【文章內(nèi)容簡介】 發(fā)票，可按消費的實際金額開具，費用項目為房費、電話費、洗衣費等。 服務(wù)業(yè)發(fā)票：客人在酒店客房、餐廳、會議室消費后，如要求開具服務(wù)業(yè)發(fā)票，可按消費的實際金額開具，費用項目為會務(wù)費。 剪口餐飲業(yè)發(fā)票：客人在酒店客房、餐廳、會議室消費后，如要求開具餐飲業(yè)發(fā)票，可按消費的實際金額開具，費用項目為餐費。 專用收款收據(jù)：適用于客人在酒店預(yù)訂婚宴及預(yù)訂包間按實際繳納的定金金額 開具等額的收款收據(jù)。（僅限餐飲收銀）。 定金 /押金單：適用于前廳收取客人入住押金。 雜項單：適用于客賠及員工賠償及權(quán)限人簽免時使用。 二、發(fā)票的購買、領(lǐng)用及返還 發(fā)票的購買：由酒店業(yè)務(wù)會計負責，業(yè)務(wù)會計根據(jù)發(fā)票的使用及庫存情況及時到稅務(wù)機關(guān)購買發(fā)票，購買發(fā)票前，業(yè)務(wù)會計需仔細核查每張發(fā)票的開具金額、書寫情況，并按要求填寫發(fā)票購買登記表。購買發(fā)票后，在發(fā)票的表皮上蓋上酒店名稱并要及時轉(zhuǎn)出納蓋章，蓋章后要及時在系統(tǒng)內(nèi)生成發(fā)票。 發(fā)票的領(lǐng)用：客房前廳發(fā)票領(lǐng)用第一責任人為當班的領(lǐng)班（如領(lǐng)班 不在可由大堂副理代領(lǐng)）；餐飲收銀發(fā)票領(lǐng)用責任人為當班的收銀員，發(fā)票領(lǐng)用的原則為以舊換新，如有團隊退房前廳領(lǐng)班需根據(jù)使用量提前 1天告知財務(wù)部業(yè)務(wù)會計發(fā)票的使用量及領(lǐng)用時間。 發(fā)票的返還：發(fā)票使用完畢后投轉(zhuǎn)集團財務(wù)部。 三、發(fā)票開具標準 發(fā)票開具的基本要求： 1）發(fā)票開具必須按發(fā)票號順序開具，不可跳號開具。 2）發(fā)票的時間必須按實填寫，不允許跳寫時間。 3）發(fā)票書寫不允許有空白項，包括發(fā)票名頭、時間、費用項目、大小寫金額及金額前的封頭。 4）發(fā)票書寫必須工整、不允許涂描、改動、亂畫，發(fā)票的 書寫必須使用圓珠筆，不允許使用鋼筆、簽字筆開具發(fā)票。 5）大小寫金額必須相符，剪口發(fā)票的開具金額需與下方剪切聯(lián)相符，不允許出現(xiàn)存根聯(lián)與發(fā)票聯(lián)不相符。 6）開具錯誤的發(fā)票不得丟棄、撕毀，必須一式三聯(lián)（存根聯(lián)、記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)）裝訂在一起同時作廢。 7）發(fā)票開具的費用項目必須按要求范圍填寫。 8）發(fā)票開具人必須在收款員處書寫姓名，不可只填寫姓。 發(fā)票開具的業(yè)務(wù)要求： 1）填寫發(fā)票必須在發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)確認收入時開具，沒有經(jīng)營業(yè)務(wù)一律不準開具發(fā)票，否則按《行政考核辦法》進行考核。 2）客人結(jié)帳后，如已 開發(fā)票前廳接待及餐飲收銀員需在客人的結(jié)帳單上加蓋“發(fā)票已開 ”印章；對于客人補開發(fā)票的，前廳接待及餐飲收銀員必須收回客人手中的結(jié)帳單并在結(jié)帳單上加蓋 “發(fā)票已開 ”印章，此結(jié)帳單與發(fā)票記賬聯(lián)一并投財務(wù)，如責任人未按上述要求操作導(dǎo)致發(fā)票開重，責任人按發(fā)票開具金額的雙倍承擔損失，并按《行政考核辦法》進行考核。 3）對于散客入住的，原則不允許提前開具發(fā)票，需在客人結(jié)帳后方可開具發(fā)票，并將開具的發(fā)票記賬聯(lián)與結(jié)帳單一并投轉(zhuǎn)財務(wù)，如發(fā)生發(fā)票記賬聯(lián)不及時投轉(zhuǎn)財務(wù)，當班的出納及發(fā)票開具人按《行政考核辦法》進行考核。 9 4）發(fā)票開具的金額必須與收款的金額相符（不包括多開發(fā)票的情況），否則按《行政考核辦法》進行考核。 5）客人消費后，如需要開具發(fā)票，必須一次性開具完畢，不允許分階段開具發(fā)票，補開發(fā)票的時間必須在 15 天內(nèi)有效，如前廳接待及餐飲收銀員未按要求執(zhí)行，按《行政考核辦法》進行考核。 6）多開發(fā)票的比例必須控制在消費額度的 30%以內(nèi)，并且需要收取 12%的發(fā)票稅。原則上前廳接待及餐飲收銀員不允許隨意多開發(fā)票，如客人要求必須事先與酒店提請人取得聯(lián)系，并請示酒店總經(jīng)理后方可開具，并在相應(yīng)的賬單上簽字，否則按《行政考核辦法 》進行考核。 7）凡是未得到公司明確意見而擅自為客戶多開發(fā)票或因個人工作失職導(dǎo)致多開發(fā)票，在承擔多開發(fā)票部分的稅款同時承擔多開發(fā)票的票面金額作為營業(yè)收入入帳。 8）夜審之前開具的發(fā)票必須于次日早全部投財務(wù)，夜審之后開具的發(fā)票時間應(yīng)為第二天的時間，如未按上述要求填寫時間，責任人按《行政考核辦法》進行考核。 9）如因前廳接待及餐飲收銀員的錯誤操作導(dǎo)致前期已開的發(fā)票重復(fù)開具，必須附作廢發(fā)票說明，并按《行政考核辦法》進行考核。 10）對于客人在酒店預(yù)訂的婚宴及包間，餐飲收銀員根據(jù)實際收到的定金給客人開具專用 收款收據(jù)；在客人舉辦完婚禮及就餐完畢結(jié)帳時，收銀員需收回客人手中的專用收款收據(jù)方可抵轉(zhuǎn)，如客人的收款收據(jù)丟失，則餐飲收銀員需讓客人簽收款收條后方可抵轉(zhuǎn)，如餐飲收銀員未按上述要求操作，按《行政考核辦法》進行考核。 11）對于集團內(nèi)部各公司宴請，在掛賬人確認帳單后，餐飲收銀員需詢問掛賬人發(fā)票名頭后，按實際消費金額開具餐飲發(fā)票，如餐飲收銀員未及時開具發(fā)票按《《行政考核辦法》進行考核。 12）若客人結(jié)賬當時不開發(fā)票，則將賬單第二聯(lián)加蓋 “發(fā)票未開 ”印章，注明 “15日內(nèi)有效 ”后交與客人，首聯(lián)加蓋 “發(fā)票未開 ”印章后投 財務(wù)。如客人執(zhí)意不要，則前臺必須告知客人此帳單為開據(jù)發(fā)票的依據(jù)，無此帳單不能開據(jù)發(fā)票。 13）前臺及各收銀處不允許私自留存 “發(fā)票未開 ”的賬單，所有賬單必須按時投轉(zhuǎn)財務(wù)。 14）酒店任何個人不得以個人或協(xié)議公司名義，從前臺或收銀處將已發(fā)生消費額但未開發(fā)票的個人或公司帳單以各種理由開具發(fā)票，并據(jù)為己有。如發(fā)現(xiàn)前臺或收銀人員為非消費客戶本人或公司提供未開發(fā)票的賬單或發(fā)票，責任人按《行政考核辦法》進行考核。 15）對于團隊入住的 a、對于團隊入住的，每個會務(wù)代表離店結(jié)帳時房帳掛在會務(wù)組主賬房，由會務(wù)組統(tǒng)一結(jié) 帳，但發(fā)票分別開給每個會務(wù)代表的情況，需前廳按《團隊發(fā)票開具明細表》的格式登記發(fā)票開具的情況，并在已開的發(fā)票記賬聯(lián)上標注會務(wù)組名稱及結(jié)帳主帳房房號，并及時將發(fā)票記賬聯(lián)投轉(zhuǎn)財務(wù)，在會務(wù)組結(jié)帳后將發(fā)票開具明細表及結(jié)帳帳單一并投轉(zhuǎn)財務(wù)。 b、如團隊入住，結(jié)帳由每個會務(wù)代表及游客自行結(jié)帳，發(fā)票也開給會務(wù)代表及游客的，此種情況不允許提前開發(fā)票，需在客人離店結(jié)帳時方可開具發(fā)票，等同于散客入住。 c、如團隊入住，統(tǒng)一由會務(wù)組結(jié)帳，發(fā)票開給會務(wù)組的，此種情況不允許提前開具發(fā)票，前廳需在每個會務(wù)代表（游客）離店時及時將其 房帳轉(zhuǎn)掛在會務(wù)組（旅游公司）主帳房內(nèi)，在結(jié)帳后統(tǒng)一開具發(fā)票，并將發(fā)票記賬聯(lián)隨帳單一并投轉(zhuǎn)財務(wù)。 d、如發(fā)票開具人未按上述要求執(zhí)行按《行政考核辦法》丁類 。 16）除團隊及長包房外，散客入住原則上不得提前開發(fā)票。若客人有提前結(jié)賬并開發(fā)票的需求，經(jīng)請示總經(jīng)理同意后可按已結(jié)金額開具，但注意在華盛 “結(jié)賬提示 ”中注明發(fā)票已開，同時將發(fā)票開具的相關(guān)信息錄入發(fā)票管理模塊。 開具發(fā)票錄入系統(tǒng)： 1）對于本班次已開發(fā)票的信息必須清晰準確地錄入華盛的發(fā)票管理系統(tǒng)，備注中按房號、姓名、賬單號、發(fā)票名頭順序輸 入。 2）對于開具過程中出現(xiàn)的發(fā)票作廢等信息同樣需要錄入系統(tǒng)。 3）對于客人單獨持餐飲賬單到前臺開發(fā)票，前臺不予受理，禮貌地請客人到五樓餐廳收銀處開 10 具。 客人補開發(fā)票的程序 查驗賬單是否符合要求 禮貌地請客人出示原始結(jié)賬單核實：是否印有 “發(fā)票未開 ”印章、是否與系統(tǒng)中的歷史賬單信息相符、是否在離店后 15 天有效期內(nèi)、是否有前臺接待或收銀員的簽字。對于有異議的賬單需核實客人身份，無誤后方可開具發(fā)票。 查發(fā)票管理模塊中是否有對應(yīng)房號、臺號或姓名的開具記錄 若發(fā)票管理模塊中有記 錄需先查是否為?？投啻稳胱⊥环块g開發(fā)票所留下的信息，不得直接回復(fù)客人發(fā)票已開，拒絕為客人服務(wù)。 若無記錄，則請客人在其出示的賬單空白處寫明發(fā)票名頭，按規(guī)定為客人開具發(fā)票。 經(jīng)手人收回賬單，注明 “發(fā)票已開 ”并簽字 將發(fā)票信息按本規(guī)定第三條第 3款錄入系統(tǒng) 將發(fā)票記賬聯(lián)及賬單裝訂一起投財務(wù) 如客人原始賬單丟失，或提出當日結(jié)賬未提供結(jié)賬單等情況時，收銀人員應(yīng)禮貌的告知客人請稍等，并按以下標準執(zhí)行： 1）請客人提供具體的消費日期、金額、房間號碼、客人姓名等利于查詢的信息，查詢系統(tǒng)記錄。 2）如系統(tǒng)內(nèi)確無此筆消費的發(fā)票開具記錄，且符合發(fā)票開具時限的要求，告知客人因需要核對賬單，等待時間會稍長，希望客人留下聯(lián)系電話，核對后將電話通知客人。 3）與財務(wù)人員確認賬單一式兩聯(lián)均在財務(wù)后，為客人重新打印原賬單，電話通知客人到店領(lǐng)取發(fā)票的時間。 4）客人到店后按本規(guī)定第三條第 3 款為客人辦理業(yè)務(wù)，同時在重新打印的賬單上注明財務(wù)單據(jù)核對人員的姓名，請客人及廳面主管或大堂副理在賬單上簽字確認。 5）如已過開具發(fā)票的時效，應(yīng)禮貌的回復(fù)客人，已過有效期并表示歉意。如客人執(zhí)意要求開具，接待人員應(yīng)立即請示 酒店總經(jīng)理，請示批準后方可提供。賬單按本款第 2）、 3） 4）點處理。發(fā)票開具后重新打印原賬單，請客人簽字確認后按本規(guī)定第三條第 3款為客人辦理業(yè)務(wù)。賬單寫明原因經(jīng)總經(jīng)理簽字后與發(fā)票記賬聯(lián)裝訂轉(zhuǎn)投財務(wù)部。 6）如客人進店時間在 17： 30后或財務(wù)部休息日，無法核對賬單情況，但系統(tǒng)內(nèi)確無此筆消費的發(fā)票開具記錄，則請客人留下聯(lián)系電話及相關(guān)消費信息，按本條第 6款之 3）、 4）、 5）點執(zhí)行。 7）如系統(tǒng)內(nèi)已有此消費的發(fā)票開具記錄，禮貌地請客人留下聯(lián)系電話、姓名、單位消費時間等信息，告知客人核對后與客人電話聯(lián)系，并 對因此給客人帶來的不便表示歉意?？腿俗吆笥诖稳展ぷ鲿r間將情況上報部門經(jīng)理，由部門經(jīng)理核對信息后上報總經(jīng)理請示解決意見后回復(fù)客人。 四、考核條款 如業(yè)務(wù)會計未及時購買發(fā)票，影響酒店正常業(yè)務(wù)按《行政考核辦法》進行考核；如出納未按時限及要求蓋章，影響酒店正常業(yè)務(wù)按《行政考核辦法》進行考核。 如有團隊退房前廳領(lǐng)班需根據(jù)使用量提前 1 天告知財務(wù)部業(yè)務(wù)會計發(fā)票的使用量及領(lǐng)用時間。如前廳未提前通知財務(wù)部業(yè)務(wù)會計，導(dǎo)致發(fā)票不能正常開具，前廳責任人按《行政考核辦法》進行考核。 如發(fā)票領(lǐng)用責任人未按規(guī)定及時返 回已用發(fā)票，按《行政考核辦法》進行考核。如發(fā)票丟失，責任人按《行政考核辦法》進行考核，并按稅務(wù)局發(fā)票管理法承擔經(jīng)濟損失。 前廳接待及餐飲收銀員未按要求開具發(fā)票按《行