財(cái)務(wù)管理制度及報(bào)銷制度和流程-文庫(kù)吧資料
2024-12-24 21:16本頁(yè)面
【正文】 金額后交由被考核部門分配并造冊(cè)報(bào)財(cái)務(wù)發(fā)放，其具體程序?yàn)? 受考核獎(jiǎng)勵(lì)部門根據(jù)考核數(shù)分配造冊(cè)→部門負(fù)責(zé)簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)發(fā)放 第八章 物資購(gòu)置財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程 1 購(gòu)置申請(qǐng)： 由需要使用資產(chǎn)的部門提出申請(qǐng)，填寫《申請(qǐng)表》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)、主管經(jīng)理簽署意見后，報(bào)總經(jīng)理審批，交相關(guān)部門經(jīng)辦。 第七章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程 7． 1 相關(guān)規(guī)定 每月 3 日 前 ， 各部門將 考勤表 匯總并經(jīng)部門負(fù)責(zé)簽字后交企管部門審核，企管部審核后交財(cái)務(wù)造冊(cè)。 需要發(fā)生的維修保養(yǎng)費(fèi)用，應(yīng)由申請(qǐng)人填寫申請(qǐng)單， 列明需要維修的內(nèi)容、價(jià)格，由車輛管理人簽署意見，主管經(jīng)理進(jìn)行審批。 車輛加油原則上在公司指定的加油站，如特殊原因確需在外加油的，司機(jī)要請(qǐng)示部門負(fù)責(zé)人，每月企管部門要對(duì)行車?yán)锍?、用油量及單位油耗做好統(tǒng)計(jì)分析工作； 汽車保險(xiǎn)費(fèi)按主管領(lǐng)導(dǎo)審核后的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行投保。 車輛費(fèi)用包括油費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)及維修保養(yǎng)費(fèi)等。 低值易耗品由綜合辦公室指定專人負(fù)責(zé)管理，綜合辦公室應(yīng)負(fù)責(zé)制定相關(guān)管理辦法及標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)購(gòu)置領(lǐng)用的低值易耗品，相關(guān)使用部門和歸口管理部門應(yīng)建立相關(guān)臺(tái)賬，每半年盤存一次，以加強(qiáng)資產(chǎn)的管理。 手機(jī)費(fèi)按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?，包干支付的隨工資發(fā)放。 借支旅費(fèi)： 出差人員將審批過的《出差申請(qǐng)表》交財(cái)務(wù)科查驗(yàn)，按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。單位派車隨同的，不再報(bào)銷交通費(fèi)用。 費(fèi)用報(bào)銷流程： 經(jīng)辦人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單并簽字→部門負(fù)責(zé)簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總 9 經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)報(bào)賬 食宿費(fèi)報(bào)銷時(shí)必須提供食宿發(fā)票。 報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)，屬辦公用品及低值易耗品的，還要有購(gòu)貨清單。 8 屬于填制付款申請(qǐng)單的要 求及程序同第四章相關(guān)規(guī)定，屬于出具領(lǐng)款單的要求如下 流程說明 客戶按規(guī)定填制領(lǐng)款單交由我公司具體業(yè)務(wù)經(jīng)辦人，注明領(lǐng)款事由、領(lǐng)款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、收款方信息等相關(guān)領(lǐng)款申請(qǐng)單標(biāo)明的填寫項(xiàng)目。 審批流程 經(jīng)辦人填寫付款申請(qǐng)單→部門負(fù)責(zé)簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他 處審批）→財(cái)務(wù)根據(jù)審批過的資金計(jì)劃付款 第五章 應(yīng)付帳款管理規(guī)定及審批流程 應(yīng)付帳款主要指公司在前期的物資采購(gòu)及其他專項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)過程中，根據(jù)合同約定或資金安排沒有及時(shí)支付形成掛賬的應(yīng)付工程款、物資款等欠款。 此款項(xiàng)的支付必須建立在相關(guān)合同的基礎(chǔ)之上，其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的完成及報(bào)賬由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人負(fù)責(zé)到底，另經(jīng)辦人負(fù)責(zé)將相關(guān)合同報(bào)送，財(cái)務(wù)要 7 根據(jù)合同內(nèi)容審核其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，并根據(jù)檔案管理要求保管合同。借款必須?？顚Ｓ?，不允許多筆借款交叉使用。 其他臨時(shí)借款 指員工因公務(wù)需要、以個(gè)人名義向單位借支的款項(xiàng)，主要是指招待費(fèi)、協(xié)調(diào)費(fèi)、調(diào)礦費(fèi)等其他一些公司業(yè) 務(wù)支出。 試用人員因工作需要確需借支差旅費(fèi)或業(yè)務(wù)費(fèi)， 借支金額一般不得超過按實(shí)際考勤計(jì)算的工資數(shù)。此制度屬試行版，在執(zhí)行中如發(fā)現(xiàn)不妥之處，財(cái)務(wù)可報(bào)總經(jīng)理進(jìn)行修正。 分包工程驗(yàn)收流程 主管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)人員進(jìn)行工程驗(yàn)收（工隊(duì)、生產(chǎn)技術(shù)部、企管部）→生產(chǎn)技術(shù)部編制驗(yàn)收單并組織參與驗(yàn)收人員簽字→ 主管領(lǐng)導(dǎo)審批工程驗(yàn)收單 →交生產(chǎn)技術(shù)部進(jìn)行工程結(jié)算 分包工程結(jié)算流程 5 生產(chǎn)技術(shù)部每月 25 日提交結(jié)算單→部門負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→ 各工隊(duì)開具發(fā)票后交財(cái)務(wù)掛賬（或由財(cái)務(wù)代扣稅金） 分包工程款支付流程 各工隊(duì)開具領(lǐng)款單→部門負(fù)責(zé)人簽字→財(cái)務(wù)審核→副總經(jīng)理、常務(wù)副總、總經(jīng)理審批（先由主管領(lǐng)導(dǎo)審批、再到其他處審批）→財(cái)務(wù)根據(jù)審批過的資金計(jì)劃付款
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