【文章內(nèi)容簡介】 據(jù)。 3）每月定期檢查應收帳款，并督促用戶交款，配合管理服務處，提前通知用戶按 時交納管理費。 開支管理 1）一貫積極提倡節(jié)約，反對浪費，將費用開支嚴格控制在預算之內(nèi)及低于預算。 2）嚴格的采購，發(fā)包制度（將專項工程包給專業(yè)公司完成），必須要貨比三家， 跟蹤商品質(zhì)量及維修質(zhì)量。 嚴格的申請、審批、借支、報銷制度 ， 預算內(nèi)項目及預算內(nèi)金額開支有 , 預算外開支必須向發(fā)展商 申請批準 . 預算內(nèi)項目及預算內(nèi)金額大的合同，必須進行公開招標，公平競爭。 票據(jù)管理制度 發(fā)票、收據(jù)實行領(lǐng)用一本蓋章一本的方法，并及時登記發(fā)票、收據(jù)的號碼及 用人。 對開具的收款憑證應加蓋現(xiàn)金收訖章或支票收訖章，報銷的發(fā)票應加蓋現(xiàn)金 付訖章或銀行支付訖章并加蓋附件章。 財務控制操作 支出申請規(guī)則 申請 由各支出部門提出申請，填寫支出申請表，并由該部門負責人簽署。如支出項目并未列入預算帳項內(nèi)，必須呈報總經(jīng)理批準，批準后才可 以進行申請。 執(zhí)行 關(guān)于管理處行政的一切支出，應交予辦公室進行詢價，并提供三個以上的 報價 。 關(guān)于工程或工程部的支出，應交予工程部進行詢價、報價或儀標，并建議供 應商 /承包商。 (工程部的辦公支出歸辦公室負責執(zhí)行 )。 部門負責人和財務主管必須共同查核支出內(nèi)容是否已包括在已批準的預算 內(nèi)，并簽署作實。 財務部應立刻把收到的支出申請表資料，列入支出申請表記錄表內(nèi)。 財務部須根據(jù)財務管制規(guī)則將核準后的支出申請表呈報有關(guān)經(jīng)理批準。 一切已批準的支出 申請表正本應交回財務部存檔及列入支出申請表記錄表。 需要立即支付的支出須由財務部填妥付款憑證后由出納處理。 付款通知處理規(guī)則 財務部負責接收“付款通知書”（及發(fā)票正本）。 財務部必須核對相應的“支出申請表”，把“支出申請表”附在“付款通知書 ” 及 ”付款建議書 ”上 ,將有關(guān)資料列入付款通知表記錄表中。 財務部蓋上“應付帳印章”，然后分發(fā)給各有關(guān)部門主管。 收貨人 /服務收益人及部門經(jīng)理在“付款通知書”上簽署以示應可付款，同時 注明應掛帳款。有關(guān)工程支出，工程 部主管需在“付款通知書”上簽署以證明 金額正確。 財務部在收到已批準的“付款通知書”后應填妥“付款憑證”及負債額或信貸 額等做記帳。 財務部將已批準文件交予出納付款。 對于使用月結(jié)算或重復的開支，相應部門要填具“付款記錄”交 予有關(guān)管理階層批準。有關(guān)部門及財務部門應核對以確保無重復付款。 對不采用應付帳形式的支票結(jié)帳，按照支票付款規(guī)則執(zhí)行。 *** 重要事項：任何“付款通知書”（及發(fā)票）如因沒有已批準的“支出申請表” 正本 為依據(jù)的，不準付款。 支票付款規(guī)則 重要事項： 所有的付款應核對供應商的正本發(fā)票。 管理處出納應確保備有充足的現(xiàn)金或款項供應，以使支票的兌算順利。任何 可預見的數(shù)額短缺，應直接匯報給總經(jīng)理。 薪金的支付由銀行自動轉(zhuǎn)帳，公用開支大數(shù)額的盡可能安排銀行自動轉(zhuǎn)帳。 任何支出如果沒有取得批準，一概不準付款。會計及出納要嚴格執(zhí)行。 備用金支付規(guī)則 全權(quán)管理項目的總經(jīng)理每月由北京公司給予一定數(shù)額的備用金 (額度按項目規(guī) 模而定 ),用以支付日?，F(xiàn)金支出或維修所需零配件。 “支出批據(jù)”需由申請人簽署，部門負責人核對，總經(jīng)理批準再由收款人簽 署， 并附上這些支出的文件資料。 備用金的補充應基于償還先前已付的雜費來運作，備用金浮動量應限于北京 公司預先設定的額度，由各管理處出納與公司財務聯(lián)系領(lǐng)取，同時公司財務將 開出管理處與領(lǐng)取備用金等額支票一張入進公司帳戶。 備用金之使用必須根據(jù)批準預算。 出差及業(yè)務招待費的支出須根據(jù)出差及業(yè)務招待費申報規(guī)則執(zhí)行。 遇有特殊情況下可預先申請增在備用金額度以應支出。 出差及業(yè)務招待費申請規(guī)則 所有出差和業(yè)務招待費用暫借款須在出差和業(yè)務招待費暫借款申請表中填報。 在取得發(fā)票正本后，經(jīng)辦人在發(fā)票正本上簽名后，填寫“出差費用報銷表” 及“業(yè)務招待費用報銷表”交財務部復核。 財務部將“出差及業(yè)務招待費用申請表”以及支持該表的發(fā)票正本及有關(guān)資 料一同附在付款憑證后，在付款憑證上填妥帳戶類型、帳戶號碼、支付金額等 交出納。 出差及業(yè)務接待費用的使用必須根據(jù)預算使用，所有接待費必須在發(fā)生前 提出申請，由北京公司董事預先批準后方可 支出，違規(guī)者可不予報銷。 固定資產(chǎn)儲存記錄表 年 月份（ ） 編號 購入日期 資產(chǎn)名稱 型 號 數(shù) 量 單 價 總 價 報銷日期 報銷原因 記錄人員： 復核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)領(lǐng)用登記表 _ 年 月份（ ） 編號 參考編號 物 品名稱 型號 數(shù)量 領(lǐng)用日期 領(lǐng)用人 單價 總價 報銷原因 簽署 記錄人員： 復核人員： 日 期： 日 期： _ 固定資產(chǎn)折舊表 單位： 物業(yè)管理處 年 月 日 編 名 稱 型 購置 啟用 原始 使用 預計 凈 值 月折舊額 號 號 日期 日期 價值 年限 殘值 物品請購報價表 項目 報價物品名稱 型號 數(shù)量 單價 總 價 報價單位名稱 電 話 1 2 3 4 5