日審工作流程(編輯修改稿)
2024-11-14 20:44 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 門的預(yù)算比，同期比及月累計(jì)完成情況的數(shù)據(jù)，報(bào)送總經(jīng)理審閱后發(fā)至各營(yíng)業(yè)部門領(lǐng)導(dǎo)。做完“營(yíng)業(yè)收入報(bào)表”、單位賬、信用卡、轉(zhuǎn)賬單、作廢單等。單位賬和信用卡是還沒(méi)有收到錢的要把這些帳單轉(zhuǎn)給財(cái)務(wù)部應(yīng)收會(huì)計(jì)。每日將總出納做出的現(xiàn)金收入?yún)R總表進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，凡發(fā)現(xiàn)和不合理長(zhǎng)短款情況要立即查明原因，及時(shí)處理。以下就要先檢查收回來(lái)的賬單是否齊全在來(lái)做如下要做的報(bào)表。餐廳明細(xì)報(bào)表要做到分出早中晚酒水、人數(shù)、各種消費(fèi)券報(bào)表、酒店經(jīng)理宴請(qǐng)報(bào)表等。一：檢查前臺(tái)結(jié)算單據(jù)前臺(tái)收銀員的結(jié)賬報(bào)表有無(wú)遺漏，各種單據(jù)是否齊全。包括賬單、明細(xì)單、訂金收據(jù)、發(fā)票、支出憑證、雜項(xiàng)單等。應(yīng)逐一核對(duì)結(jié)賬賬單與報(bào)表是否一致。檢查是否有客人退房前未交的賬單。打印出當(dāng)日收取押金匯總表，按房間號(hào)與交來(lái)的押金單進(jìn)行核對(duì)，檢查是否有遺漏。對(duì)每間退房客人的結(jié)賬方式進(jìn)行核對(duì)，看與電腦記錄是否一致?？纯腿说膮R總帳單是否與明細(xì)賬單及電腦記錄相符，打印出酒店當(dāng)日掛后臺(tái)應(yīng)收賬報(bào)表，檢查后臺(tái)應(yīng)收帳單是否齊全，是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費(fèi)單據(jù)”是否準(zhǔn)確，合理，簽字權(quán)限是否有效。押金單及支出單據(jù)是否有客人簽字。如有客人遺失押金單應(yīng)讓客人在賬單簽字和身份證復(fù)印件注明押金單遺失帳已結(jié)清?？蹨p單據(jù)應(yīng)有簽字有效人批準(zhǔn)。雜項(xiàng)收入憑證正確填寫原因。收銀員的現(xiàn)金報(bào)表是否與報(bào)表相一致。按標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)房?jī)r(jià)是否符合標(biāo)準(zhǔn)，不符合標(biāo)準(zhǔn)的是否有有效人批簽。每日在電腦中打出當(dāng)日在店客人房?jī)r(jià)表，檢查是否有低于酒店價(jià)格政策的房?jī)r(jià)，定價(jià)原因及簽字有效人。檢查免費(fèi)房是否有簽字有效人批準(zhǔn)及批準(zhǔn)免費(fèi)的時(shí)間。核對(duì)前臺(tái)雜項(xiàng)收入是否正確。每日根據(jù)客房部送來(lái)的客房酒水匯總表進(jìn)行核對(duì)，檢查輸入房間號(hào)及項(xiàng)目金額是否準(zhǔn)確。減免迷你吧是否有有效人簽字，并統(tǒng)計(jì)每日迷你吧買出酒水的明細(xì)表和數(shù)量。二：檢查餐廳結(jié)算單據(jù)單據(jù)是否齊全，餐廳賬單、點(diǎn)菜單是否齊全。核對(duì)賬單、電腦、報(bào)表的一致性，檢查餐廳賬單是否與點(diǎn)菜單明細(xì)相符，檢查點(diǎn)菜單是否有改菜未簽字現(xiàn)象，檢查賬單是否與電腦明細(xì)相符，檢查各班次報(bào)表是否與電腦及賬單一致，檢查賬單發(fā)票是否一致，是否有開錯(cuò)發(fā)票或多開的現(xiàn)象，與當(dāng)日收回的早餐券核對(duì)，檢查是否有過(guò)期早餐券。檢查簽字權(quán)限，折扣是否符合酒店規(guī)定，批準(zhǔn)人是否有未簽字現(xiàn)象，檢查賬單是否有宴請(qǐng)單并有簽字有效人批準(zhǔn)，有無(wú)超標(biāo)現(xiàn)象。檢查掛客帳賬單及后臺(tái)應(yīng)收帳單是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。檢查餐廳賬單和入廚單上的菜名和數(shù)量對(duì)不對(duì)，看有沒(méi)有收銀收多或收少的現(xiàn)象。如果有這樣的事發(fā)生收銀就要按規(guī)定罰款。檢查作廢賬單有沒(méi)有簽字權(quán)限人員簽名，還有收銀員有沒(méi)有簽名?？醋鲝U賬單和菜名是不是跟報(bào)表上的一至。第五篇：酒店日審及夜審核工作流程酒店日審及夜審核工作流程日審工作流程日審進(jìn)一步審核夜審所做的收入報(bào)告，修改入帳，制作正式收入報(bào)告，負(fù)責(zé)與應(yīng)收帳核對(duì)帳目，保證每日收入核數(shù)的真實(shí)性，準(zhǔn)確性。夜審在審核收銀員及有關(guān)部門交來(lái)的帳單、報(bào)表的同時(shí)自己也做了一部分帳單、報(bào)表，這些帳單報(bào)表也需要有人審核以免出錯(cuò)。有些營(yíng)業(yè)部門的報(bào)表要到第二天早晨才能交上來(lái)（如四樓會(huì)員房登記表）夜審審核不到，需要日審來(lái)審核，酒店的帳單、報(bào)表繁多，出現(xiàn)差錯(cuò)的機(jī)會(huì)比較多，為確保入到會(huì)計(jì)帳冊(cè)的數(shù)據(jù)正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無(wú)誤后，再記入到各有關(guān)會(huì)計(jì)帳戶里去，同時(shí)，日審也是對(duì)夜審工作質(zhì)量的檢查和控制。審核夜間完成的各項(xiàng)報(bào)表、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即改正。1）審核夜審收入時(shí)報(bào)，夜審試算平衡表中的各項(xiàng)收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項(xiàng)劃分是否正確，核對(duì)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)匯總表、檢查是否存在沒(méi)有入帳或錯(cuò)收、漏收的收入。2）審核報(bào)表現(xiàn)金收入是否與實(shí)交現(xiàn)金相等。3）審核報(bào)表前臺(tái)收入中折扣、沖減、雜項(xiàng)等收入是否符合規(guī)定。4）檢查夜審所做的報(bào)表（包括收入報(bào)表、就餐人數(shù)、夜審報(bào)表等）。5）檢查夜審所做的房費(fèi)收入、出租率、平均房?jī)r(jià)是否正確。與出納一起點(diǎn)收收銀員上繳的現(xiàn)金收入，并核對(duì)與收入報(bào)表是否相等。做出 長(zhǎng)、短款報(bào)表。與出納一起不定期檢查各部門備用金。不定期檢查客房迷你吧酒水?dāng)?shù)量。每天巡查各收銀點(diǎn)，檢查帳單與發(fā)票的使用情況。一、對(duì)客房收入的日間審核審核房租 前廳接待處的房間狀況報(bào)表、房務(wù)中心的房間狀態(tài)報(bào)告、夜審的房租過(guò)帳報(bào)表三個(gè)報(bào)表必須一致。1）由夜審的房租過(guò)帳表與前臺(tái)接待房間營(yíng)業(yè)統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行核對(duì)。2）由夜審的房租過(guò)帳表與服務(wù)中心房間狀況報(bào)表核對(duì)。審核夜審匯總表審核匯總表是夜審一夜工作的結(jié)果。日審在匯總編制正式收益報(bào)表并將全部收益按項(xiàng)目記入各會(huì)計(jì)帳之前，還必須核對(duì)這些數(shù)據(jù)，以確保入帳數(shù)據(jù)的正確性。1）復(fù)核前廳收銀員的帳單、報(bào)表。審核押金等單據(jù)內(nèi)容是否符合規(guī)定，合計(jì)是否正確。2）審核現(xiàn)金帳單是否正確，現(xiàn)金支出單據(jù)是否符合規(guī)定。3）復(fù)核日用房租收入是否正確。4）復(fù)核“沖減、折扣”單據(jù)是否按規(guī)定程序辦理。5）復(fù)核信用卡、掛帳、支票結(jié)算帳單是否符合規(guī)定。復(fù)合其他營(yíng)業(yè)點(diǎn)交來(lái) 帳單、報(bào)表1）復(fù)核餐廳住客帳帳單、洗衣部、
試題試卷相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1