【文章內(nèi)容簡介】 證監(jiān)會。第十一節(jié) 經(jīng)理的指定與變更一〕經(jīng)理的指定經(jīng)理的指定委托財產(chǎn)經(jīng)理由資產(chǎn)理人負責指定。本方案經(jīng)理本資產(chǎn)理方案財產(chǎn)經(jīng)理為張瑋楓。張瑋楓2021年7月參加中信信誠資產(chǎn)理武漢理工大學法學及中南財經(jīng)政法大學經(jīng)濟學雙學士學位具有4年信托從業(yè)經(jīng)歷。二〕經(jīng)理的變更資產(chǎn)理人根據(jù)業(yè)務需要可以變更經(jīng)理但需在正式變更前3個工作日內(nèi)按本合同約定的方式資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人。第十二節(jié) 資產(chǎn)理方案的財產(chǎn)一〕委托財產(chǎn)的保與處分委托財產(chǎn)于資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人的固有財產(chǎn)并由資產(chǎn)托人保。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人不得將委托財產(chǎn)歸入其固有財產(chǎn)。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因委托財產(chǎn)的理、運用或者其他情形而獲得的財產(chǎn)和收益歸入委托財產(chǎn)。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人可以按本合同的約定收取理費、托費以及本合同約定的其他費用。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人以其自有財產(chǎn)承擔法律責任其債權人不得對委托財產(chǎn)行使懇求凍結、扣押和其他權利。資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進展清算的委托財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。委托財產(chǎn)產(chǎn)生的債權不得與不屬于委托財產(chǎn)本身的債務互相抵銷。非因委托財產(chǎn)本身承擔的債務資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人不得主張其債權人對委托財產(chǎn)強迫執(zhí)行。上述債權人對委托財產(chǎn)主張權利時資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人應明確告知委托財產(chǎn)的性采取合理措施并及時資產(chǎn)委托人。二〕資產(chǎn)理方案財產(chǎn)相關賬戶的開立和理資產(chǎn)托人按照規(guī)定開立資產(chǎn)理方案財產(chǎn)的資金賬戶等所需賬戶。資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)理人應當在過程中給予必要的配合并提供所需資料。資金賬戶的預留印鑒由資產(chǎn)托人刻制、保和使用。委托財產(chǎn)的一切貨幣收支活動均通過該資金賬戶進展。與委托資產(chǎn)有關的其他賬戶由資產(chǎn)理人與資產(chǎn)托人協(xié)商一致后。三〕其他賬戶的開立和理因業(yè)務開展需要而開立的其他賬戶可以根據(jù)法律法規(guī)和資產(chǎn)理合同的規(guī)定由資產(chǎn)理人或資產(chǎn)托人負責開立。新賬戶按有關規(guī)定使用并理。法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和理另有規(guī)定的從其規(guī)定。第十三節(jié) 指的發(fā)送、確認與執(zhí)行一〕交易清算授權資產(chǎn)理人應向資產(chǎn)托人提供預留印鑒該預留印鑒為托人確定理人所發(fā)送指形式性的唯一根據(jù)。理人應書面以下稱“授權〞〕資產(chǎn)托人有權發(fā)送指的人員注明相應的交易權限并規(guī)定資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人發(fā)送指時資產(chǎn)托人確認有權發(fā)送人員身份的。資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人對授權負有義務其內(nèi)容不得向授權人及相關操作人員以外的任何人。二〕指的內(nèi)容指是資產(chǎn)理人在運用方案資產(chǎn)時向資產(chǎn)托人發(fā)出的資金劃撥及其他款項支付的指。資產(chǎn)理人發(fā)給資產(chǎn)托人的指應寫明款項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等并加蓋預留印鑒。三〕指的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序指由“授權〞確定的有權發(fā)送人下稱“被授權人〞〕代表資產(chǎn)理人用加 的方式或其他資產(chǎn)托人和資產(chǎn)理人書面確認過的方式向資產(chǎn)托人發(fā)送。資產(chǎn)理人有義務在發(fā)送指后與托人以錄音 的方式進展確認因理人未能及時與托人進展指確認致使資金未能及時到賬所造成的損失不由資產(chǎn)托人承擔。資產(chǎn)托人按照“授權〞規(guī)定確實認指有效前方可執(zhí)行指。對于被授權人發(fā)出的指資產(chǎn)理人不得否認其效力。資產(chǎn)理人應按照?試點?和本合同的規(guī)定在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指發(fā)送人應按照其授權權限發(fā)送劃款指。資產(chǎn)理人在發(fā)送指時應為資產(chǎn)托人留出執(zhí)行指所必需的時間。由資產(chǎn)理人原因造成的指傳輸不及時、未能留出足夠劃款所需時間致使資金未能及時到賬所造成的損失由資產(chǎn)理人承擔。資產(chǎn)托人收到資產(chǎn)理人發(fā)送的指后應立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒復核無誤后應在規(guī)定限內(nèi)執(zhí)行不得延誤。資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人下達指時應確保本方案銀行賬戶有足夠的資金余額對資產(chǎn)理人在沒有充足資金的情況下向資產(chǎn)托人發(fā)出的指資產(chǎn)托人可不予執(zhí)行并立即資產(chǎn)理人資產(chǎn)托人不承擔因為不執(zhí)行該指而造成損失的責任。四〕資產(chǎn)理人發(fā)送錯誤指的情形和處理程序資產(chǎn)理人發(fā)送錯誤指的情形包括指發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指及交割信息錯誤指中重要信息模糊不清或不全等。資產(chǎn)托人在履行監(jiān)視職能時發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人的指錯誤時有權回絕執(zhí)行并及時資產(chǎn)理人改正。五〕資產(chǎn)托人按照法律法規(guī)暫緩、回絕執(zhí)行指的情形和處理程序資產(chǎn)托人發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)理人發(fā)送的指違犯?試點?、本合同或其他有關法律的規(guī)定不予執(zhí)行并應及時以書面形式資產(chǎn)理人糾正資產(chǎn)理人收到后應及時核對并以書面形式對資產(chǎn)托人發(fā)出回確認由此造成的損失由資產(chǎn)理人承擔。六〕資產(chǎn)托人未按照資產(chǎn)理人指執(zhí)行的處理資產(chǎn)托人由于自身原因造成未按照或者未及時按照資產(chǎn)理人發(fā)送的正常指執(zhí)行給資產(chǎn)委托人造成損失的應負賠償責任。七〕更換被授權人的程序資產(chǎn)理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限必須提早至少一個工作日使用加 向資產(chǎn)托人發(fā)出由授權人簽字和蓋章的被授權人變更同時 資產(chǎn)托人資產(chǎn)托人收到變更當日通過 向資產(chǎn)理人確認。被授權人變更自資產(chǎn)理人收到資產(chǎn)托人 確認后開始生效。資產(chǎn)理人在此后內(nèi)將被授權人變更的正本送交資產(chǎn)托人。資產(chǎn)理人更換被授權人生效后對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指或被改變授權人員超權限發(fā)送的指資產(chǎn)理人不承擔責任。第十四節(jié) 交易及交收清算安排本資產(chǎn)理方案財產(chǎn)因交易所發(fā)生的資金清算交割全部由資產(chǎn)托人負責。資產(chǎn)理人應確保資產(chǎn)托人在執(zhí)行資產(chǎn)理人發(fā)送的指時有足夠的頭寸進展交收。方案財產(chǎn)的資金頭寸缺乏時資產(chǎn)托人有權回絕資產(chǎn)理人發(fā)送的劃款指。資產(chǎn)理人在發(fā)送劃款指時應充分考慮資產(chǎn)托人的劃款處理所需的合理時間。如由于資產(chǎn)理人的原因?qū)е聼o法按時支付交易清算款項由此造成的直接損失由資產(chǎn)理人承擔。在資金頭寸充足的情況下資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理人符合法律法規(guī)、本合同的指無合理理由不得拖延或回絕執(zhí)行。如由于資產(chǎn)托人的原因?qū)е路桨肛敭a(chǎn)無法按時支付交易清算款項由此造成的直接損失由資產(chǎn)托人承擔。資產(chǎn)托人可為資產(chǎn)理人開通本方案財產(chǎn)托賬戶的網(wǎng)銀查詢權限供資產(chǎn)理人每日查詢本方案財產(chǎn)的交易及賬戶余額。對委托財產(chǎn)的資金賬目以資產(chǎn)理人與資產(chǎn)托人約定方式核對確保相關各方賬目相符。第十五節(jié) 越權交易的界定一〕越權交易的界定越權交易是指資產(chǎn)理人違犯有關法律法規(guī)的規(guī)定以及違犯或超出本合同項下資產(chǎn)委托人的授權而進展的交易行為包括：1〕違犯有關法律法規(guī)和本合同規(guī)定進展的交易行為；2〕法律法規(guī)制止的超買、超賣行為。資產(chǎn)理人應在有關法律法規(guī)和本合同規(guī)定的權限內(nèi)運用委托財產(chǎn)進展理不得違犯有關法律法規(guī)和本合同的約定超越權限理、從事。二〕越權交易的處理程序資產(chǎn)托人對于承諾監(jiān)視的越權交易現(xiàn)資產(chǎn)理人的指違犯法律法規(guī)的規(guī)定或者違犯本合同約定的應當回絕執(zhí)行立即資產(chǎn)理人和資產(chǎn)委托人并及時中國證監(jiān)會并按照資產(chǎn)委托人執(zhí)行。資產(chǎn)托人對于承諾監(jiān)視的越權交易現(xiàn)資產(chǎn)理人根據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指違犯法律、行政法規(guī)和其他規(guī)定或者違犯本合同約定的應當立即資產(chǎn)理人和資產(chǎn)委托人并及時中國證監(jiān)會。資產(chǎn)理人應向資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人主動越權交易。在限內(nèi)資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人有權隨時對事項進展復查催促資產(chǎn)理人改正。資產(chǎn)理人對資產(chǎn)委托人和資產(chǎn)托人的越權事項未能在限內(nèi)糾正的資產(chǎn)托人應中國證監(jiān)會。第十六節(jié) 委托財產(chǎn)的估值和會計核算一〕估值目的資產(chǎn)理方案財產(chǎn)估值的目的是客觀、準確地反映資產(chǎn)理方案財產(chǎn)是否保值、增值。二〕估值時間資產(chǎn)理人每季度最后一個工作日、日和終止含提早終止〕日對資產(chǎn)理方案財產(chǎn)進展估值并與資產(chǎn)托人核對。三〕估值對象資產(chǎn)理方案財產(chǎn)項下所有的銀行存款、委托貸款債權等資產(chǎn)。四〕估值本資產(chǎn)理方案項下委托貸款債權等采用本錢法進展估值對應收益于收到款項時予以確認。本資產(chǎn)理方案的其他按行業(yè)有關規(guī)定估值。相關法律法規(guī)以及監(jiān)部門有強迫規(guī)定的從其規(guī)定。如有新增事項按規(guī)定估值。五〕估值程序資產(chǎn)理人應于每季度最后一個工作日如遇節(jié)假日那么以節(jié)假日前最近一個工作日為估值日〕、日和終止含提早終止〕日對估值結果進展書面確認并以 方式或其他資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人認可的方式將估值結果發(fā)送給資產(chǎn)托人。資產(chǎn)托人對凈值計算結果復核后簽名、蓋章并以 方式發(fā)送給資產(chǎn)理人由資產(chǎn)理人提交資產(chǎn)委托人。六〕估值錯誤的處理資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人將采取必要、適當、合理的措施確保資產(chǎn)理方案財產(chǎn)估值的準確性、及時性。當資產(chǎn)理方案份額凈值小數(shù)點后 3 位以內(nèi)(含第 3 位)發(fā)生過失時視為資產(chǎn)理方案份額凈值錯誤。估值錯誤的處理原那么和：1〕估值錯誤處理原那么：估值錯誤已發(fā)生但尚未給當事人造成損失時過失責任方應及時協(xié)調(diào)各方及時進展更正因更正過失發(fā)生的費用由過失責任方承擔；由于過失責任方未及時更正已產(chǎn)生的過失給當事人造成損失的由過失責任方對直接損失承擔賠償責任；假設過失責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進展更正而未更正那么其應當承擔相應賠償責任。過失責任方應對更正的情況向有關當事人進展確認確失已得到更正。2〕估值錯誤的處理：資產(chǎn)理人計算的資產(chǎn)理方案凈值已由資產(chǎn)托人復核確認但因資產(chǎn)估值錯誤給資產(chǎn)委托人造成損失的由資產(chǎn)理人與資產(chǎn)托人按照理費率和托費率的比例各自承擔相應的責任。如資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人對資產(chǎn)理方案凈值的計算結果雖然屢次重新計算和核對尚不能達成一致時為防止不能按時披露資產(chǎn)理方案凈值的情形以資產(chǎn)理人的計算結果對外披露。由于一方當事人提供的信息錯誤另一方當事人在采取了必要合理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤進而導致資產(chǎn)理方案凈值計算錯誤造成資產(chǎn)委托人的損失以及由此造成以后交易日方案財產(chǎn)凈值計算順延錯誤而引起的資產(chǎn)委托人的損失由提供錯誤信息的當事人一方負責賠償。由于交易所及其注冊登記機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤或由于其他不可抗力原因資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進展檢查但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的由此造成的資產(chǎn)理方案估值錯誤資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人可以免除賠償責任。但資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)機構另有規(guī)定的按其規(guī)定處理。七〕暫停估值的情形因不可抗力或其它情形致使資產(chǎn)理人、資產(chǎn)托人無法準確評估本方案資產(chǎn)價值時；中國證監(jiān)會和本合同認定的其它情形。八〕資產(chǎn)理方案份額凈值確實認資產(chǎn)凈值是指資產(chǎn)理方案財產(chǎn)總值減去負債后的價值資產(chǎn)理方案份額凈值等于計算日資產(chǎn)凈值除以計算日資產(chǎn)理方案份額總額。資產(chǎn)理方案份額凈值的計算保存到小數(shù)點后 3 位小數(shù)點后第 4 位四舍五入。資產(chǎn)理方案財產(chǎn)凈值計算和會計核算的義務由資產(chǎn)理人承擔。就與資產(chǎn)理方案財產(chǎn)有關的會計問題如經(jīng)相關各方在平等根底上充分討后仍無法達成一致以資產(chǎn)理人對資產(chǎn)凈值的計算結果為準。九〕特殊情況的處理由于不可抗力原因或會計政策變更、規(guī)那么變更等資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進展檢查但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的由此造成的資產(chǎn)理方案財產(chǎn)估值錯誤資產(chǎn)理人和資產(chǎn)托人免除賠償責任。但資產(chǎn)理人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。十〕會計政策資產(chǎn)理人為本方案的主要會計責任方。本方案的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日。本方案核算以人民幣為記賬本位幣以人民幣元為記賬。會計制度執(zhí)行有關會計制度。本方案單獨建賬、核算。資產(chǎn)理人及資產(chǎn)托人各自保存完好的會計賬目、憑證并進展日常的會計核算按照本合同約定編制本方案會計報表。第十七節(jié) 資產(chǎn)理方案的費用與稅收一〕資產(chǎn)理業(yè)務費用的種類1. 資產(chǎn)理人的理費；2. 資產(chǎn)托人的托費；3. 資產(chǎn)理方案財產(chǎn)撥劃支付的銀行費用；4. 資產(chǎn)理方案的費用；5. 與本資產(chǎn)理方案相關的會計師費、律師費和訴訟費用；6. 與本資產(chǎn)理方案相關的費用；7. 本方案終止清算費用；8. 因方案財產(chǎn)運作而發(fā)生的其他費用。二〕費用計提、計提和支付方式1〕資產(chǎn)理人的固定理費 本方案的固定理費按本方案優(yōu)先級份額募集資金按約定年費率計提。計算如下：H＝EMN/365H為固定理費E為本方案優(yōu)先級份額募集資金M為固定理費年費率。第一年的固定理費于本方案收到委托貸款首次付息之日起3個工作日內(nèi)從方案資產(chǎn)中計提由資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人發(fā)送方案理費劃款指資產(chǎn)托人復核后于2個工作日內(nèi)從方案財產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)理人。即N=365〕本方案存續(xù)滿一年后固定理費按日計提在本方案終止日或提早終止日后3個工作日內(nèi)從方案資產(chǎn)中支付由資產(chǎn)理人向資產(chǎn)托人發(fā)送方案理費劃款指資產(chǎn)托人復核后于2個工作日內(nèi)從方案財產(chǎn)中一次性支付給資產(chǎn)理人。即N為本方案滿一年之日至合同終止日或提早終止日的實際存續(xù)天數(shù)〕2〕資產(chǎn)理人的超額理費