日審工作流程(編輯修改稿)
2024-11-14 20:44 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 門的預算比，同期比及月累計完成情況的數(shù)據(jù)，報送總經(jīng)理審閱后發(fā)至各營業(yè)部門領導。做完“營業(yè)收入報表”、單位賬、信用卡、轉賬單、作廢單等。單位賬和信用卡是還沒有收到錢的要把這些帳單轉給財務部應收會計。每日將總出納做出的現(xiàn)金收入?yún)R總表進行認真核對，凡發(fā)現(xiàn)和不合理長短款情況要立即查明原因，及時處理。以下就要先檢查收回來的賬單是否齊全在來做如下要做的報表。餐廳明細報表要做到分出早中晚酒水、人數(shù)、各種消費券報表、酒店經(jīng)理宴請報表等。一：檢查前臺結算單據(jù)前臺收銀員的結賬報表有無遺漏，各種單據(jù)是否齊全。包括賬單、明細單、訂金收據(jù)、發(fā)票、支出憑證、雜項單等。應逐一核對結賬賬單與報表是否一致。檢查是否有客人退房前未交的賬單。打印出當日收取押金匯總表，按房間號與交來的押金單進行核對，檢查是否有遺漏。對每間退房客人的結賬方式進行核對，看與電腦記錄是否一致?？纯腿说膮R總帳單是否與明細賬單及電腦記錄相符，打印出酒店當日掛后臺應收賬報表，檢查后臺應收帳單是否齊全，是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。檢查收銀員為客人所做的“扣減單據(jù)”、“支出單據(jù)”、“雜費單據(jù)”是否準確，合理，簽字權限是否有效。押金單及支出單據(jù)是否有客人簽字。如有客人遺失押金單應讓客人在賬單簽字和身份證復印件注明押金單遺失帳已結清?？蹨p單據(jù)應有簽字有效人批準。雜項收入憑證正確填寫原因。收銀員的現(xiàn)金報表是否與報表相一致。按標準核對房價是否符合標準，不符合標準的是否有有效人批簽。每日在電腦中打出當日在店客人房價表，檢查是否有低于酒店價格政策的房價，定價原因及簽字有效人。檢查免費房是否有簽字有效人批準及批準免費的時間。核對前臺雜項收入是否正確。每日根據(jù)客房部送來的客房酒水匯總表進行核對，檢查輸入房間號及項目金額是否準確。減免迷你吧是否有有效人簽字，并統(tǒng)計每日迷你吧買出酒水的明細表和數(shù)量。二：檢查餐廳結算單據(jù)單據(jù)是否齊全，餐廳賬單、點菜單是否齊全。核對賬單、電腦、報表的一致性，檢查餐廳賬單是否與點菜單明細相符，檢查點菜單是否有改菜未簽字現(xiàn)象，檢查賬單是否與電腦明細相符，檢查各班次報表是否與電腦及賬單一致，檢查賬單發(fā)票是否一致，是否有開錯發(fā)票或多開的現(xiàn)象，與當日收回的早餐券核對，檢查是否有過期早餐券。檢查簽字權限，折扣是否符合酒店規(guī)定，批準人是否有未簽字現(xiàn)象，檢查賬單是否有宴請單并有簽字有效人批準，有無超標現(xiàn)象。檢查掛客帳賬單及后臺應收帳單是否有簽字有效人簽字，掛賬金額是否超出規(guī)定。檢查餐廳賬單和入廚單上的菜名和數(shù)量對不對，看有沒有收銀收多或收少的現(xiàn)象。如果有這樣的事發(fā)生收銀就要按規(guī)定罰款。檢查作廢賬單有沒有簽字權限人員簽名，還有收銀員有沒有簽名?？醋鲝U賬單和菜名是不是跟報表上的一至。第五篇：酒店日審及夜審核工作流程酒店日審及夜審核工作流程日審工作流程日審進一步審核夜審所做的收入報告，修改入帳，制作正式收入報告，負責與應收帳核對帳目，保證每日收入核數(shù)的真實性，準確性。夜審在審核收銀員及有關部門交來的帳單、報表的同時自己也做了一部分帳單、報表，這些帳單報表也需要有人審核以免出錯。有些營業(yè)部門的報表要到第二天早晨才能交上來（如四樓會員房登記表）夜審審核不到，需要日審來審核，酒店的帳單、報表繁多，出現(xiàn)差錯的機會比較多，為確保入到會計帳冊的數(shù)據(jù)正確，也需要由日審再重新檢查一次，待確保無誤后，再記入到各有關會計帳戶里去，同時，日審也是對夜審工作質量的檢查和控制。審核夜間完成的各項報表、發(fā)現(xiàn)問題立即改正。1）審核夜審收入時報，夜審試算平衡表中的各項收入，檢查夜審的食品，酒水等金額各項劃分是否正確，核對酒店各項經(jīng)營匯總表、檢查是否存在沒有入帳或錯收、漏收的收入。2）審核報表現(xiàn)金收入是否與實交現(xiàn)金相等。3）審核報表前臺收入中折扣、沖減、雜項等收入是否符合規(guī)定。4）檢查夜審所做的報表（包括收入報表、就餐人數(shù)、夜審報表等）。5）檢查夜審所做的房費收入、出租率、平均房價是否正確。與出納一起點收收銀員上繳的現(xiàn)金收入，并核對與收入報表是否相等。做出 長、短款報表。與出納一起不定期檢查各部門備用金。不定期檢查客房迷你吧酒水數(shù)量。每天巡查各收銀點，檢查帳單與發(fā)票的使用情況。一、對客房收入的日間審核審核房租 前廳接待處的房間狀況報表、房務中心的房間狀態(tài)報告、夜審的房租過帳報表三個報表必須一致。1）由夜審的房租過帳表與前臺接待房間營業(yè)統(tǒng)計表進行核對。2）由夜審的房租過帳表與服務中心房間狀況報表核對。審核夜審匯總表審核匯總表是夜審一夜工作的結果。日審在匯總編制正式收益報表并將全部收益按項目記入各會計帳之前，還必須核對這些數(shù)據(jù)，以確保入帳數(shù)據(jù)的正確性。1）復核前廳收銀員的帳單、報表。審核押金等單據(jù)內(nèi)容是否符合規(guī)定，合計是否正確。2）審核現(xiàn)金帳單是否正確，現(xiàn)金支出單據(jù)是否符合規(guī)定。3）復核日用房租收入是否正確。4）復核“沖減、折扣”單據(jù)是否按規(guī)定程序辦理。5）復核信用卡、掛帳、支票結算帳單是否符合規(guī)定。復合其他營業(yè)點交來 帳單、報表1）復核餐廳住客帳帳單、洗衣部、
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