽車費用等。 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，屬辦公用品及低值易耗品的，還要有購貨清單。 填寫報銷單應(yīng)注意 :根據(jù)費用類別填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真填寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致，不得涂改；簡述費用內(nèi)容或事由。 費用報銷流程： 經(jīng)辦人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單并簽字→部門負責簽字確認→財務(wù)部門復(fù)核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總 9 經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財務(wù)報賬 食宿費報銷時必須提供食宿發(fā)票。 員工出差無緊急或特殊情況禁止乘坐豪華汽車、高鐵等，確需乘坐上述車輛的需征得所在部門領(lǐng)導(dǎo)同意。單位派車隨同的，不再報銷交通費用。 業(yè)務(wù)發(fā)生及報銷流程 出差申請： 擬出差人員首先填寫《出差申請表》，出差申請單由主管領(lǐng)導(dǎo)審批。 借支旅費： 出差人員將審批過的《出差申請表》交財務(wù)科查驗，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。 返回報銷： 出差人員應(yīng)在返回單位后的 15 個工作日內(nèi)辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，《出差申請 表》附報銷單據(jù)之后。 手機費按日常費用審批程序?qū)徟?，包干支付的隨工資發(fā)放。 銷手續(xù)。 低值易耗品由綜合辦公室指定專人負責管理，綜合辦公室應(yīng)負責制定相關(guān)管理辦法及標準，對購置領(lǐng)用的低值易耗品，相關(guān)使用部門和歸口管理部門應(yīng)建立相關(guān)臺賬，每半年盤存一次，以加強資產(chǎn)的管理。 10 職工伙食補助費由綜合辦公室負責管理，每到月底，辦公室要會同企管部、財務(wù)部審核當月員工出勤填制伙食補 助表，并注明伙食補助標準，綜合辦公室根據(jù)三方簽字認可的伙食補助表填寫 報銷匯總單 并按程序?qū)徟鷪筚~。 車輛費用包括油費、保險費、路橋費、停車費及維修保養(yǎng)費等。此類費用按單位相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 車輛加油原則上在公司指定的加油站，如特殊原因確需在外加油的，司機要請示部門負責人，每月企管部門要對行車里程、用油量及單位油耗做好統(tǒng)計分析工作； 汽車保險費按主管領(lǐng)導(dǎo)審核后的標準進行投保。 、及停車費等其他費用憑正式發(fā)票報銷。 需要發(fā)生的維修保養(yǎng)費用，應(yīng)由申請人填寫申請單， 列明需要維修的內(nèi)容、價格，由車輛管理人簽署意見，主管經(jīng)理進行審批。 ：按日常費用審批程序?qū)徟? 第七章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度及流程 7． 1 相關(guān)規(guī)定 每月 3 日 前 ， 各部門將 考勤表 匯總并經(jīng)部門負責簽字后交企管部門審核，企管部審核后交財務(wù)造冊。財務(wù)部門 按照經(jīng)審核的考勤表記載的人員出勤工日 、崗位工資標準， 編制工資表 ，于每月 10 日前完成 11 編制及審批流程并組織發(fā)放 。 7． 2 支付流程： 財務(wù)制表人制表 →人事部門簽字→財務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（ 先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財務(wù)根據(jù)審批過的資金計劃付款 7． 3 特殊說明： 每月部門考核工資由企管部定出考核金額后交由被考核部門分配并造冊報財務(wù)發(fā)放，其具體程序為 受考核獎勵部門根據(jù)考核數(shù)分配造冊→部門負責簽字→財務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財務(wù)發(fā)放 第八章 物資購置財務(wù)報銷制度及流程 1 購置申請： 由需要使用資產(chǎn)的部門提出申請，填寫《申請表》，經(jīng)部門負責、主管經(jīng)理簽署意見后，報總經(jīng)理審批，交相關(guān)部門經(jīng)辦。金額在 10000元以上的，原則上 應(yīng)簽訂購銷（施工、維修）合同，合同做為支付貨款的重要依據(jù)。 2 結(jié)賬報銷：
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