采購管理培訓(xùn)教材(ppt-86頁)(編輯修改稿)
2024-11-19 22:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 核算人員根據(jù)采購發(fā)票、采購入庫單核算采購入庫成本；采購結(jié)算的結(jié)果是采購結(jié)算單，它是記載采購入庫單記錄與采購發(fā)票記錄對(duì)應(yīng)關(guān)系的結(jié)算對(duì)照表。,自動(dòng)結(jié)算可處理入庫單和發(fā)票，紅藍(lán)入庫單、紅藍(lán)發(fā)票成批結(jié)算；自動(dòng)結(jié)算功能中有三種結(jié)算模式：入庫單和發(fā)票、紅藍(lán)入庫單、紅藍(lán)發(fā)票。自動(dòng)結(jié)算是由計(jì)算機(jī)系統(tǒng)自動(dòng)將相同供貨單位的，存貨相同且數(shù)量相等采購入庫單和采購發(fā)票進(jìn)行結(jié)算。注意：紅藍(lán)入庫單對(duì)結(jié)，入庫單上必須有金額，可以不等。 手工結(jié)算可處理合理損耗/非合理損耗及采購費(fèi)用分?jǐn)?。合理損耗和采購費(fèi)用可以分?jǐn)側(cè)氩少彸杀尽?PO_采購過程管理_采購結(jié)算,采購結(jié)算的數(shù)據(jù)流程,采購入庫單,采購發(fā)票,藍(lán)字入庫單,紅字入庫單,采購結(jié)算單,紅字發(fā)票,藍(lán)字發(fā)票,入庫單 存貨,運(yùn)費(fèi)發(fā)票,,,,采購發(fā)票,采購入庫單,,PO_采購過程管理_存貨核算,存貨核算： 存貨核算：系統(tǒng)對(duì)采購業(yè)務(wù)的入庫核算以采購入庫單為依據(jù)，通過在采購系統(tǒng)對(duì)采購入庫單與采購發(fā)票進(jìn)行結(jié)算，確定外購存貨的成本。按實(shí)際成本核算時(shí)，系統(tǒng)取采購入庫單上的單價(jià)作為采購入庫商品的入庫成本，并生成會(huì)計(jì)憑證。,PO_采購過程管理_應(yīng)付支付,應(yīng)付確認(rèn)： 采購入庫結(jié)算后，完成應(yīng)付賬款的核算與管理，包括：進(jìn)行應(yīng)付賬款業(yè)務(wù)的日常核算，全面反映企業(yè)賒購形成的債務(wù)狀況，從而及時(shí)還款，降低信用成本。,應(yīng)付支付及核銷流程,委外管理提供對(duì)委外商的管理、制定委外計(jì)劃，對(duì)委外作業(yè)實(shí)現(xiàn)適價(jià)、適時(shí)、適質(zhì)、適量的進(jìn)程管理，并對(duì)委外物料的發(fā)補(bǔ)退以及余料進(jìn)行管理。 委外業(yè)務(wù)以委外訂單為核心，支持嚴(yán)格按照委外訂單進(jìn)行收發(fā)料的業(yè)務(wù)處理，支持嚴(yán)格按照委外訂單開具委外加工費(fèi)發(fā)票的業(yè)務(wù)處理。,8.5 委外加工管理,8.5 委外加工管理,委外加工類型： 原材料（半成品）委外加工 工序委外,8.5 委外加工管理,委外加工流程： 選擇委外加工單位 形成委外加工訂單 將材料和模板送至委外商 產(chǎn)成品驗(yàn)收 入庫/會(huì)計(jì)核算,委外計(jì)劃管理 由主生產(chǎn)計(jì)劃、物料需求規(guī)劃自動(dòng)生成委外計(jì)劃 手工增加委外計(jì)劃 委外計(jì)劃生成委外訂單 生產(chǎn)計(jì)劃轉(zhuǎn)委外生單 委外商管理 供應(yīng)商存貨對(duì)照表：供應(yīng)商與存貨的對(duì)應(yīng)關(guān)系 供應(yīng)商存貨價(jià)格表：委外價(jià)格、分段計(jì)價(jià)、分期管理,委外管理解決的問題,委外作業(yè)管理 委外訂貨 委外發(fā)料 委外到貨 委外檢驗(yàn) 委外入庫,委外管理解決的問題,委外
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1