【文章內(nèi)容簡介】 二次清洗，用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液，去除生物和表面汁液。 保鮮處理，主要是抑制切割蔬菜的表面脫色和褐變。 包裝，按合同規(guī)定的要求進(jìn)行包裝 。 稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。 貼標(biāo)，在稱重、包裝完畢之后，在包裝外貼上蔬菜的重量及生產(chǎn)日期等。 裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內(nèi)。 1入庫，裝箱后的產(chǎn)品可以直接銷售，也可以暫存入冷庫內(nèi)。 四、項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)和具體建設(shè)內(nèi)容 （一）建設(shè)標(biāo)準(zhǔn) 本項(xiàng)目為擴(kuò)建項(xiàng)目，在充分發(fā)揮山東馳中集團(tuán)有限公司人才、資金、設(shè)備、出口創(chuàng)匯等方面優(yōu)勢(shì)的基礎(chǔ)上，立足高起點(diǎn)，面向國際市場，執(zhí)行加工出口產(chǎn)品的國際標(biāo)準(zhǔn)。廠房建設(shè)全部采用框架式結(jié)構(gòu)，人流、物流、氣流通道分設(shè)；加工設(shè)備全部采用國內(nèi)領(lǐng)先的設(shè)備和自 19 動(dòng)化程度較高的流 水線。 （二）建設(shè)內(nèi)容 通過項(xiàng)目建設(shè)，在原有蔬菜加工能力的基礎(chǔ)上再擴(kuò)建出口蔬菜標(biāo)準(zhǔn)加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫 1500 平方米，冷藏庫 500 平方米，更衣室 200平方米，動(dòng)力車間、鍋爐房、材料配件庫 400平方米；引進(jìn)國內(nèi)先進(jìn)的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺(tái)，蔬菜清洗機(jī) 1 臺(tái)，切片切丁機(jī) 2 臺(tái)，單凍機(jī) 1 臺(tái)， S8170制冷機(jī)組 7 組，蔬菜加工臺(tái)案 100 件及配套電力設(shè)施等。引進(jìn)蔬菜新品種 6 個(gè)，引進(jìn)種植、加工新技術(shù) 10項(xiàng)?？萍寂嘤?xùn) 1000人次。具體建設(shè)內(nèi)容 （見表1— 表 1— 表 1— 3） 五、項(xiàng)目實(shí)施 進(jìn)度安排 該項(xiàng)目計(jì)劃在 20xx 年 1— 2 月進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作，組織專家對(duì)建設(shè)方案進(jìn)行考察和評(píng)估論證。 3 月份對(duì)土建工程施工進(jìn)行招標(biāo)， 4— 8 月份進(jìn)行土建工程施工；同時(shí)在 4— 6 月進(jìn)行設(shè)備的購置，7— 9 月份進(jìn)行設(shè)備安裝， 10月份進(jìn)入試運(yùn)行， 10月 31日前正式投產(chǎn)使用。具體建設(shè)進(jìn)度如下圖。 項(xiàng) 目 實(shí) 施 進(jìn) 度 圖 日期 建設(shè)內(nèi)容 一月 二月 三月 四月 五月 六月 七月 八月 九月 十月 前期準(zhǔn)備 20 考察評(píng)估 土 建 工 程施 工 設(shè)備購置 設(shè)備安裝 試運(yùn)行 正式運(yùn)行 第七章 投資估算與資金籌措 一、 投資估算依據(jù) （一）土建工程投資參考《東營市房屋建設(shè)投資概（估）算標(biāo)準(zhǔn)》中的廣饒基價(jià)； （二）設(shè)備價(jià)格均按市場現(xiàn)行價(jià)預(yù)算，安裝費(fèi)按主材費(fèi)的 11%計(jì)算； （三）不可預(yù)見費(fèi)按固定資產(chǎn)總投資的 4%計(jì)取。 二、 項(xiàng)目建設(shè)投資估算 （一）項(xiàng)目建設(shè)投資估算 項(xiàng)目建設(shè)總投資 1092萬元。 土建工程：建設(shè)蔬菜加工車間、冷藏庫、保鮮庫 等 4600平方米，投資 337萬元。其中各級(jí)財(cái)政資金 175萬元，自籌資金 162萬元。 設(shè)備及安裝投資： 572 萬元，其中各級(jí)財(cái)政資金 295 萬元，自籌資金 277萬元。購置蔬菜漂湯設(shè)備 1 臺(tái)，投資 15萬元；購置 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，投資 255 萬元；購單凍機(jī) 1 臺(tái)，投資 48 21 萬元；購置不銹鋼加工平臺(tái) 100件，投資 10萬元；購置蔬菜清洗機(jī) 1臺(tái)，投資 10萬元；購置切丁切片機(jī) 2 臺(tái)，投資 30萬元；購置安裝 S8170制冷機(jī)組 7 組，投資 105 萬元；購金屬探測儀 1 臺(tái)，投資 15 萬元；配套加工電力設(shè)施 18 件，投資 10 萬元；購置安 裝 DZL— 2 噸蒸汽鍋爐 1 臺(tái)，投資 12萬元；安裝費(fèi) 62萬元。 （ 3）科技投資：投資 133 萬元，其中各級(jí)財(cái)政資金 130 萬元，自籌資金 3 萬元。技術(shù)引進(jìn)費(fèi) 16萬元；技術(shù)改進(jìn)試驗(yàn)費(fèi) 38萬元；人員培訓(xùn)及外聘技術(shù)人員補(bǔ)助費(fèi) 9 萬元；購置科技培訓(xùn)器材 6 臺(tái)件，投資 70萬元。 （ 4）項(xiàng)目前期工作費(fèi)： 8 萬元。 （ 5）項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)： 42萬元。 無償資金投資方向 無償資金主要用于新品種、新技術(shù)的引進(jìn)、綠色蔬菜生產(chǎn)基地的環(huán)境質(zhì)量監(jiān)測、對(duì)基地人員和加工操作人員的技術(shù)培訓(xùn)、項(xiàng)目的前期考察論證等項(xiàng)支出。項(xiàng)目各級(jí)財(cái)政資金共 130萬元，其中 技術(shù)引進(jìn)投資 16 萬元，占無償資金的 %；技術(shù)中試投資 20 萬元，占無償資金的 %；外聘科技人員補(bǔ)助費(fèi)、基地和加工產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測儀器、科技培訓(xùn)等投資 86萬元，占無償資金的 %；前期考察論證、項(xiàng)目可行性研究等投資 8 萬元，占無償資金的 %。 三、 資金來源與籌措 項(xiàng)目總投資 1092萬元，包括中央財(cái)政投資，地方財(cái)政配套和企業(yè) 22 自籌資金。 （一）申請(qǐng)中央財(cái)政資金 325萬元，其中無償資金 65萬元，有償資金 260萬元； （二）地方財(cái)政配套資金 325萬元，其中省財(cái)政配套 260萬元，；市財(cái)政配套 32萬元，無償 ，有償 ；縣配套 33萬元，無償 ，有償 ；廣饒縣每年財(cái)政農(nóng)發(fā)資金 420萬元，并有扶持農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的優(yōu)惠政策，縣級(jí)配套有保證。 （三）企業(yè)和農(nóng)民自籌能力分析 項(xiàng)目自籌資金 442萬元。山東馳中集團(tuán)有限公司 20xx年實(shí)現(xiàn)銷售收入 21357萬元，利稅 2777萬元，企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚，自籌資金 442萬元，完全可以從企業(yè)自有資金中解決。 （四）銀行貸款可靠性分析 該企業(yè)是中國農(nóng)業(yè)銀行、山東省信譽(yù)評(píng)級(jí)總公司授予的 AAA 級(jí)信用企業(yè)；東營市精神文明建設(shè)委員會(huì)、東營市農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組授予的 AAA 級(jí)文明信用企業(yè)。在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽(yù)，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關(guān)系，銀行貸款有充分的保證。 四、 資金使用和管理 項(xiàng)目建設(shè)資金的使用嚴(yán)格按照國家多種經(jīng)營項(xiàng)目資金使用的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，按照本報(bào)告的進(jìn)度安排，固定資產(chǎn)投資在建設(shè)期當(dāng)年投入，同時(shí)制定詳細(xì)的資金分年度使用安排、有償資金和銀行貸款歸還措施與歸還計(jì)劃。詳見附表 附表 8。 23 第八章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 一、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項(xiàng)目和國家對(duì)農(nóng)業(yè)加工項(xiàng)目的有關(guān)財(cái)務(wù)制度和政策及規(guī)定。本項(xiàng)目流動(dòng)資金貸款利息按年息 %計(jì)算，項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按 10%計(jì)算，營 業(yè)稅按銷售收入的 %計(jì)算，所得稅率按 33%計(jì)算，教育附加費(fèi)按營業(yè)稅的 3%計(jì)算，項(xiàng)目計(jì)算期為 10年。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 加工出口胡蘿卜 4500噸，銷售收入 1023萬元；加工出口圓蔥 4500噸，銷售收入 1024 萬元；加工出口西紅柿 1800 噸，銷售收入 540 萬元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770 萬元； FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入 6400萬元。項(xiàng)目共計(jì)增加銷售收入 9757萬元。 （二）銷售稅金及附加 該項(xiàng)目進(jìn)入正常生產(chǎn)后可年繳營業(yè)稅 萬元；城市建設(shè)維護(hù)稅 萬元；教育附加費(fèi) 萬元。該項(xiàng)目年共繳納銷售稅金及附加 。 三、 總成本及經(jīng)營成本估算 （一）單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項(xiàng)目年增蔬菜加工能力 20xx0 噸，生產(chǎn)出口蔬菜產(chǎn)品 12700 噸，項(xiàng)目生產(chǎn)成本 ，平均每噸產(chǎn)品成本 6730元。 （二）項(xiàng)目總成本 24 項(xiàng)目總成本為 萬元，其中固定成本 316 萬元，可變成本。 （三）經(jīng)營成本 該項(xiàng)目經(jīng)營成本為 四、 財(cái)務(wù)效益分析 （一）盈利能力分析 項(xiàng)目建設(shè)固定資產(chǎn)總投資 1092 萬元，項(xiàng)目進(jìn)入正常年后 ,可年新增利 稅 ，稅后利潤 投資利潤率 = =%。 投資回收期 :所得稅前 ，稅后 。 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 :所得稅前 %，所得稅后 % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 :所得稅前 13013萬元，所得稅后 5635萬元。 （二）清償能力分析 該項(xiàng)目建設(shè)共需財(cái)政有償資金 520 萬元，而項(xiàng)目年新增利潤為，項(xiàng)目發(fā)揮效益后兩年還清財(cái)政有償資金有充分保證。 五、 不確定性分析 （一）盈虧平衡點(diǎn)分析 項(xiàng)目年固定成本為 316萬元，平均每噸產(chǎn)品銷售 收入為 ，年可變成本平均每噸為 ，銷售稅金及附加費(fèi)用平均每噸 萬元，盈虧平衡點(diǎn) (保本點(diǎn) )為 4580噸，占設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %。 25 盈虧平衡點(diǎn) = =4580（噸） （二）敏感性分析 當(dāng)原材料價(jià)格上漲 5%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %,下降 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 538萬元 ,下降 5097萬元；當(dāng)銷售價(jià)格下降 5%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %，下降 %，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 93 萬元 ,下降 5728萬元。因此可以看出，該項(xiàng)目產(chǎn)品 銷售價(jià)格的變動(dòng)對(duì)效益的影響非常敏感，其次是原材料價(jià)格。所以，在實(shí)際運(yùn)行中，可根據(jù)銷售市場價(jià)格變動(dòng)情況，及時(shí)調(diào)整生產(chǎn)加工計(jì)劃和原料的收購價(jià)格，并進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本，實(shí)現(xiàn)企業(yè)和基地效益雙贏。 六、 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 該項(xiàng)目因?yàn)槭寝r(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動(dòng)基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項(xiàng)目的產(chǎn)值利潤率僅為 %，投資利潤率為%，項(xiàng)目的年加工能力 20xx0 噸，而保本點(diǎn)為 4580 噸，只要加強(qiáng)經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟(jì)效益還是十分顯著的。 第九章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 一、環(huán)境影響 項(xiàng)目 區(qū)在縣城邊緣，對(duì)面是縣植物園 ,環(huán)境優(yōu)美。本項(xiàng)目屬無污染蔬菜加工項(xiàng)目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。加工的下腳料經(jīng)無害化處理可作飼料或肥料，排出的廢水經(jīng)氧化處理后可直接用于農(nóng)田灌溉。對(duì)周圍環(huán)境無污染。 二、 環(huán)境保護(hù)與治理措施 26 盡管該項(xiàng)目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進(jìn)行設(shè)計(jì)、施工和生產(chǎn)。確保環(huán)保指標(biāo)控制在國家規(guī)定的指標(biāo)內(nèi)，達(dá)標(biāo)排放。 第十章 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和農(nóng)民增收效果評(píng)價(jià) 一、 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 （一）壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)和促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整情況 項(xiàng)目實(shí)施后，可年增綠色蔬菜加工能力 20xx0 噸，輻射帶動(dòng)綠 色蔬菜生產(chǎn)基地 10萬畝，進(jìn)一步壯大蔬菜這一主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)能力，優(yōu)化調(diào)整農(nóng)作物種植結(jié)構(gòu)。 （二）產(chǎn)、加、銷、服各環(huán)節(jié)利益連接情況 實(shí)行龍頭帶基地，基地連農(nóng)戶的經(jīng)營模式，搞好產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后配套服務(wù)，加強(qiáng)市場信息反饋，與農(nóng)戶形成風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)，利益均沾的共同體。引導(dǎo)農(nóng)民參加市場競爭。 （三）輻射帶動(dòng)作用 項(xiàng)目可輻射全縣及黃河三角洲的蔬菜生產(chǎn)區(qū)，有效地帶動(dòng)這一地區(qū)綠色蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。綠色蔬菜生產(chǎn)基地達(dá)到 10 萬畝的規(guī)模，帶動(dòng)農(nóng)戶 ，農(nóng)民人均純收入可增長 20xx元，蔬菜加工可增加就業(yè)人員 200名。 （四）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)市 場化，組織化提高程度 該項(xiàng)目深加工生產(chǎn)的蔬菜產(chǎn)品，主要面向國外市場，農(nóng)業(yè)初級(jí)產(chǎn)品經(jīng)加工后直接進(jìn)入超市銷售，大大提高了農(nóng)產(chǎn)品的市場化和商品化程度。同時(shí)，建立了一套完整、嚴(yán)格的產(chǎn)、加、銷運(yùn)作機(jī)制和先進(jìn)的 27 企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項(xiàng)目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進(jìn)一步完善和提高。 二、農(nóng)民增收 項(xiàng)目實(shí)施前，項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民收入增長來源主要是第一產(chǎn)業(yè)，受自然條件、市場環(huán)境等的制約，農(nóng)民收入增長渠道單一，增長緩慢。項(xiàng)目的實(shí)施，擴(kuò)大了經(jīng)濟(jì)作物的種植面積，提高了單位土地面積的效益，企業(yè)對(duì)蔬菜生產(chǎn)實(shí)行定單制度和保護(hù)價(jià)收購，保護(hù)了項(xiàng)目區(qū)農(nóng)民的 利益，降低了風(fēng)險(xiǎn)；蔬菜經(jīng)深加工后，大大提高了初級(jí)農(nóng)產(chǎn)品的附加值，解決了部分農(nóng)村剩余勞力就業(yè)問題。農(nóng)民收入增長渠道擴(kuò)大，農(nóng)民收入增長輻度比非項(xiàng)目區(qū)可高出 18個(gè)百分點(diǎn)。 三、其它社會(huì)影響 通過項(xiàng)目實(shí)施，可調(diào)動(dòng)項(xiàng)目