cvsjfao旅行社財務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2024-11-05 06:20 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 0％，余款在團(tuán)隊返回后三日之內(nèi)必須全部結(jié)清，出現(xiàn)呆帳、壞帳追究責(zé)任，誰造成的損失誰負(fù)責(zé)；散客出團(tuán)前必須全部交清費用，否則不予發(fā)團(tuán)，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。所有團(tuán)隊在報帳時必須有合同、計調(diào)部預(yù)算單、行程、報銷清單、意見反饋表、導(dǎo)游日志，缺一不可，否則不給予報帳。并裝訂成冊。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。業(yè)務(wù)副總審批時必須嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)團(tuán)隊競爭情況靈活把握，節(jié)約一切不必要開支，把業(yè)務(wù)經(jīng)費控制在年初預(yù)算內(nèi)，單團(tuán)經(jīng)費原則上不超過該團(tuán)毛利潤的10％，并且單團(tuán)單列。業(yè)務(wù)經(jīng)費包括：請客、送禮、乘車費、團(tuán)隊加酒水等其他開支。總經(jīng)理對業(yè)務(wù)經(jīng)費進(jìn)行監(jiān)督。五、門市部門市部的所有團(tuán)隊收入一律及時匯到財務(wù)帳戶上，不得擅自保留團(tuán)款和挪用團(tuán)款。門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可支出，財務(wù)把所需費用匯至其門市部帳戶上，然后憑發(fā)票報帳。門市部每月來總公司報2次帳，并匯報門市部的近期情況。六、工資、獎金、出差補(bǔ)助員工當(dāng)月工資于次月25號發(fā)放，門市人員工資由財務(wù)部直接匯至門市部帳戶上。業(yè)務(wù)獎金一旦團(tuán)款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎金由財務(wù)部直接匯至其帳戶上。出差時需通知業(yè)務(wù)經(jīng)理和辦公室，經(jīng)同意后方可，出差補(bǔ)助由總經(jīng)理簽字后報給財務(wù)。下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時，費用一律列入各自團(tuán)隊的經(jīng)營費用當(dāng)中。七、財務(wù)部與計調(diào)部的合作財務(wù)部與計調(diào)部之間要協(xié)作共進(jìn)，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。計調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團(tuán)隊情況報給財務(wù)部，以便財務(wù)及時掌握所出團(tuán)隊的情況，并做好團(tuán)款的預(yù)支。以上各條請大家共同遵守。第四篇：旅行社財務(wù)管理制度財務(wù)管理制度為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律，法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。一、財務(wù)管理工作要貫徹勤儉節(jié)約，精打細(xì)算之原則，在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。二、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。三、出納員不得兼管，會計檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。四、財務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，記賬，算賬，報賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字精確，賬目清楚，日清月結(jié)，近期報賬。五、財務(wù)人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款，拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。六、財務(wù)人員因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職。財務(wù)管理制度細(xì)則： 一，對財務(wù)人員的要求所有參與財務(wù)管理的人員要有高度責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章辦事?？偨?jīng)理和財務(wù)副總審批一定要嚴(yán)格控制在年底預(yù)算范圍內(nèi)，如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)副總同意方可執(zhí)行。每月要及時做好各項報表和賬目。任何人不得擅自挪用公款，不得損公肥私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元10000元罰款。二、辦公室開支審批所有辦公室開支要先出預(yù)算，報經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)副總簽字批準(zhǔn)后憑借條從財務(wù)處借款，憑發(fā)票報銷。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理。如總經(jīng)理和財務(wù)副總不在單位時，必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。各位員工的開支要及時報給總經(jīng)理和財務(wù)副總簽字后到財務(wù)處報賬。所以報銷單據(jù)一律粘好，干凈、利落、美觀。三、團(tuán)隊賬目審批所有團(tuán)隊、散客一經(jīng)簽定合同，應(yīng)及時把所收團(tuán)款交到財務(wù)部，不得個人保留團(tuán)款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以100元1000元的罰款。原則上團(tuán)款?？顚Ｓ?，導(dǎo)游外出帶團(tuán)需從財務(wù)部借款時，必須查看該團(tuán)團(tuán)款回收情況，以計調(diào)總出具的所需金額為準(zhǔn)借出費用。所有團(tuán)隊的支出一律由總經(jīng)理和財務(wù)副總簽字后報給財務(wù)部，財務(wù)部要嚴(yán)格審核各項開支，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有郊后，方可予以報賬。所以團(tuán)隊團(tuán)款出團(tuán)前付80%，余款在團(tuán)隊返回后五日之內(nèi)必須全總結(jié)清，出現(xiàn)呆賬、壞賬追究責(zé)任，誰造成的損失誰負(fù)責(zé)；散客出團(tuán)前必須全總交清費用，否則不予發(fā)團(tuán)，特殊情況須總經(jīng)理財務(wù)副總批準(zhǔn)后方可。所以團(tuán)隊在報賬時必須有合同、行程、報銷單、游客意見表、旅游接待計劃書，缺一不可，否則不予報賬，并裝訂成冊。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求總經(jīng)理和財務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷?？偨?jīng)理和財務(wù)副總審批時必須嚴(yán)格
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