【文章內(nèi)容簡介】 實際效果，敬請投資者注意投資風險。XXX作為投資顧問將為本集合計劃提供個股或模擬組合建議、資產(chǎn)配置、投資策略及研究咨詢等專業(yè)服務，或根據(jù)管理人要求提交的其他報告或服務，輔助管理人做投資決策。管理人負責對投資顧問提供的投資建議的研究、風險審核及確認，并執(zhí)行具體的投資策略和委托交易。其中，投資顧問的投資建議應符合本集合計劃的投資范圍、投資限制及投資禁止等規(guī)定。當投資顧問的投資建議超出投資限制規(guī)定的，管理人應及時與投資顧問溝通，若投資顧問未發(fā)出相關調(diào)整建議的，管理人按以上條款的上限執(zhí)行；當投資顧問的投資建議超出投資范圍規(guī)定或違反投資禁止規(guī)定的，管理人應及時與投資顧問溝通，若投資顧問未發(fā)出相關調(diào)整建議的，管理人不予以執(zhí)行。（二）管理權限管理人根據(jù)本合同約定的方式、條件、要求及限制，為客戶提供資產(chǎn)管理服務。九、集合計劃的成立（一）集合計劃成立的條件和日期 集合計劃的參與資金總額不低于3千萬元人民幣且其委托人的人數(shù)為2人（含）以上，并經(jīng)管理人聘請的具有證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對集合計劃進行驗資并出具驗資報告后的當日，管理人宣布本集合計劃成立。集合計劃設立完成前，委托人的參與資金只能存入注冊登記機構指定的專門賬戶或資產(chǎn)托管機構的募集專戶，不得動用。（二）集合計劃設立失敗集合計劃推廣期結(jié)束，在集合計劃規(guī)模低于人民幣3千萬元或委托人的人數(shù)少于2人條件下，集合計劃設立失敗，管理人承擔集合計劃的全部推廣費用，并將已認購資金及同期銀行活期利息在推廣期結(jié)束后30個工作日內(nèi)退還集合計劃委托人。（三）集合計劃開始運作的條件和日期條件：本集合計劃符合本合同、《說明書》約定的成立條件，并正式公告成立。日期：本集合計劃自成立之日起可開始運作。十、集合計劃賬戶與資產(chǎn)（一）集合計劃賬戶的開立托管人為本集合計劃開立證券賬戶、資金賬戶以及其他相關賬戶。資金賬戶名稱應當是“xxx集合資產(chǎn)管理計劃”，證券賬戶名稱應當是“xxx集合資產(chǎn)管理計劃”。以上賬戶以實際開立賬戶名稱為準。管理人、托管人應當代表集合計劃，按照相關規(guī)定開立期貨結(jié)算賬戶、期貨資金賬戶，在中國金融期貨交易所獲取交易編碼。期貨結(jié)算賬戶名稱、期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。因業(yè)務發(fā)展而需要開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和相關賬戶開立機構的業(yè)務規(guī)定，經(jīng)管理人與托管人進行協(xié)商后進行辦理。新賬戶按有關規(guī)則使用并管理。（二）集合計劃資產(chǎn)的構成本集合計劃資產(chǎn)的構成主要有：銀行存款和應計利息；清算備付金及其應計利息； 根據(jù)有關規(guī)定繳納的保證金；應收證券交易清算款；應收申購款；債券投資及其應計利息（票據(jù)投資及其應計利息）；股票投資及其應收紅利、股息；基金投資及其應收紅利；商業(yè)銀行理財計劃等金融產(chǎn)品份額及其收益；其他資產(chǎn)等。（三）集合計劃資產(chǎn)的管理與處分集合計劃資產(chǎn)由托管人托管，并獨立于管理人、托管人和注冊與過戶登記人的自有資產(chǎn)及管理人、托管人管理、托管的其他資產(chǎn)。管理人、托管人和注冊與過戶登記人的債權人無權對集合計劃資產(chǎn)行使凍結(jié)、扣押及其他權利。除依照《管理辦法》、《細則》、《集合資產(chǎn)管理合同》、《說明書》及其他有關規(guī)定處分外，集合計劃資產(chǎn)不得被處分。十一、集合計劃資產(chǎn)托管本集合計劃資產(chǎn)由XXX公司負責托管，并簽署了托管協(xié)議。簽訂的托管協(xié)議已經(jīng)明確了托管人和管理人之間在計劃資產(chǎn)的保管、資金歸集和劃轉(zhuǎn)、會計核算責任、清算交收流程、最終交收責任、集合計劃檔案資料保管及集合計劃運作互相監(jiān)督等活動中的權利、義務關系，以確保計劃資產(chǎn)的安全，保護委托人的合法權益。托管人的托管職責以托管協(xié)議的約定為準，如管理合同、說明書與托管協(xié)議沖突，相關約定以托管協(xié)議為準。本集合計劃參與期貨交易過程中的交易結(jié)算、數(shù)據(jù)發(fā)送、期貨資產(chǎn)賬戶下委托資產(chǎn)的保管由期貨公司負責。為明確本集合計劃參與期貨交易過程中的資金劃撥、資金清算、數(shù)據(jù)傳輸與接收、保證金保管等業(yè)務中的權利和義務，管理人與托管人及期貨公司另行簽訂協(xié)議或操作備忘錄進行約定。十二、集合計劃份額的登記、轉(zhuǎn)讓、非交易過戶和凍結(jié)（一）本集合計劃份額的注冊登記業(yè)務指本集合計劃的登記、存管、清算和交收業(yè)務，具體內(nèi)容包括委托人賬戶管理、份額注冊登記、清算及交易確認、收益分配、建立并保管集合計劃客戶資料表等。（二）本集合計劃的注冊登記業(yè)務由xxx公司辦理。（三）注冊登記機構的職責建立和保管委托人賬戶資料、交易資料、客戶資料表等，并將客戶資料表提供給管理人。配備足夠的專業(yè)人員辦理本集合計劃的注冊登記業(yè)務。嚴格按照法律法規(guī)和本集合計劃規(guī)定的條件辦理注冊登記業(yè)務。保管集合計劃客戶資料表及相關的參與和退出等業(yè)務記錄十五年以上。對委托人的賬戶信息負有保密義務，因違反該保密義務對委托人、管理人、托管人或集合計劃帶來的損失，須承擔相應的賠償責任，但司法強制檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進行披露的情形除外。按照本集合計劃，為委托人辦理轉(zhuǎn)讓、非交易過戶和凍結(jié)等業(yè)務，提供集合計劃收益分配等其他必要的服務。在法律法規(guī)允許的范圍內(nèi)，制定和調(diào)整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)則。法律法規(guī)、規(guī)定及本集合計劃約定的其他職責。（四）集合計劃份額的轉(zhuǎn)讓在法律法規(guī)和監(jiān)管機構允許的條件下，集合計劃份額轉(zhuǎn)讓將按照相關規(guī)定執(zhí)行。（五）集合計劃份額的非交易過戶非交易過戶是指不采用參與、退出等交易方式，將一定數(shù)量的集合計劃份額按照一定的規(guī)則從某一委托人集合計劃賬戶轉(zhuǎn)移到另一委托人集合計劃賬戶的行為。集合計劃注冊登記機構只受理因繼承、捐贈、司法執(zhí)行、以及其他形式財產(chǎn)分割或轉(zhuǎn)移引起的計劃份額非交易過戶。對于符合條件的非交易過戶申請按注冊登記機構的有關規(guī)定辦理。（六）集合計劃份額的凍結(jié)集合計劃注冊登記機構只受理國家有權機關依法要求的集合計劃份額凍結(jié)與解凍事項。十三、集合計劃的估值在本條項下，管理人委托行政服務機構（XXX公司）履行“集合計劃的估值”職責及其他相關職責。管理人與托管人確認，除非本條項下另有除外規(guī)定，本條項下應由管理人履行的職責均由行政服務機構履行。在本條項下業(yè)務實際操作過程中，托管人與行政服務機構對接、聯(lián)系，未能聯(lián)系到行政服務機構或與行政服務機構不能達成一致時，托管人可直接與管理人聯(lián)系。管理人應當制訂健全、有效的估值政策和程序，并定期對其執(zhí)行效果進行評估，保證集合資產(chǎn)管理計劃估值的公平、合理。（一）資產(chǎn)總值集合計劃資產(chǎn)總值是指用集合計劃的資金購買的各種有價證券、銀行存款本息、集合計劃應收款項及其他投資等所形成的價值總和。（二）資產(chǎn)凈值集合計劃資產(chǎn)凈值是指集合計劃資產(chǎn)總值減去負債后的凈資產(chǎn)值。（三）單位凈值集合計劃單位凈值是指集合計劃資產(chǎn)凈值除以當日集合計劃份額總數(shù)計算得到的每集合計劃份額的價值。，小數(shù)點后第五位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。（四）估值目的客觀、準確地反映集合計劃資產(chǎn)的價值。經(jīng)集合計劃資產(chǎn)估值后確定的集合計劃單位凈值，是進行信息披露、計算參與和退出集合計劃的基礎。（五）估值對象集合計劃所擁有的各種有價證券、銀行存款本息、集合計劃應收款項、其它投資等資產(chǎn)。（六）估值日本集合計劃成立后，每個交易日對集合計劃資產(chǎn)進行估值。（七）估值方法股票估值方法（1）上市流通股票按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件，以最近交易日的收盤價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的或者證券發(fā)行機構發(fā)生了影響證券價格的重大事件，將參考監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。（2）未上市股票的估值①送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上市的股票，按估值日在證券交易所上市的同一股票的收盤價進行估值；②非公開發(fā)行的且在發(fā)行時明確一定期限鎖定期的股票，按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。債券估值方法（1）在證券交易所市場掛牌交易實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日的收盤價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會的估值意見，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。（2）在證券交易所市場掛牌交易未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去所含的債券應收利息得到的凈價進行估值；估值日沒有交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化，按最近交易日債券收盤價減去所含的債券應收利息得到的凈價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會的估值意見，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。（3）首次發(fā)行未上市債券采用估值技術確定的公允價值進行估值，在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。（4）對于只在上交所固定收益平臺和深交所綜合協(xié)議平臺掛牌交易的債券，按照成本估值。（5）在對銀行間市場的固定收益品種估值時，應主要依據(jù)第三方估值機構公布的收益率曲線及估值價格。（6）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估值。證券投資基金估值方法（1）持有的交易所基金(包括封閉式基金、上市開放式基金（LOF）等)，按估值日其所在證券交易所的收盤價估值；估值日無交易的，以最近交易日的收盤價估值；如果估值日無交易，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的，將參考監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定，調(diào)整最近交易日收盤價，確定公允價值進行估值。（2）持有的場外基金（包括托管在場外的上市開放式基金（LOF）），按估值日前一交易日的基金份額凈值估值；估值日前一交易日基金份額凈值無公布的，按此前最近交易日的基金份額凈值估值。（3）持有的貨幣市場基金，按估值日前一交易日基金管理公司的每萬份收益計算。（4）持有的基金或資產(chǎn)管理計劃處于封閉期的，按照最新公布的份額凈值估值；沒有公布份額凈值的，按照成本估值。銀行定期存款或通知存款估值方法銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利息收入。如提前支取或利率發(fā)生變化，將及時進行賬務調(diào)整。持有的證券公司專項資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行理財計劃等以成本列示，到期確認投資收益。股指期貨以估值日金融期貨交易所的當日結(jié)算價估值，該日無交易的，以最近一日的當日結(jié)算價計算。如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映集合計劃資產(chǎn)公允價值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場成交價、市場報價、流動性、收益率曲線等多種因素基礎上，在與托管人商議后，按最能反映集合計劃資產(chǎn)公允價值的方法估值；相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。暫停估值的情形：集合計劃投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或其它原因暫停營業(yè)時，或因其它任何不可抗力致使管理人或托管人無法準確評估集合計劃資產(chǎn)價值時，可暫停估值。但估值條件恢復時，管理人或托管人必須及時完成估值工作。（八）估值程序本集合計劃日常估值由管理人進行。用于披露的資產(chǎn)凈值由管理人完成估值后，將估值結(jié)果以傳真或書面形式報送托管人，托管人按照規(guī)定的估值方法、時間與程序進行復核；托管人復核無誤簽章后返回給管理人；報告期末估值復核與集合計劃會計賬目的核對同時進行。集合計劃單位凈值的計算采用四舍五入的方法精確到小數(shù)點后第四位。（九）估值錯誤與遺漏的處理方式管理人和托管人應采取必要、適當、合理的措施確保資產(chǎn)估值的準確性和及時性。當單位計價出現(xiàn)錯誤時，管理人應當立即予以糾正，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。因單位凈值錯誤給委托人造成損失的，管理人（而非行政服務機構）應當承擔賠償責任。管理人而非行政服務機構在賠償投資人后，有權向有關責任方追償。前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，按其規(guī)定處理。本計劃的會計責任方由管理人（而非行政服務機構）擔任，與本計劃有關的會計問題，如經(jīng)雙方在平等基礎上充分討論后，尚不能達成一致時，按管理人（而非行政服務機構）的建議執(zhí)行；或者管理人（而非行政服務機構）和托管人對計劃凈值的計算結(jié)果，雖然多次重新計算和核對，尚不能達成一致時，為避免不能按時公布計劃凈值的情形，以管理人（而非行政服務機構）的計算結(jié)果對外公布；由此給委托人和集合計劃財產(chǎn)造成損失，托管人不承擔任何責任。（十）差錯處理差錯類型本計劃運作過程中，如果由于管理人、托管人、注冊與過戶登記人、或代理銷售機構、或委托人自身的過錯造成差錯，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該差錯遭受損失的當事人（“受損方”）按下述“差錯處理原則”給予賠償并承擔賠償責任。上述差錯的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等；對于因技術原因引起的差錯，若系同行業(yè)現(xiàn)有技術水平無法預見、無法避免、無法抗拒，則屬不可抗力，按照下述規(guī)定執(zhí)行。由于不可抗力原因造成委托人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當事人不對其他當事人承擔賠償責任，但因該差錯取得不當?shù)美漠斒氯巳詰撚蟹颠€不當?shù)美牧x務。差錯處理原則（1）差錯已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，差錯責任方應及時協(xié)調(diào)各方，及時進行更正，因更正差錯發(fā)生的費用由差錯責任方承擔；由于差錯責任方未及時更正已產(chǎn)生的差錯，給當事人造成損失的由差錯責任方承擔；若差錯責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則有協(xié)助義務的當事人應當承擔相應賠償責任。差錯責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保差錯已得到更正；（2）差錯的責任方對可能導致有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對差錯的有關直接當事人負責，不對第三方負責；（3）因差錯而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但差錯責任方仍應對差錯負責，如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失，則差錯責任方應賠償受損方的損失