【正文】 第七章附則第二十七條 本制度自頒布之日起生效。各部門定期編報預(yù)算和決算，預(yù)算、決算必須經(jīng)過分管學(xué)生會主席團審核通過，并按預(yù)、決算審批權(quán)限規(guī)定報團委老師核批或備查；各項經(jīng)費的收入必須按規(guī)定操作，支出必須按批準(zhǔn)的預(yù)算和規(guī)定的開支范圍、開支標(biāo)準(zhǔn)辦事，追加預(yù)算必須按照程序報批，應(yīng)該上解的經(jīng)費必須按規(guī)定及時如數(shù)上解。第二十一條 秘書長將各部門報銷單據(jù)報銷后，須及時將資金款項退回墊付的部門。第十八條 各部門部長必須在每月28日向秘書處上交當(dāng)月財務(wù)報表和發(fā)票，由秘書處整理后報院團委老師。第十六條 學(xué)期財務(wù)決算指每學(xué)期末，秘書處在團委老師的指導(dǎo)下，對月財務(wù)決算進行匯總，完成學(xué)期財務(wù)報告，向?qū)W生會詳細報告資金的使用情況。學(xué)生會的大型活動采用財務(wù)預(yù)支制度。“商品內(nèi)容”包括：辦公用品、打印資料。第十條 任何部門的財務(wù)收入不得坐支，必須及時上交秘書處，由秘書處統(tǒng)一進行資金管理。第七條學(xué)年財務(wù)預(yù)算和活動財務(wù)預(yù)算經(jīng)學(xué)生會主席團討論通過后，送至院團委老師復(fù)審，復(fù)審?fù)ㄟ^后即可實施。第二章財務(wù)預(yù)算第四條學(xué)生會財務(wù)預(yù)算包括部學(xué)年財務(wù)預(yù)算和活動財務(wù)預(yù)算。第一章總則第一條 水利水電學(xué)院學(xué)生會的財務(wù)工作由院團委書記主管，授權(quán)學(xué)生會秘書處進行管理，具體事務(wù)由秘書長直接負責(zé)。第六部分 報銷時間的具體規(guī)定第十九條 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費用報銷，財務(wù)部將報銷時間具體安排如下：1．財務(wù)報銷：公司財務(wù)部每周四為財務(wù)報銷日。(二)費用標(biāo)準(zhǔn)：此類費用一般金額較大，由主管部門經(jīng)理根據(jù)實際需要向總經(jīng)理提交請示報告（含項目可行性分析、費用預(yù)算及相關(guān)收益預(yù)測表等），經(jīng)總經(jīng)理簽署審核意見后報董事長及其授權(quán)人審批。(一)填寫購置申請：按公司《資產(chǎn)管理制度》相關(guān)規(guī)定填寫《資產(chǎn)購置申請單》并報批。（三）社會保險及住房公積金支付流程：（1）由人力資源部將由公司總經(jīng)理審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部進行相關(guān)的財務(wù)處理；（2）住房公積金由人力資源部按工薪審批程序申請轉(zhuǎn)帳支票支付；社會保險金由財務(wù)部協(xié)助人力資源辦理銀行托收手續(xù)，財務(wù)部收到銀行托收單據(jù)應(yīng)交人力資源部專人簽字確認，若有差異應(yīng)查明原因并按實際情況進行調(diào)整。：根據(jù)實際需要據(jù)實支付。:為了便于公司根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，此費用由公司人力資源部門統(tǒng)一管理，各部門培訓(xùn)需求應(yīng)及時報送人力資源。審批后的報銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財務(wù)部，按日常費用報銷流程付款或沖抵借支。第十一條 交通費報銷制度及流程(一)費用標(biāo)準(zhǔn)：(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。財務(wù)部通知員工于每月中旬（20日前）按話費標(biāo)準(zhǔn)將發(fā)票交財務(wù)部集中辦理報銷手續(xù)。第六條 電話費報銷制度及流程(一)費用標(biāo)準(zhǔn)：為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關(guān)制，即依據(jù)不同崗位，根據(jù)員工工作性質(zhì)和職位不同設(shè)定不同的報銷標(biāo)準(zhǔn)，具體標(biāo)準(zhǔn)見行政部相關(guān)管理制度規(guī)定。（三）報銷流程：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由總經(jīng)理批準(zhǔn)。，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。(三)報銷500元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。第一條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(二)其他臨時借款，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。XX醫(yī)院財務(wù)科第四篇：借款(借支)財務(wù)報銷制度和報銷流程第一部分 總則第一條 為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度。（注：按院領(lǐng)導(dǎo)所指定標(biāo)準(zhǔn)安排執(zhí)行，即每人每天8元補貼標(biāo)準(zhǔn)。；借款出差人員回院后，五天內(nèi)應(yīng)到財務(wù)部報帳，否則費用自行承擔(dān)。，但被授權(quán)人員須注明匯報時間，如：某年某月某日某時某分，事后出納將單據(jù)交院長補簽。；，也應(yīng)沿裝訂線粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)，可以在同一張粘貼單上按照先大后小的順序粘貼；不要用訂書機訂票據(jù)。(5)一式幾聯(lián)的發(fā)票和收據(jù)，必須用雙面復(fù)寫紙?zhí)讓懀ū旧砭邆鋸?fù)寫功能憑證除外），應(yīng)使用注明有報銷用途的一聯(lián)作為報銷憑證。餐費報銷憑證必須是當(dāng)次就餐地點開具的發(fā)票，餐費票據(jù)須注明請客事由、人數(shù)、經(jīng)辦人、報銷人等（有醫(yī)院同事一同前往經(jīng)辦的，需至少一人簽字證實；若一人接待的，需知曉事件的人員簽字證實或有備用金申請單）；(3)購買實物的憑證，要有部門主管簽字的采購申請單、驗收人入庫證明、購物清單及發(fā)票，單據(jù)大寫和小寫金額相符。必須做到現(xiàn)金的日清月結(jié)，嚴禁白條抵庫。嚴格按規(guī)定使用保管印章、印鑒、有價證券及空白支票。二、工作標(biāo)準(zhǔn)嚴格按照銀行結(jié)算制度和國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定辦理各類款項的收支業(yè)務(wù)，拒絕辦理違反法規(guī)制度規(guī)定的業(yè)務(wù)。負責(zé)編制資金收支日報表、月報表。積極配合、協(xié)助財務(wù)部長管理好財務(wù)日常工作，并協(xié)助編制成本費用報表及期間費用報表。定期核對有關(guān)往來帳目，原材料明細帳，保證準(zhǔn)確無誤，帳與帳相符。協(xié)助財務(wù)部長管理財務(wù)日常工作，協(xié)助編制成本費用報表及期間費用報表。會計崗位職責(zé)與工作標(biāo)準(zhǔn)一、職責(zé)范圍負責(zé)原始憑證、記帳憑證的稽核、匯總、整理裝訂工作。登記總分類帳，編制會計報表，搞好財務(wù)分析和預(yù)測，提供有價值的會計信息，參與公司決策。組織公司的會計核算和經(jīng)濟核算，做到科學(xué)、合理可行。辦理領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。負責(zé)組織公司的會計核算和經(jīng)濟核算工作。財務(wù)部長崗位職責(zé)與工作標(biāo)準(zhǔn)一、職責(zé)范圍建立健全公司財務(wù)會計制度，遵守國家各項財經(jīng)法規(guī)和總公司有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定。五、固定資產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓、報廢及變價處理，必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。十三、工資核算、工資表必須經(jīng)經(jīng)營部審核無誤交公司領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)部核實后方可發(fā)放。九、出納人員及稽核人員有權(quán)檢查一切貨幣資金收付憑證的合法性和真實性，有權(quán)辦理一切