【文章內(nèi)容簡介】 在招待后及時報銷，一餐一票、不得多餐多票累計報銷。餐費報銷憑證必須是當次就餐地點開具的發(fā)票，餐費票據(jù)須注明請客事由、人數(shù)、經(jīng)辦人、報銷人等（有醫(yī)院同事一同前往經(jīng)辦的，需至少一人簽字證實；若一人接待的，需知曉事件的人員簽字證實或有備用金申請單）；(3)購買實物的憑證，要有部門主管簽字的采購申請單、驗收人入庫證明、購物清單及發(fā)票，單據(jù)大寫和小寫金額相符。(4)因公出差在外取得的住宿發(fā)票，必須開具住宿人姓名、住宿日期、住宿人數(shù)、單價、金額及開具單位的公章等。出差人員的車費實報實銷，但必須索取相應發(fā)票；出差人員餐費補助：遵義市內(nèi)按每人每天50元標準；貴州省內(nèi)其他地區(qū)按每人每天80元標準；出差人員住宿補貼：遵義市內(nèi)按每人每天120元標準；貴州省內(nèi)其他地區(qū)按每人每天150元標準。省外著實際情況而定，出差之前統(tǒng)一給定指標，超支部分由個人承擔，醫(yī)院不予報銷。(5)一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復寫紙?zhí)讓懀ū旧砭邆鋸蛯懝δ軕{證除外），應使用注明有報銷用途的一聯(lián)作為報銷憑證。(6)所有憑證不得涂改、挖補、不得用圓珠筆填寫，發(fā)現(xiàn)原始憑證有錯誤的，應當由開出單位重開或者更正，更正處須加蓋開出單位的公章或財務專用章。、粘貼、填寫：(1)要報銷的單據(jù)事先按照用途大致分為差旅費、車輛費、招待費、業(yè)務拓展費,辦公費、廣告宣傳費、后勤物資、水費、電費、耗材、藥品、設備等類別，由院內(nèi)經(jīng)辦人分別用差旅費報銷單、費用報銷單、采購付款申請單來填寫，所有報銷單據(jù)要有院長審批、會計審核、部門主管審批、經(jīng)辦人簽字。(2)票據(jù)的粘貼：，沿著粘貼單裝訂線內(nèi)側(cè)和粘貼紙的上邊依次均勻排開橫向粘貼。；，也應沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)，可以在同一張粘貼單上按照先大后小的順序粘貼；不要用訂書機訂票據(jù)。(3)原始粘貼單上相關(guān)數(shù)據(jù)填寫規(guī)范要求：，如：在阿拉伯數(shù)字填寫欄內(nèi)填寫￥。，每一空位或數(shù)字是0的位置填寫漢字“零”。例如，報賬金額為￥，則大寫數(shù)字欄內(nèi)填寫：零拾零萬貳仟零佰叁拾肆元伍角零分：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬 元 角 分二、報賬流程，會計審核簽字，院長簽批后方能報銷、列帳。，但被授權(quán)人員須注明匯報時間，如：某年某月某日某時某分，事后出納將單據(jù)交院長補簽。，財務部門拒絕報帳、付款。，備用金申請單需有部門主管和院長簽字，方可到財務處借款。在事后五天內(nèi)辦好報銷手續(xù)，與出納結(jié)清賬務，堅持“前賬不清，后賬不結(jié)”的原則；常用備用金借款的，比如：食堂備用金、收費室備用金、后勤采購備用金等，待相關(guān)人員簽字后會計掛賬，無需每次沖銷，除非相關(guān)經(jīng)辦人更換，則需全額沖銷后重新借款。；借款出差人員回院后，五天內(nèi)應到財務部報帳，否則費用自行承擔。，根據(jù)實際工作需要，先報部門主管和院長審批后，交總務科長集中采購，集中報賬（單件物資價格低于200元（含200元）的，總務科長可決定其采購權(quán)，無需院長簽批；單件物資價格200元以上采購申請單必須有院長簽字）。、醫(yī)用耗材、設備等根據(jù)各科室實際需要，報部門主管及院長審批后，交采購人員集中采購，集中報賬。，每十日報一次帳。（注：按院領(lǐng)導所指定標準安排執(zhí)行，即每人每天8元補貼標準。），事前向院長打費用申請報告單，無院長審批的費用申請報告單，相關(guān)人員簽批的備用金申請單，否則不予報銷，特殊情況除外。三、時間安排二、星期五為內(nèi)部報賬時間。，如遇周末可提前至當月最后一個工作日，特殊情況需要即時支付現(xiàn)款的除外。XX醫(yī)院財務科第四篇：借款(借支)財務報銷制度和報銷流程第一部分 總則第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務報銷行為,倡導一切以業(yè)務為重的指導思想，合理控制費用支出，特制定本制度。第二條 本制度根據(jù)相關(guān)的財經(jīng)制度及公司的實際情況，將財務報銷分為日常辦公費用、工薪福利及相關(guān)費用、稅費支出、專項支出等,以下分別說明報銷相關(guān)的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。第三條 本制度適用公司全體員工。第二部分 借支管理規(guī)定及借支流程第四條 借款管理規(guī)定(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。(三)各項借款金額超過500元應提前一天通知財務部備款。(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷帳；（2）借領(lǐng)支票者原則上應在5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個人借款從工資中扣回。第一條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財務經(jīng)理復核→總經(jīng)理審批。(三)財務付款：借款憑審批后的借款單到財務部辦理領(lǐng)款手續(xù)。第三部分 日常費用報銷制度及流程第二條 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、培訓費、資料費等。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。第三條 費用報銷的一般規(guī)定(一)報銷人必須取得相應的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制 度),且發(fā)票背面有經(jīng)辦人簽名。(二)填寫報銷單應注意:根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應單據(jù)；嚴格按單據(jù)要求項目認真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容或事由。(三)按規(guī)定的審批程序報批。(三)報銷500元以上需提前一天通知財務部以便備款。第四條 費用報銷的一般流程:報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→ 須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→部門經(jīng)理審核簽字→財務部門復核→總經(jīng)理審批→到出納處報銷。第五條 差旅費報銷制度及流程。（一）費用標準:職 務交通工具住宿標準伙食標準外埠市內(nèi)交通費用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負責人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機200元