【文章內(nèi)容簡介】 售開票必須堅持先產(chǎn)先出、零頭優(yōu)先開票的原則。特殊情況可根據(jù)客戶要求開票。 第三十五條 在銷售開票過程中，發(fā)現(xiàn)的缺貨品種應(yīng)及時反饋給銷售 、采購部門。 第七章 銷售收款 第三十六條 嚴(yán)格執(zhí)行公司財經(jīng)紀(jì)律和現(xiàn)金管理制度，認(rèn)真復(fù)核銷售單的客戶名稱、數(shù)量、價格和金額，確認(rèn)無誤后，進(jìn)行收 21 款，并承擔(dān)因工作失誤造成的經(jīng)濟(jì)損失。 第三十七條 普通發(fā)票和增殖稅發(fā)票應(yīng)妥善保管，開具發(fā)票必須真實、準(zhǔn)確。 第三十八條 收款專用章需每日更換日期，每張發(fā)票須加蓋“發(fā)票專用章”。 第三十九 條 現(xiàn)金購藥發(fā)票須加蓋“現(xiàn)金收款專用章”，退貨發(fā)票須加蓋“貨款退訖專用章”。 第四十條 在收取大額現(xiàn)金時，須每張檢驗，做到“唱收唱付”無差錯。 第四十一條 在收取轉(zhuǎn)帳支票時，應(yīng)檢驗支 票是否在有效期內(nèi)，印簽是否齊全、清晰，帳號和帳戶是否齊全相符，支票使用人須出具有效證件，收款人員填寫證件號碼，電話及聯(lián)系人姓名。 第四十二條 填寫支票金額大小寫要相符，字跡清楚，字體規(guī)范。 第四十三條 初次發(fā)生銷售或長期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶，在使用支票時應(yīng)要打電話到銀行查詢，必要時須持支票到銀行確認(rèn)，不經(jīng)確認(rèn)不進(jìn)行收款確認(rèn)點單。 第四十四條 銷售收款要做到“當(dāng)日款，當(dāng)日解，當(dāng)日帳，當(dāng)日清”，手續(xù)清楚，每筆業(yè)務(wù)款都應(yīng)上繳財務(wù)，存入銀行。不得挪用和做支，并保管好收款章。 第八章 現(xiàn)金銷售開票 第四十五條 銷售人員 在銷售過程中，對于非現(xiàn)金購藥的客戶，如有提出用現(xiàn)金購藥結(jié)帳的，所銷售的藥品，其銷售價格須經(jīng)客戶服務(wù)部、采購中心簽字確認(rèn)。 22 第四十六條 銷售人員在銷售過程中，對于現(xiàn)金購藥的客戶，經(jīng)部門經(jīng)理確認(rèn)后，銷售人員可正常銷售，務(wù)必請客戶保管好發(fā)票，以備公司核查。 第四十七條 對有些特殊需求的銷售，在價格上需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字后，才可以開票銷售。 第九章 銷售檔案資料管理 第四十八條 質(zhì)量部門應(yīng)對客戶的開戶資質(zhì)檔案進(jìn)行分類保管，并定期進(jìn)行一次核查，根據(jù)資質(zhì)檔案的有效期限及時通知分管的銷售人員進(jìn)行更改或調(diào)整。 第四十九條 對有 關(guān)銷售資料的管理，應(yīng)參照公司《檔案管理制度》及時進(jìn)行整理，分類進(jìn)行保管，并適時進(jìn)行輸理與核查。 第五十三條：銷售資料的管理人員，應(yīng)嚴(yán)格遵守公司《檔案管理制度》，不得外借，泄露公司的檔案資料。 第十章 銷售業(yè)績考核 第五十條 根據(jù)公司上年度經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況及對市場情況的分析，制定的年度考核項目和指標(biāo)。 第五十一條 各銷售部門根據(jù)本部門的工作實際，參照公司下達(dá)的考核指標(biāo)，對考核指標(biāo)進(jìn)行分解，具體下達(dá)到人。 第五十二條 業(yè)績考核以打分制的形式進(jìn)行計算，體現(xiàn)多勞多得的原則。 第十一章 銷售退貨管理 第五十三 條 見《公司藥品采購?fù)顺龊弯N售退回制度》。 第十二章 銷售員崗位變動交接管理 第五十四 條 銷售人員有責(zé)任對所發(fā)生的銷售額承擔(dān)有限 23 責(zé)任，并根據(jù)公司要求按期對所分管客戶的應(yīng)收帳款進(jìn)行核對，并保證準(zhǔn)確無誤。 第五十五 條 銷售人員如因工作變動，應(yīng)與所交接的相關(guān)人員對原所分管客戶的應(yīng)收帳款進(jìn)行核實，并填寫相應(yīng)的交接單，履行交接手續(xù)。 第五十六 條 銷售人員如發(fā)現(xiàn)分管客戶的應(yīng)收帳款有不符，應(yīng)積極與財務(wù)部門聯(lián)系，進(jìn)行查找與對帳。 第十三章 附則 第五十七 條 本制度未盡事宜，應(yīng)參照執(zhí)行公司《藥品 經(jīng)營管理制度》以及公司相關(guān)制度規(guī)定。 第五十八 條 本制度的執(zhí)行，列入分公司考核，各部門具體實施考核辦法。 第五十九 條 本制度適用范圍為公司全體銷售人員。 第六十 條 本制度解釋權(quán)在銷售總部。 24 安徽省醫(yī)藥（集團(tuán)）股份有限公司 業(yè)務(wù)流程再造暫行規(guī)定 目錄 一、 營銷部門的崗位職責(zé)概述 崗位職責(zé)： 崗位組織結(jié)構(gòu)圖 二、銷售分公司銷售基本流程 流程圖 三、采購中心基本購進(jìn)流程 四、開戶基本流程 25 五、缺貨信息傳遞流程 六、首營品種、首營企業(yè)審批流程 七、現(xiàn)款散戶上門結(jié)算流程 八、銷后退貨流程 九、調(diào)整發(fā)票流程 十、急送品種補辦手續(xù)流程 26 一、營銷部門的崗位職責(zé)概述 營銷部門共分為采購中心、分區(qū)域銷售分公 司、客戶服務(wù)部、招商招標(biāo)中心四個部門。由公司分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)。其中采購中心設(shè)采購經(jīng)理、采購助理、內(nèi)勤、外勤四個崗位，銷售分公司設(shè)銷售經(jīng)理、業(yè)務(wù)員、內(nèi)勤三個崗位；客戶服務(wù)部設(shè)經(jīng)理、開票員、資信管理員三個崗位。 崗位職責(zé)： ： 設(shè)目標(biāo)； ，調(diào)整應(yīng)收貨款的比例； ，維護(hù)好客戶關(guān)系； ，完成總代理品種目標(biāo)醫(yī)院的銷售。 ： 、掌握市場動態(tài)和市場變化信息，積極配合省級醫(yī)療單位 的藥品招標(biāo)采購； 、銷售品種、資金回籠、銷售利潤等經(jīng)營指標(biāo)完成進(jìn)度，并以此對業(yè)務(wù)員進(jìn)行考核； 、溝通； 、落實； ，并以此指導(dǎo)業(yè)務(wù)員調(diào)整好品種結(jié)構(gòu)； ，對異常銷售品種進(jìn)行監(jiān)控，做好本區(qū)域內(nèi)藥品退回管理工作； 27 ，篩選業(yè)務(wù)員的客戶計劃單，重點催收回款周期長，資信差的客戶； ，發(fā)現(xiàn)異常，配合財務(wù)部門加強(qiáng)對 帳工作。 ： ； 、售中、售后服務(wù)； 、做好銷售臺帳； ，查詢庫存，開票； 、反饋市場信息，維護(hù)公司統(tǒng)一形象； ，杜絕低毛利品種的銷售； ，并做好財務(wù)有關(guān)報批手續(xù)； ，核對客戶應(yīng)付帳款是否同公司應(yīng)收帳款一致，異常情況上報經(jīng)理，配合財務(wù)人員對帳； i .每年、月做 好銷售、回籠情況的進(jìn)展情況； j .其他日常工作。 ： 、季度、月度采購計劃；在滿足經(jīng)營需要的同時合是分類，并按到貨時間安排品種結(jié)構(gòu)、庫存結(jié)構(gòu)，按藥品性屬性，做好季節(jié)性用藥，突發(fā)性用藥，儲備藥品的采購工作； 、月度應(yīng)付帳款還款計劃； 、退廠品種，報損報溢品種的業(yè)務(wù)審核、報批手 28 續(xù)； 、執(zhí)行； ，并每年或月篩選補貨品種形成工業(yè)直銷品種，降低采購成本； ，催收總代理品種的讓利落實； 、冷僻稀、特、專品種或供應(yīng)商特殊要求，視市場狀 況確定價格，確保差異化品種贏利能力； 、年度的盤存工作應(yīng)有市場狀況分析，及時處理呆滯貨物，盡力避免不應(yīng)有的損失。 ： 、歸檔； ，選擇最佳經(jīng)濟(jì)運輸方式和路線； 、確認(rèn)、核對及稅票的簽收、登記； ，并催促財務(wù)部門按時付款； ，給采購經(jīng)理和公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)； ，保證醫(yī)療單位的供應(yīng)，確保公司效益最大化； 。 ： 、首營品種資料的審核、登記、上報； 、整理、歸檔； 29 、添加； ； ： ，確定開票限額、庫存品種的分配； 、上報； 、退廠品種，報損報溢品種有關(guān)報表的填報； ； ，合理核放信用額度，調(diào)整好銷售結(jié)構(gòu)和毛利，限制差異化品種銷售； 、下游客戶進(jìn)行逐一分析，為采購、銷售部門提供依據(jù)； ，為采購中心增加品種，做好前期市場預(yù)測。 ： ，查詢庫存、開票； 、金額、回款方式、送達(dá)方式； ； ； 接待上門客戶、 退貨單、換發(fā)票的處理； 。 ： 、金額、回款方式的復(fù)核、確認(rèn)、收款； 。 30 崗位組織結(jié)構(gòu) 經(jīng)營層 辦公室 采購中心 審計法規(guī)部 銷售分公司 財務(wù)部 客戶服務(wù)部 質(zhì)量部 倉儲中心 市內(nèi)銷售一部 市內(nèi)銷售二部 市內(nèi)銷售三部 市外銷售一部 市外銷售二部 市外銷售三部 麻精部 原料部 器化玻分公司 調(diào)撥分公司 31 二、銷售分公司銷售基本流程 客戶 業(yè)務(wù)員 客戶 服務(wù)部 采購中心 收款員 倉儲中心 要貨 信用審核 是否通過？ 否 是否監(jiān)控藥品 轉(zhuǎn)新客戶流程 缺貨記錄生 成 是 制訂采購計劃 新建要貨計劃 檢查是否新客戶 填寫銷售計劃 專人負(fù)責(zé) 是 否 信用審核 限制信用額 度 返回銷售部 門 拒絕開票 查詢庫存情況 同意 分類別 確定計劃量 到貨 合同 缺貨登記通知采購中心 客戶 確認(rèn) 庫存滿足？ 調(diào)貨 確認(rèn)修改要貨計劃 填寫發(fā)貨、回款方式 注明：是否急送，貨票同行 要貨計劃完成 客戶簽字接受 業(yè)務(wù)員臺帳 核對回 單 開發(fā)票 與供應(yīng)商聯(lián)系 確認(rèn) 發(fā)票 反饋記錄（在途，已發(fā)、到貨、缺貨） 通知業(yè)務(wù)員開票員 蓋章、形成應(yīng)收款或現(xiàn)款結(jié)算 發(fā)票生 成 接受發(fā) 貨 單 發(fā)貨復(fù)核出庫 建立配送路線 配送 配 送 完 成 32 如流程圖所示，首先客戶（包括醫(yī)療機(jī)構(gòu)、商業(yè)單位、客戶等）向業(yè)務(wù)員提出要貨申請（要貨計劃），由業(yè)務(wù) 員審核是否為新客戶，是否為特珠監(jiān)控品種，是否為直調(diào)品種，“是”進(jìn)入相檢查相關(guān)資質(zhì)證明 核對印鑒卡 核對印鑒卡 商業(yè) 醫(yī)療機(jī)構(gòu) 教學(xué) 研究 戒毒等單位 拒絕開票 否 審核通過？ 是 保存有關(guān)資質(zhì)復(fù)印件或原件 轉(zhuǎn)入正常開票流程 33 應(yīng)業(yè)務(wù)流程；“不是”進(jìn)入正常流程；進(jìn)入信用審核程序后，業(yè)務(wù)員填寫填寫銷售計劃單（注明品種、規(guī)格、產(chǎn)地、價格），通過信用審核的（現(xiàn)金客戶除外），是否中標(biāo)品種，“是”按中標(biāo)品種價格供應(yīng)，“不是”同客戶確認(rèn)開票價格。查詢庫存情況，滿足或部分滿足，經(jīng)業(yè)務(wù)員、部門經(jīng)理確認(rèn)，生成最終銷售計劃，同時填寫回款、送貨方式（如是否急送、自提、是否票貨同行等）；未通過信用審核的拒絕開票。如庫存不滿足，與客戶再次確認(rèn)后進(jìn)入缺貨流程，采購中心及時補貨情況反饋業(yè)務(wù)員， 毛利高于平均水平，滿足供應(yīng)；毛利低于平均水平，限量供應(yīng)；毛利低于 3%，不供應(yīng)或最小量供應(yīng)。開票員根據(jù)銷售計劃開出發(fā)票，經(jīng)業(yè)務(wù)員簽字確認(rèn)后交收款員蓋章，形成正式發(fā)票，進(jìn)行收款或產(chǎn)生應(yīng)收款（對信用客戶）。如為商業(yè)調(diào)撥，根據(jù)客戶要求開具增值稅票。倉儲中心接受出庫單，安排發(fā)貨，復(fù)核、出庫，根據(jù)客戶或路線要求進(jìn)行配送，并將有關(guān)進(jìn)度信息反饋給業(yè)務(wù)員。如為廠商直調(diào)品種的銷售計劃在貨到客戶后，銷售人員將藥品有關(guān)信息及回單通知采購中心，質(zhì)量部門經(jīng)有關(guān)人員確認(rèn)后進(jìn)入出庫、復(fù)核流程?？蛻羰盏交貑谓?jīng)客戶簽字后效財務(wù)入帳。對于現(xiàn)款客 戶，由開票員進(jìn)行資質(zhì)審核，查詢庫存，滿足后開票，不滿足則告之客戶，對于業(yè)務(wù)員分管的現(xiàn)款客戶，業(yè)務(wù)員個人簽欠款單或現(xiàn)金墊付，月底結(jié)清，不結(jié)清，反饋財務(wù)部門扣發(fā)工資或獎金，業(yè)績考核進(jìn)入相應(yīng)業(yè)務(wù)員名下。 三、采購中心基本購進(jìn)流程 34 客戶 銷售分公司 采購中心 供應(yīng)商 倉儲、質(zhì)量 要貨 生成缺貨記錄 聯(lián) 系 供應(yīng)商 轉(zhuǎn)入正常開票流 程 滿足？ 接受 銷售、推廣品種 供應(yīng)商確 認(rèn) 來貨入庫驗收備查 制定采購計劃簽訂合同 通 知業(yè)務(wù)員 滿足 常 規(guī) 品種 庫 存下 限 資質(zhì)審核？ 未通過？ 拒絕采 購 相應(yīng)流 程 首營品種企業(yè) 特殊藥品 通過 通過 核對合同？ 核對增值稅票 是 形成應(yīng)付款 反饋 修改或重新簽合同或退 貨 否 質(zhì)量數(shù)量報驗 35 明 采購中心根據(jù)常規(guī)品種庫存下限、月購進(jìn)計劃、臨時性補貨、供應(yīng)商主動鋪貨三種情況購進(jìn)品種，首先對供應(yīng)商資質(zhì)進(jìn)行日常性審核，是首營企業(yè)、首營品種、特殊藥品的轉(zhuǎn)入相應(yīng)流程，其他則制訂采購計劃、簽定購銷合同并通知倉儲中心、質(zhì)量部待來貨備查。到貨后首先經(jīng)倉儲中心、質(zhì)量部門報驗數(shù)量、質(zhì)量、供應(yīng)單位并將有關(guān)信息通知采購中心，核對合同無誤同意入庫并通知銷售分公司及客戶，開具稅票形成應(yīng)付款；與原合同有誤，通知供應(yīng)商重新簽訂合同或退貨。