財務(wù)報賬和付款(流程)(編輯修改稿)
2024-11-15 06:32 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 規(guī)定的單據(jù)應(yīng)予退回。對于“個人手機費”、“交通費”，不能事先墊付，一定要等到公司財務(wù)部報銷款返回辦事處后才能支付給相關(guān)人員。一旦發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)部報銷款未返回辦事處，而辦事處人員即已將“個人手機費”、“交通費”支付給相關(guān)人員，并給公司造成無法追索的后果時，該項費用的損失由辦事處負責(zé)人承擔(dān)。(4)各辦事處要設(shè)立《現(xiàn)金日記帳》及《往來帳》，用于記載辦事處與員工、辦事處與公司財務(wù)部間的往來款項和報銷情況及備用金的使用情況。辦事處報銷時要附上公司財務(wù)統(tǒng)一的《報銷明細匯總表》。公司財務(wù)部每月付完報銷款后，及時通過電郵方式與辦事處員工核對本次報銷金額及備用金余額，相關(guān)人員應(yīng)在七日內(nèi)對財務(wù)部的郵件予以確認，如無提出異議，財務(wù)部將視本部記錄為正確，原則上事后不予查帳。(5)辦事處員工在不影響正常維護工作的前提下，應(yīng)盡量乘坐公交車輛，必須乘坐出租車時須報經(jīng)辦事處負責(zé)人同意。員工上下班的交通費不在報銷之列，早上 7 點后上班及晚上九點前下班的的士費不允許報銷，辦事處員工從網(wǎng)點下班不允許報銷的士費。(6)辦事處負責(zé)人必須嚴格審批各項報銷單據(jù)，公司財務(wù)部若發(fā)現(xiàn)報銷單據(jù)有異議的地方，可要求審批人員做出解釋。若財務(wù)部對有關(guān)單據(jù)產(chǎn)生質(zhì)疑時，有權(quán)要求報銷人做出解釋；如證實有不實報銷的情形，以及報銷人、審批人均無法解釋或解釋不被接受的情形，則報銷單據(jù)上的所有費用不予報銷，由審批人和報銷人各承擔(dān)一半費用。：(1)員工在報銷時應(yīng)自行粘貼票據(jù)，財務(wù)部一律不代貼。票據(jù)粘貼時大小應(yīng)與報銷單大小一致，以利于裝訂憑證。如發(fā)生未粘貼的情形，財務(wù)部有權(quán)拒絕予以報銷，如需財務(wù)部可代為粘貼，每次扣罰相關(guān)人員 20 元憑證整理費。(2)報銷單據(jù)票據(jù)用簽字筆、鋼筆等不褪色墨水書寫。各項要素填列清楚、正確、規(guī)范、完整。背面需注明用途，如： “交通費”應(yīng)注明往返地點與時間，或編號后用清單形式反映。辦事處統(tǒng)一活動的票據(jù)，每位參與人員應(yīng)在背面簽字作實。需要特別說明的事項，可在備注或票據(jù)背面說明。發(fā)票日期 60 天之前的財務(wù)將不予報銷。報銷單據(jù)填寫不規(guī)范、不完整的，內(nèi)務(wù)部有權(quán)拒絕予以報銷。如需財務(wù)部重新整理的，每次扣罰相關(guān)人員 20 元憑證整理費。(3)為便于管理，應(yīng)將交通費、電話費、辦公費、水電費、管理費、運輸費、招待費等按大類分開粘貼，并在報銷單的右上角注明報銷類別。報銷單的“用途”應(yīng)詳細填寫，如“月至月的房租、公交車費、電話費”等等。(4)除辦公、社保、運輸?shù)裙觅M用外，每位員工應(yīng)各自報銷費用。不接受幾人的名義共同報銷、領(lǐng)款。兩位負責(zé)人共同負責(zé)的情形，或辦事處負責(zé)人前往采購物品等，應(yīng)互相審批或由辦事處其他人員簽字作實，任何情形下不得自報自批。否則單據(jù)予以退回，往來郵費由該辦事處自負。(5)辦事處負責(zé)人、部門負責(zé)人、公司負責(zé)人由上至下依次簽批在報銷單的右方。根據(jù)流程，辦事處人員說明： 制表：審批： 財務(wù)審核： 應(yīng)先在領(lǐng)款人處簽字。備用金或其他金額較大的事項，財務(wù)部應(yīng)傳真確認領(lǐng)款。(6)每個辦事處報銷時需按照上述“基本費用”的順序與格式分類匯總，注明“辦事處 200X 年月報銷匯總”，并在左下方簽字，右下方留白待財務(wù)審核，于每月 15 日前寄往公司財務(wù)部。為避免遺漏。四、費用報銷的原則：、財務(wù)人員、審核人員必須嚴格執(zhí)行國家政策規(guī)定及公司各項費用規(guī)定的開支范圍和開支標準。、各部門負責(zé)人及公司領(lǐng)導(dǎo)，要嚴格把好費用開支、報銷的審批關(guān)，認真履行自己的職責(zé)。，不準虛報冒領(lǐng)財務(wù)制度以外應(yīng)由個人負擔(dān)的支出。，對違反財務(wù)規(guī)定的行為及相關(guān)人員，配合公司對其進行批評教育，并視情節(jié)輕重給予一定的經(jīng)濟處罰。五、報銷程序：為提高工作效率，公司各級人員應(yīng)嚴格按照如下流程報銷，不按照流程處理者，財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理。，附有關(guān)原始有效單據(jù)（原則上收
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