【文章內容簡介】 產的理與處分集合方案資產由托人托并于理人、托人和注冊與過戶登記人的自有資產及理人、托人理、托的其他資產。理人、托人和注冊與過戶登記人的債權人無權對集合方案資產行使凍結、扣押及其他權利。除按照?理?、?細那么?、?集合資產理合同?、?說明書?及其他有關規(guī)定處分外集合方案資產不得被處分。十一、集合方案資產托本集合方案資產由XXX負責托并簽署了托協議。簽訂的托協議已經明確了托人和理人之間在方案資產的保、資金歸集和劃轉、會計核算責任、清算交收流程、最終交收責任、集合方案資料保及集合方案運作互相監(jiān)視等活動中的權利、義務關系以確保方案資產的平安保護委托人的合法權益。托人的托職責以托協議的約定為準如理合同、說明書與托協議沖突相關約定以托協議為準。本集合方案參與貨交易過程中的交易結算、數據發(fā)送、貨資產賬戶下委托資產的保由貨負責。為明確本集合方案參與貨交易過程中的資金劃撥、資金清算、數據傳輸與接收、保證金保等業(yè)務中的權利和義務理人與托人及貨另行簽訂協議或操作備忘錄進展約定。十二、集合方案份額的登記、轉讓、非交易過戶和凍結〔一〕本集合方案份額的注冊登記業(yè)務指本集合方案的登記、存、清算和交收業(yè)務詳細內容包括委托人賬戶理、份額注冊登記、清算及交易確認、收益分配、建立并保集合方案客戶資料表等?！捕潮炯戏桨傅淖缘怯洏I(yè)務由xxx。〔三〕注冊登記機構的職責建立和保委托人賬戶資料、交易資料、客戶資料表等并將客戶資料表提供應理人。裝備足夠的專業(yè)人員本集合方案的注冊登記業(yè)務。嚴格按照法律法規(guī)和本集合方案規(guī)定的條件注冊登記業(yè)務。保集合方案客戶資料表及相關的參與和退出等業(yè)務記錄十五年以上。對委托人的賬戶信息負有義務因違背該義務對委托人、理人、托人或集合方案帶來的損失須承當相應的賠償責任但強迫檢查及按照法律法規(guī)的規(guī)定進展披露的情形除外。按照本集合方案為委托人轉讓、非交易過戶和凍結等業(yè)務提供集合方案收益分配等其他必要的效勞。在法律法規(guī)允許的范圍內制定和調整注冊登記業(yè)務的相關規(guī)那么。法律法規(guī)、規(guī)定及本集合方案約定的其他職責?！菜摹臣戏桨阜蓊~的轉讓在法律法規(guī)和監(jiān)機構允許的條件下集合方案份額轉讓將按照相關規(guī)定執(zhí)行。〔五〕集合方案份額的非交易過戶非交易過戶是指不采用參與、退出等交易方式將一定數量的集合方案份額按照一定的規(guī)那么從某一委托人集合方案賬戶轉移到另一委托人集合方案賬戶的行為。集合方案注冊登記機構只受理因繼承、捐贈、執(zhí)行、以及其他形式財產分割或轉移引起的方案份額非交易過戶。對于符合條件的非交易過戶申請按注冊登記機構的有關規(guī)定。〔六〕集合方案份額的凍結集合方案注冊登記機構只受理有權依法要求的集合方案份額凍結與解凍事項。十三、集合方案的估值在本條項下理人委托行政效勞機構〔XXX〕履行“集合方案的估值〞職責及其他相關職責。理人與托人確認除非本條項下另有除外規(guī)定本條項下應由理人履行的職責均由行政效勞機構履行。在本條項下業(yè)務實際操作過程中托人與行政效勞機構對接、聯絡未能聯絡到行政效勞機構或與行政效勞機構不能達成一致時托人可直接與理人聯絡。理人應當制訂健全、有效的估值政策和程序并定對其執(zhí)行效果進展評估保證集合資產理方案估值的公平、合理?！惨弧迟Y產總值集合方案資產總值是指用集合方案的資金購置的各種有價、銀行存款本息、集合方案應收款項及其他等所形成的價值總和?！捕迟Y產凈值集合方案資產凈值是指集合方案資產總值減去負債后的凈資產值?！踩硟糁导戏桨竷糁凳侵讣戏桨纲Y產凈值除以當日集合方案份額總數計算得到的每集合方案份額的價值。另有規(guī)定的從其規(guī)定?！菜摹彻乐的康目陀^、準確地反映集合方案資產的價值。經集合方案資產估值后確定的集合方案凈值是進展、計算參與和退出集合方案的根底?！参濉彻乐祵ο蠹戏桨杆鶕碛械母鞣N有價、銀行存款本息、集合方案應收款項、其它等資產。〔六〕估值日本集合方案成立后每個交易日對集合方案資產進展估值。〔七〕估值股票估值〔1〕上流通股票按估值日其所在交易所的收盤價估值；估值日無交易的且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化且發(fā)行機構未發(fā)生影響價格的重大以最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的或者發(fā)行機構發(fā)生了影響價格的重大將參考監(jiān)機構或行業(yè)協會有關規(guī)定調整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值?！?〕未上股票的估值①送股、轉增股、配股和公開增發(fā)新股等發(fā)行未上的股票按估值日在交易所上的同一股票的收盤價進展估值；②非公開發(fā)行的且在發(fā)行時明確一定限鎖定的股票按監(jiān)機構或行業(yè)協會有關規(guī)定確定公允價值。債券估值〔1〕在交易所掛牌交易實行凈價交易的債券按估值日收盤價估值；估值日沒有交易的且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化按最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的將參考監(jiān)機構或行業(yè)協會的估值調整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值?！?〕在交易所掛牌交易未實行凈價交易的債券按估值日收盤價減去所含的債券應收利息得到的凈價進展估值；估值日沒有交易的且最近交易日后經濟環(huán)境未發(fā)生重大變化按最近交易日債券收盤價減去所含的債券應收利息得到的凈價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的將參考監(jiān)機構或行業(yè)協會的估值調整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值?！?〕首次發(fā)行未上債券采用估值技術確定的公允價值進展估值在估值技術難以可靠計量公允價值的情況下按本錢估值?！?〕對于只在上交所固定收益平臺和深交所綜合協議平臺掛牌交易的債券按照本錢估值?！?〕在對銀行間的固定收益品種估值時應主要根據第三方估值機構公布的收益率曲線及估值價格?！?〕同一債券同時在兩個或兩個以上交易的按債券所處的分別估值。估值〔1〕持有的交易所(包括封閉式、上式〔LOF〕等)按估值日其所在交易所的收盤價估值；估值日無交易的以最近交易日的收盤價估值；假如估值日無交易且最近交易日后經濟環(huán)境發(fā)生了重大變化的將參考監(jiān)機構或行業(yè)協會有關規(guī)定調整最近交易日收盤價確定公允價值進展估值。〔2〕持有的場外〔包括托在場外的上式〔LOF〕〕按估值日前一交易日的份額凈值估值；估值日前一交易日份額凈值無公布的按此前最近交易日的份額凈值估值?！?〕持有的貨幣按估值日前一交易日理的每萬份收益計算。〔4〕持有的或資產理方案處于封閉的按照公布的份額凈值估值；沒有公布份額凈值的按照本錢估值。銀行定存款或存款估值銀行定存款或存款以本金列示按協議或合同利率逐日確認利息收入。如提早支取或利率發(fā)生變化將及時進展賬務調整。持有的專項資產理方案、商業(yè)銀行理財方案等以本錢列示到確認收益。股指貨以估值日金融貨交易所的當日結算價估值該日無交易的以最近的當日結算價計算。如有確鑿證據說明按上述規(guī)定不能客觀反映集合方案資產公允價值的理人可根據詳細情況在綜合考慮成交價、報價、流動性、收益率曲線等多種因素根底上在與托人商議后按最能反映集合方案資產公允價值的估值；相關法律法規(guī)以及監(jiān)部門有強迫規(guī)定的從其規(guī)定。如有新增事項按規(guī)定估值。暫停估值的情形：集合方案所涉及的交易所遇法定節(jié)假日或其它原因暫停營業(yè)時或因其它任何不可抗力致使理人或托人無法準確評估集合方案資產價值時可暫停估值。但估值條件恢復時理人或托人必須及時完成估值工作?！舶恕彻乐党绦虮炯戏桨溉粘９乐涤衫砣诉M展。用于披露的資產凈值由理人完成估值后將估值結果以 或書面形式報送托人托人按照規(guī)定的估值、時間與程序進展復核；托人復核無誤簽章后返回給理人；末估值復核與集合方案會計賬目的核對同時進展。集合方案凈值的計算采用四舍五入的準確到小數點后第四位。〔九〕估值錯誤與遺漏的處理方式理人和托人應采取必要、適當、合理的措施確保資產估值的準確性和及時性。當計價出現錯誤時理人應當立即予以糾正并采取合理的措施防止損失進一步擴大。因凈值錯誤給委托人造成損失的理人〔而非行政效勞機構〕應當承當賠償責任。理人而非行政效勞機構在賠償人后有權向有關責任方追償。前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)另有規(guī)定的按其規(guī)定處理。本方案的會計責任方由理人〔而非行政效勞機構〕擔任與本方案有關的會計問題如經雙方在平等根底上充分討后尚不能達成一致時按理人〔而非行政效勞機構〕的建議執(zhí)行；或者理人〔而非行政效勞機構〕和托人對方案凈值的計算結果雖然屢次重新計算和核對尚不能達成一致時為防止不能按時公布方案凈值的情形以理人〔而非行政效勞機構〕的計算結果對外公布；由此給委托人和集合方案財產造成損失托人不承當任何責任?！彩尺^失處理過失類型本方案運作過程中假如由于理人、托人、注冊與過戶登記人、或代理銷售機構、或委托人自身的過錯造成過失導致其他當事人遭受損失的過錯的責任人應當對由于該過失遭受損失的當事人〔“受損方〞〕按下述“過失處理原那么〞給予賠償并承當賠償責任。上述過失的主要類型包括但不限于：資料申報過失、數據傳輸過失、數據計算過失、系統(tǒng)故障過失、下達指過失等；對于因技術原因引起的過失假設系同行業(yè)現有技術程度無法預見、無法防止、無法抗拒那么屬不可抗力按照下述規(guī)定執(zhí)行。由于不可抗力原因造成委托人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他過失因不可抗力原因出現過失的當事人不對其他當事人承當賠償責任但因該過失獲得不當得利的當事人仍應負有返還不當得利的義務。過失處理原那么〔1〕過失已發(fā)生但尚未給當事人造成損失時過失責任方應及時協調各方及時進展更正因更正過失發(fā)生的費用由過失責任方承當；由于過失責任方未及時更正已產生的過失給當事人造成損失的由過失責任方承當；假設過失責任方已經積極協調并且有協助義務的當事人有足夠的時間進展更正而未更正那么有協助義務的當事人應當承當相應賠償責任。過失責任方應對更正的情況向有關當事人進展確認確保過失已得到更正；〔2〕過失的責任方對可能導致有關當事人的直接損失負責不對間接損失負責并且僅對過失的有關直接當事人負責不對第三方負責；〔3〕因過失而獲得不當得利的當事人負有及時返還不當得利的義務。但過失責任方仍應對過失負責假如由于獲得不當得利的當事人不返還或不全部返還不當得利造成其他當事人的利益損失那么過失責任方應賠償受損方的損失并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當得利的當事人享有要求交付不當得利的權利；假如獲得不當得利的當事人已經將此局部不當得利返還給受損方那么受損方應當將其已經獲得的賠償額加上已經獲得的不當得利返還的總和超過其實際損失的差額局部支付給過失責任方；〔4〕過失調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生過失的正確情形的方式；〔5〕過失責任方回絕進展賠償時假如因理人過錯造成集合方案資產損失時理人〔而非行政效勞機構〕應做相應賠償；假如因托人過錯造成集合方案資產損失時理人〔而非行政效勞機構〕應為集合方案的利益向托人追償。除理人和托人之外的第三方造成集合方案資產的損失并回絕進展賠償時由理人〔而非行政效勞機構〕負責向過失方追償；〔6〕假如出現過失的當事人未按規(guī)定對受損方進展賠償并且根據法律法規(guī)、?集合資產理合同?或其他規(guī)定理人自行或根據判決、仲裁裁決對受損方承當了賠償責任那么理人有權向出現過錯的當事人進展追索并有權要求其賠償或補償由此發(fā)生的費用和遭受的損失；〔7〕按法律法規(guī)規(guī)定的其他原那么處理過失。過失處理程序過失被發(fā)現后有關的當事人應當及時進展處理處理的程序如下：〔1〕查明過失發(fā)生的原因列明所有的當事人并根據過失發(fā)生的原因確定過失的責任方；〔2〕根據過失處理原那么或當事人協商的對因過失造成的損失進展評估；〔3〕根據過失處理原那么或當事人協商的由過失的責任方進展更正和賠償損失；〔4〕根據過失處理的需要修改注冊與過戶登記人的交易數據的由注冊與過戶登記人進展更正并就過失的更正向有關當事人進展說明。〔十一〕暫停披露凈值的情形與本集合方案有關的交易場所遇法定節(jié)假日或因其他原因停時；因不可抗力或其他情形致使理人、托人無法準確評估集合方案資產價值時?！彩程厥馇樾蔚奶幚碛捎诒痉桨杆母鱾€及其登記結算機構發(fā)送的數據錯誤或由于其他不可抗力原因理人和托人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進展檢查但是未能發(fā)現該錯誤的由此造成的集合方案資產計價錯誤理人和托人可以免除賠償責任。但理人和托人應當積極采取必要的措施消除由此造成的影響。由于注冊與過戶登記人發(fā)送的數據有誤處理等同于交易數據錯誤的處理。由于交易所及登記結算發(fā)送的數據錯誤有關會計制度變化、理人或托人托業(yè)務系統(tǒng)出現重大故障或由于其他不可抗力原因理人和托人雖然已經采取必要、適當、合理的措施進展檢查但是未能發(fā)現該錯誤而造成的份額凈值計算錯誤理人、托人可以免除賠償責任。但理人、托人應積極采取必要的措施消除由此造成的影響。 十四、集合方案的費用、業(yè)績報酬〔一〕集合方案費用支付、計算、支付方式和時間托費本集合方案應給付托人托費按前的資產凈值的xx的年費率計提。計算如下：C ＝A托費年費率247。365C 為每日應計提的托費；A 為前集合方案資產凈值。托人的托費每日計提逐日累計按季度支付。理人向托人發(fā)送托費劃付指托人復核后于每季度完畢后的5個工作日內從集合方案財產中一次性扣除并劃付到托人指定的賬戶最后一托費〔計提至本集合方案終止日〔含〕未支付的托費〕于本集合方案終止日后的10個工作日內支付。托人收取托費的賬戶信息如下：戶名：XXX賬：行： 大額支付行：理費本集合方案應給付理人理費按前的資產凈值的xx的年費率計提。計算如下：M ＝A理費年費率247。365M為每日應計提的理費；A 為前集合方案資產凈值。理人的理費每日計提逐日累計每季度支付。由理人向托人發(fā)送理費劃付指托人復核后于每季度完畢后的5個工作日內從集合方案財產中一次性扣除并劃付到理人指定的賬戶最后一理費〔計提至本集合方案終止日〔含〕未支付的理費〕于本集合方案終止日后的10個工作日內支付。理人收取理費的賬戶信息如下：戶名： 賬：行： 行政效勞費本集合方案應給付行政效勞機構行政效勞費按前的資產凈值的xx的年費率計提。計算如下