【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 是直接發(fā)包，是實(shí)施公開招標(biāo)還是邀請(qǐng)招標(biāo)。為達(dá)到這一操作要求，必須核實(shí)項(xiàng)目批文、資金來(lái)源，了解委托招標(biāo)的要求等?？刂埔c(diǎn)委托要求須相當(dāng)清楚，雙方權(quán)利與義務(wù)要十分明確。二、內(nèi)業(yè)操作階段（主要指招標(biāo)文件編制）操作要求符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)要求；符合有關(guān)建設(shè)招標(biāo)管理機(jī)構(gòu)文件及規(guī)定要求；符合項(xiàng)目特征要求；合同主要專用條款（如工期、質(zhì)量、材料、結(jié)算等）須表達(dá)清楚、明確。在設(shè)計(jì)招標(biāo)文件中，對(duì)設(shè)計(jì)方案中的建筑、結(jié)構(gòu)、通風(fēng)、水電等各項(xiàng)專業(yè)設(shè)計(jì)技術(shù)要求，應(yīng)有清晰的描述（設(shè)計(jì)技術(shù)要求由委托方及設(shè)計(jì)咨詢單位提供），使設(shè)計(jì)投標(biāo)人對(duì)招標(biāo)要求有足夠的理解，使設(shè)計(jì)標(biāo)更能體現(xiàn)先進(jìn)性和競(jìng)爭(zhēng)性。在施工監(jiān)理招標(biāo)文件附件中，應(yīng)有招標(biāo)圖（初步設(shè)計(jì)圖或施工圖），圖紙或光盤均可，以便投標(biāo)方能在投標(biāo)書中，對(duì)監(jiān)理大綱的服務(wù)內(nèi)容、服務(wù)方法提出針對(duì)性及切實(shí)可行的做法和措施，而不是僅作一般化的敘述。施工招標(biāo)文件的附件資料，應(yīng)盡可能提供招標(biāo)圖（初步設(shè)計(jì)圖或施工圖），圖紙或光盤均可，使投標(biāo)方對(duì)招標(biāo)項(xiàng)目有比較清晰的概念，投標(biāo)報(bào)價(jià)更為確切，使技術(shù)標(biāo)在整個(gè)施工過(guò)程中更具針對(duì)性。在設(shè)備、材料招標(biāo)文件中，對(duì)設(shè)備性能、使用要求、材料品種、工藝制作、供貨方式和結(jié)算方式等，要進(jìn)行詳細(xì)描述?？刂埔c(diǎn)招標(biāo)文件對(duì)有關(guān)法律法規(guī)文件精神表述的完整程度；招標(biāo)文件對(duì)項(xiàng)目特點(diǎn)描述的符合程度；評(píng)標(biāo)辦法的規(guī)范程度；招標(biāo)文件的按時(shí)發(fā)放等。三、工程量清單編制審核操作要求加強(qiáng)與委托方的溝通，詳細(xì)了解代理招標(biāo)項(xiàng)目的主要情況、投資來(lái)源、現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境等，必要時(shí)需與設(shè)計(jì)溝通，對(duì)圖紙中不明確之處進(jìn)行澄清及細(xì)化。分部分項(xiàng)子目要緊扣招標(biāo)圖紙內(nèi)容，深度要符合圖紙要求；項(xiàng)目特征及工作內(nèi)容的描寫要清楚明確，不模棱兩可。要求報(bào)價(jià)的材料和要求分析的綜合單價(jià)應(yīng)選項(xiàng)明確，單位和內(nèi)容應(yīng)前后統(tǒng)一；對(duì)一些主要部位、數(shù)量較大、容易變化的子項(xiàng)，可針對(duì)性地多列幾項(xiàng)子目要求報(bào)價(jià)，使投標(biāo)報(bào)價(jià)更能符合實(shí)際工程要求?？刂埔c(diǎn)清單工程量計(jì)算的準(zhǔn)確程度；清單報(bào)價(jià)條目、措施費(fèi)條目的編制與實(shí)際工程貼切的準(zhǔn)確程度；要求分析的綜合單價(jià)和主次材料報(bào)價(jià)以及暫定價(jià)編排設(shè)置的合理程度。四、招標(biāo)文件發(fā)放操作要求必須按招標(biāo)文件約定的時(shí)間，向符合投標(biāo)資格要求的投標(biāo)人發(fā)放招標(biāo)文件。五、答疑會(huì)及答疑文件操作要求在答疑會(huì)上，應(yīng)對(duì)投標(biāo)方書面提出的問題，統(tǒng)一作出清楚明確的答復(fù)，并將答疑會(huì)文件按時(shí)發(fā)至每一個(gè)合格的投標(biāo)方手中?？刂埔c(diǎn)答疑會(huì)會(huì)議紀(jì)要答復(fù)的具體內(nèi)容與所提的問題要相符；答疑會(huì)紀(jì)要應(yīng)按時(shí)發(fā)放至每個(gè)投標(biāo)人。六、開標(biāo)會(huì)操作要求做好投標(biāo)簽到和開標(biāo)記錄；檢查投標(biāo)書密封性和完整性以及委托書的合法性；投標(biāo)書的書面版本和電子版本要具有一致性?？刂埔c(diǎn)準(zhǔn)時(shí)有序開標(biāo)；防止串標(biāo)。七、回標(biāo)分析操作要求回標(biāo)分析是對(duì)投標(biāo)書進(jìn)行甄別分析的一個(gè)重要步驟。要判別投標(biāo)書是否存在重大偏差，是否存在廢標(biāo)情況?；貥?biāo)分析還應(yīng)對(duì)投標(biāo)總價(jià)、措施費(fèi)、人工材料、設(shè)備單價(jià)等進(jìn)行對(duì)比分析，對(duì)其中報(bào)價(jià)明顯不合理之處重點(diǎn)進(jìn)行分析，并將分析結(jié)果報(bào)告評(píng)標(biāo)委員會(huì)，由評(píng)標(biāo)專家作出是否屬于廢標(biāo)或要求補(bǔ)正說(shuō)明的判斷。要協(xié)助評(píng)標(biāo)專家對(duì)報(bào)價(jià)進(jìn)行分析、詢標(biāo)，聯(lián)系督促投標(biāo)單位及時(shí)補(bǔ)正、說(shuō)明等?？刂埔c(diǎn)回標(biāo)分析的準(zhǔn)確程度和詳盡程度。八、評(píng)標(biāo)會(huì)控制要點(diǎn)是否按規(guī)定抽取評(píng)標(biāo)專家，專家名單是否嚴(yán)格保密；評(píng)標(biāo)內(nèi)容是否做到保密，評(píng)標(biāo)的公平公正度如何，是否存在暗示引導(dǎo)；對(duì)評(píng)標(biāo)中出現(xiàn)的問題是否切實(shí)加以落實(shí)和解決；評(píng)標(biāo)報(bào)告的完整性如何，評(píng)標(biāo)報(bào)告是否對(duì)專家評(píng)委提出的意見和結(jié)論進(jìn)行清晰的歸納和小結(jié)。九、中標(biāo)通知書控制要點(diǎn)中標(biāo)通知書和未中標(biāo)通知書是否按時(shí)發(fā)放。十、合同操作要求盡量采用國(guó)家或地方標(biāo)準(zhǔn)合同文本。在招標(biāo)文件中要對(duì)專用條款內(nèi)容，盡可能進(jìn)行約定和細(xì)化。中標(biāo)的商務(wù)標(biāo)、技術(shù)標(biāo)的相應(yīng)主要內(nèi)容需寫入合同內(nèi)，中標(biāo)的商務(wù)標(biāo)、技術(shù)標(biāo)應(yīng)作為合同的組成部分?？刂埔c(diǎn)合同作為履約過(guò)程的法律文件，應(yīng)注意其嚴(yán)密性、完整性和規(guī)范性。十一、流程表操作要求流程表作為操作和監(jiān)管記錄，在公開招標(biāo)過(guò)程中，對(duì)每一個(gè)環(huán)節(jié)都要及時(shí)地進(jìn)行記錄，并當(dāng)場(chǎng)由各相關(guān)方簽字確認(rèn)?？刂埔c(diǎn)流程表記錄是否及時(shí)、清楚、完整等。十二、備案、存檔、歸檔保存操作要求招標(biāo)工作結(jié)束后，招標(biāo)代理單位應(yīng)將全部過(guò)程成果文件（招標(biāo)文件及工程量清單、答疑文件、中標(biāo)通知書、評(píng)標(biāo)表格及報(bào)告、回標(biāo)分析、流程表等）整理成冊(cè)，送達(dá)備案單位備案和招標(biāo)單位存檔，并做好本單位歸檔的工作。歸檔的文件資料需符合協(xié)會(huì)的招標(biāo)代理工作規(guī)范和本單位的歸檔要求?？刂埔c(diǎn)招標(biāo)備案的及時(shí)性、完整性；各類表式填寫的客觀真實(shí)性和完整程度；歸檔資料的完整性、條理性和清晰程度。十三、整體評(píng)價(jià)總結(jié)操作要求對(duì)已完成的項(xiàng)目要進(jìn)行評(píng)價(jià)總結(jié)，應(yīng)針對(duì)招標(biāo)過(guò)程中的公正度、招標(biāo)文件和工程量清單編制的規(guī)范及深度，由本單位相關(guān)人員和委托方作出評(píng)價(jià)總結(jié)。對(duì)提出的問題要落實(shí)整改措施?？刂埔c(diǎn)招標(biāo)投標(biāo)法律法規(guī)執(zhí)行的程度；按時(shí)、按規(guī)定召開答疑會(huì)和開標(biāo)評(píng)標(biāo)會(huì)議；招標(biāo)工作小組的協(xié)作、協(xié)調(diào)和配合程度；招標(biāo)代理與招標(biāo)單位的交流、解釋工作；委托方的評(píng)價(jià)意見及建議；招標(biāo)工程師誠(chéng)信自律的執(zhí)行情況。筆者以上提供給大家的只是一個(gè)招投標(biāo)代理程序管理框架，但我們的目標(biāo)并不僅限于此。希望能更多地吸取同行的先進(jìn)理念和成功做法，充實(shí)和完善我們的招標(biāo)代理內(nèi)部控制制度，從而使我公司能在一個(gè)較高的起點(diǎn)上繼續(xù)不斷進(jìn)取，為招標(biāo)代理行業(yè)的發(fā)展，為培育和完善建筑市場(chǎng)作出應(yīng)有的貢獻(xiàn)第四篇：內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制管理程序《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制》管理程序，保證內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量，根據(jù)《內(nèi)部審計(jì)基本準(zhǔn)則》制定本程序。XXX公司本程序所指的內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制，是指內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)為確保其審計(jì)質(zhì)量符合內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求而制定和執(zhí)行的政策和程序。4．職責(zé)、有效的質(zhì)量控制政策與程序負(fù)總體責(zé)任。5．程序內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制一般包括內(nèi)部自我質(zhì)量控制、內(nèi)部審計(jì)督導(dǎo)與外部評(píng)價(jià)三個(gè)方面。內(nèi)部自我質(zhì)量控制是內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和審計(jì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人通過(guò)適當(dāng)?shù)氖侄螌?duì)內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量所實(shí)施的控制。內(nèi)部自我質(zhì)量控制包括內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制與內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制兩個(gè)層次。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制是為合理保證所有內(nèi)部審計(jì)活動(dòng)符合內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求而制定的控制政策和程序。 內(nèi)審經(jīng)理確保以下措施的實(shí)施：1)通過(guò)制訂《內(nèi)部審計(jì)制度》明確內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的組織形式、授權(quán)狀況、職責(zé)、權(quán)限，以及內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)的范圍特點(diǎn)等；2)通過(guò)設(shè)置內(nèi)部審計(jì)人員崗位要求并在人員招聘時(shí)予以體現(xiàn)，確保內(nèi)部審計(jì)人員的素質(zhì)與專業(yè)結(jié)構(gòu)符合公司審計(jì)要求；3)內(nèi)部審計(jì)實(shí)施過(guò)程中需考慮成本與效益原則；4)其他。：《內(nèi)部審計(jì)工作手冊(cè)》中有內(nèi)部審計(jì)人員職業(yè)道德規(guī)范章節(jié)，內(nèi)審經(jīng)理負(fù)責(zé)傳達(dá)給每位內(nèi)部審計(jì)人員；，每年對(duì)內(nèi)審人員進(jìn)行內(nèi)審質(zhì)量考評(píng)，結(jié)合考評(píng)結(jié)果制定培訓(xùn)計(jì)劃，以保持并不斷提升內(nèi)部審計(jì)人員的專業(yè)勝任能力；、復(fù)雜性、時(shí)間限制、審計(jì)人員的專業(yè)勝任能力等，進(jìn)行適當(dāng)?shù)姆止?，合理安排所需的審?jì)資源。采用工作輪換的方式安排審計(jì)項(xiàng)目及審計(jì)小組。，內(nèi)審經(jīng)理對(duì)內(nèi)部審計(jì)人員進(jìn)行員工績(jī)效考評(píng)，評(píng)價(jià)內(nèi)部審計(jì)人員的審計(jì)質(zhì)量情況，考評(píng)結(jié)果由公司人力資源部體現(xiàn)在員工薪資績(jī)效中。同時(shí)，通過(guò)定期的內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量自我評(píng)估及外部評(píng)估相結(jié)合，確保內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量。、避免內(nèi)控缺陷的重復(fù)發(fā)生，審計(jì)改善項(xiàng)目完成后，內(nèi)審人員應(yīng)對(duì)相關(guān)的關(guān)鍵內(nèi)控環(huán)節(jié)進(jìn)行再評(píng)價(jià)，以驗(yàn)證類似內(nèi)控缺陷已得到根本改善。內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量控制是為合理保證審計(jì)項(xiàng)目的實(shí)施符合內(nèi)部審計(jì)準(zhǔn)則的要求而制定的控制程序與方法，并體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制的要求。 基本原則，編制項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃并組織實(shí)施，在實(shí)施過(guò)程中做好審計(jì)項(xiàng)目業(yè)務(wù)管理與控制