【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 款日記賬功能設(shè)計(jì),當(dāng)顯示現(xiàn)金或銀行存款日記賬數(shù)據(jù)時(shí)，賬簿格式不同，所顯示的內(nèi)容也不同，如果賬簿欄目較多，需要設(shè)計(jì)水平數(shù)據(jù)滾動(dòng)條來左右移動(dòng)查看數(shù)據(jù)，移動(dòng)時(shí)系統(tǒng)將“日期”和“憑證號(hào)”兩欄鎖定不動(dòng)，當(dāng)用戶需要將摘要欄鎖定時(shí)，可用“鎖定”功能鎖定或解除鎖定摘要欄。,二、現(xiàn)金與銀行存款日記賬功能設(shè)計(jì),在查看現(xiàn)金或銀行存款日記賬時(shí)，如果需要查看憑證信息，可用鼠標(biāo)雙擊某一行或選“憑證”功能，則系統(tǒng)根據(jù)光標(biāo)所在行的憑證號(hào)將對(duì)應(yīng)憑證顯示出來，其顯示的憑證內(nèi)容與憑證查詢所顯示的憑證內(nèi)容相同。,按月份生成日記賬的步驟,創(chuàng)建日記賬屏幕顯示對(duì)象，其數(shù)據(jù)項(xiàng)包括日期、憑證號(hào)、摘要，本位幣：借方、貸方、方向、余額、匯率、外幣：借方、貸方、方向、余額共12個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)，并定義對(duì)應(yīng)的列標(biāo)題，年份填入系統(tǒng)參數(shù)中的當(dāng)前核算年份（歷史數(shù)據(jù)查詢時(shí)根據(jù)年份選擇填寫）；,按月份生成日記賬的步驟,按選擇的科目編號(hào)和月份范圍，將憑證基表中該科目，該月份范圍內(nèi)的憑證數(shù)據(jù)記錄全部填列到日記賬中（是否包括未記賬憑證視終止日期和該選項(xiàng)而定），其內(nèi)容有日期、憑證號(hào)、摘要，本位幣：借方或貸方、匯率，外幣：借方或貸方，其中無論是本位幣還是外幣，憑證的一條記錄只能填列其借方數(shù)和貸方數(shù)中的一方；,按月份生成日記賬的步驟,在日記賬中按日期計(jì)算各日的借方、貸方合計(jì)數(shù)，并將計(jì)算得出的各日合計(jì)數(shù)全部填列到日記賬中，填列的內(nèi)容有日期、憑證號(hào)、摘要，本位幣：借方、貸方、匯率，外幣：借方、貸方共8個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)，其中各日合計(jì)數(shù)的摘要全部填入“本日合計(jì)”；,按月份生成日記賬的步驟,按選擇的科目編號(hào)和月份范圍，從科目字典中讀取該科目的余額方向和起始月份該科目的月初余額，如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份該科目的外幣月初余額，并在日記賬中新增一行，將其分別填入日記賬中本位幣的方向和余額欄，以及外幣的方向和余額欄，將該行的摘要填入“上期結(jié)轉(zhuǎn)”（若起始月份為“01”則填入“上年結(jié)轉(zhuǎn)”）；,按月份生成日記賬的步驟,按選擇的科目編號(hào)和月份范圍，從科目字典中讀取起始月份該科目的借方發(fā)生額、累計(jì)借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額，如果此科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中起始月份該科目的外幣借方發(fā)生額、累計(jì)借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額。,在日記賬中新增一行，將本位幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、月末余額分別填入日記賬中該行本位幣的借方、貸方、方向（按已讀出的科目余額方向填寫）、余額欄，將外幣借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額、月末余額分別填入日記賬該行外幣的借方、貸方、方向、余額欄，同時(shí)將摘要填入“本月合計(jì)”。 然后再在日記賬中新增一行，將本位幣累計(jì)借方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額分別填入日記賬該行的本位幣借方、貸方、方向、余額欄，將外幣累計(jì)借方發(fā)生額、累計(jì)貸方發(fā)生額、月末余額分別填入日記賬該行的外幣借方、貸方、方向、余額欄，同時(shí)將摘要填入“本年累計(jì)”；,按月份生成日記賬的步驟,重復(fù)第五步，再讀取并填入月份范圍中下一月份的本月合計(jì)數(shù)和本年累計(jì)數(shù)等等，直至月份范圍的終止月份為止，若選包括未記賬憑證，則當(dāng)前月份的本月合計(jì)數(shù)和本年累計(jì)數(shù)中還要將未記賬憑證數(shù)據(jù)計(jì)算在內(nèi)；,按月份生成日記賬的步驟,分別將“本日合計(jì)”行、“本月合計(jì)”行、“本年累計(jì)”行的日期和憑證號(hào)填入適當(dāng)?shù)臄?shù)值，使其按日期和憑證號(hào)排序時(shí)，能夠排在正確的位置，經(jīng)排序后再將這些行的憑證號(hào)清空，將“本月合計(jì)”和“本年累計(jì)”行的日期列中的日列數(shù)據(jù)清空，將月列數(shù)據(jù)保留，即對(duì)于合計(jì)和累計(jì)行只需說明月份； 根據(jù)期初余額，將憑證號(hào)為空的行剔除，按憑證號(hào)不為空的行逐行計(jì)算余額；,按月份生成日記賬的步驟,按照選擇的賬簿格式顯示日記賬。其中外幣式只有對(duì)科目性質(zhì)為外幣核算的科目才為可選。,按日期生成的日記賬的步驟,創(chuàng)建日記賬屏幕顯示對(duì)象，其數(shù)據(jù)項(xiàng)和列標(biāo)題定義與按月份生成的日記賬相同； 按選擇的科目編號(hào)和日期范圍，將憑證基表中該科目，該日期范圍內(nèi)的憑證數(shù)據(jù)記錄全部填列到日記賬中，其內(nèi)容、填列方法、及其數(shù)據(jù)計(jì)算都與按月份生成日記賬的第2步相同；,與按月份生成日記賬的第3步相同； 首先按選擇的科目編號(hào)和起始日期的月份，從科目字典中讀取該科目的科目余額方向和此月份該科目的月初余額，如果該科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中此月份該科目的外幣月初余額。,按日期生成的日記賬的步驟,然后再根據(jù)選擇的科目編號(hào)和起始日期對(duì)憑證基表中該科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額進(jìn)行匯總，其匯總的起始日期為此月1號(hào)，終止日期為條件選擇起始日期的前一日，最后根據(jù)此月的月初余額和匯總得出的借方發(fā)生額、貸方發(fā)生額就能計(jì)算出期初余額。 在日記賬中新增一行，將科目余額方向和計(jì)算得出的期初余額分別填入日記賬中本位幣的方向和余額欄，以及外幣的方向和余額欄，同時(shí)將該行的摘要填入“上期結(jié)轉(zhuǎn)”；,按日期生成的日記賬的步驟,將“本日合計(jì)”行的日期和憑證號(hào)填入適當(dāng)?shù)臄?shù)值，使其按日期和憑證號(hào)排序時(shí)，能夠排在正確的位置，經(jīng)排序后再將這些行的憑證號(hào)清空； 根據(jù)期初余額，將憑證號(hào)為空的行剔除，按憑證號(hào)不為空的行逐行計(jì)算余額； 按照選擇的賬簿格式顯示日記賬。其中外幣式只有對(duì)科目性質(zhì)為外幣核算的科目才為可選。,三、資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì),該功能用于查詢某日現(xiàn)金及銀行存款科目的發(fā)生額及余額。在查詢之前，首先要輸入資金日?qǐng)?bào)的查詢條件，然后根據(jù)輸入的查詢條件輸出資金日?qǐng)?bào)，,三、資金日?qǐng)?bào)的功能設(shè)計(jì),首先輸入資金日?qǐng)?bào)的查詢?nèi)掌?，輸入時(shí)可用系統(tǒng)日歷表參照輸入（可以為以前年度日期）；然后選擇資金日?qǐng)?bào)的科目級(jí)次，如只查詢一級(jí)科目可輸入11，如不輸入則查詢一級(jí)至末級(jí)科目。 如果要輸出的資金日?qǐng)?bào)包括未記賬憑證，則可選擇包括未記賬憑證，否則可不選擇包括未記賬憑證。選擇完各項(xiàng)資金日?qǐng)?bào)查詢條件后，若選擇“確認(rèn)”則系統(tǒng)根據(jù)選定的條件顯示資金日?qǐng)?bào)；若選擇“取消”則此次操作作廢。,資金日?qǐng)?bào)的生成步驟如下：,創(chuàng)建資金日?qǐng)?bào)的屏幕顯示對(duì)象，其數(shù)據(jù)項(xiàng)包括科目編號(hào)、科目名稱、幣種、方向、昨日余額、今日共借、今日共貸、方向、今日余額。資金日?qǐng)?bào)的日期根據(jù)選擇的日期自動(dòng)生成。 按條件選擇所選的科目級(jí)次，將科目字典中科目賬類為“現(xiàn)金”和“銀行”的科目編號(hào)和科目名稱全部填列到資金日?qǐng)?bào)的科目編號(hào)和科目名稱列中。,資金日?qǐng)?bào)的生成步驟如下：,根據(jù)所選日期所在月份，對(duì)科目字典中科目賬類為“現(xiàn)金”和“銀行”的科目逐一進(jìn)行處理，讀取各科目的余額方向和此月份各科目的月初余額，如果某科目為外幣科目，則還要讀取外幣科目發(fā)生額與余額基表中此月份該科目的外幣月初余額。,然后再根據(jù)選擇的日期對(duì)憑證基表中各現(xiàn)金和銀行存款科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額進(jìn)行匯總，其匯總的起始日期為選擇日期所在月份的1號(hào)，終止日期為條件選擇日期的前一日。 最后根據(jù)選擇日期所在月份的月初余額和匯總得出的、各科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額計(jì)算出昨日余額，并將各科目的余額方向和各科目的昨日余額填列到資金日?qǐng)?bào)的“方向”和“昨日余額”欄中，再按條件選擇日期對(duì)現(xiàn)金和銀行存款科目進(jìn)行匯總，將匯總得出的、各科目的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額分別填列到資金日?qǐng)?bào)的“今日共借”和“今日共貸”欄中。,資金日?qǐng)?bào)的生成步驟如下：,在資金日?qǐng)?bào)表中，根據(jù)已填列的昨日余額方向和余額、今日共借、今日共貸，計(jì)算出今日余額方向和余額，并將其填入資金日?qǐng)?bào)的今日余額方向和余額欄中。 顯示生成的資金日?qǐng)?bào)。,第四節(jié) 銀行對(duì)賬的功能設(shè)計(jì),由于企業(yè)與銀行的賬務(wù)處理和入賬時(shí)間不同，往往會(huì)發(fā)生雙方賬面記錄不一致的情況，為了防止記賬發(fā)生錯(cuò)誤，正確掌握銀行存款的實(shí)際余額，企業(yè)必須定期將銀行存款日記賬與銀行對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并及時(shí)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，這就是銀行對(duì)賬內(nèi)容。 在起用銀行對(duì)賬功能時(shí)，首先要錄入銀行期初的未達(dá)賬項(xiàng)，然后再根據(jù)銀行對(duì)賬的起用日期，確定企業(yè)銀行存款日記賬的期初未達(dá)賬項(xiàng)，至此才進(jìn)入銀行對(duì)賬的正常運(yùn)行狀態(tài)。,,在正常啟用銀行對(duì)賬之后，其對(duì)賬程序首先是填制憑證并進(jìn)行記賬處理；然后在期末時(shí)錄入銀行對(duì)賬單；第三將錄入銀行對(duì)賬單與登記的銀行存款日記賬進(jìn)行