cvsjfao旅行社財(cái)務(wù)管理制度(編輯修改稿)
2024-11-05 06:20 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 0％，余款在團(tuán)隊(duì)返回后三日之內(nèi)必須全部結(jié)清，出現(xiàn)呆帳、壞帳追究責(zé)任，誰(shuí)造成的損失誰(shuí)負(fù)責(zé)；散客出團(tuán)前必須全部交清費(fèi)用，否則不予發(fā)團(tuán)，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可。所有團(tuán)隊(duì)在報(bào)帳時(shí)必須有合同、計(jì)調(diào)部預(yù)算單、行程、報(bào)銷清單、意見反饋表、導(dǎo)游日志，缺一不可，否則不給予報(bào)帳。并裝訂成冊(cè)。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報(bào)銷。業(yè)務(wù)副總審批時(shí)必須嚴(yán)格把關(guān)，根據(jù)團(tuán)隊(duì)競(jìng)爭(zhēng)情況靈活把握，節(jié)約一切不必要開支，把業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)控制在年初預(yù)算內(nèi)，單團(tuán)經(jīng)費(fèi)原則上不超過(guò)該團(tuán)毛利潤(rùn)的10％，并且單團(tuán)單列。業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)包括：請(qǐng)客、送禮、乘車費(fèi)、團(tuán)隊(duì)加酒水等其他開支。總經(jīng)理對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行監(jiān)督。五、門市部門市部的所有團(tuán)隊(duì)收入一律及時(shí)匯到財(cái)務(wù)帳戶上，不得擅自保留團(tuán)款和挪用團(tuán)款。門市部的所有開支一律列好所需開支清單并用傳真方式傳至總公司處，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可支出，財(cái)務(wù)把所需費(fèi)用匯至其門市部帳戶上，然后憑發(fā)票報(bào)帳。門市部每月來(lái)總公司報(bào)2次帳，并匯報(bào)門市部的近期情況。六、工資、獎(jiǎng)金、出差補(bǔ)助員工當(dāng)月工資于次月25號(hào)發(fā)放，門市人員工資由財(cái)務(wù)部直接匯至門市部帳戶上。業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金一旦團(tuán)款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎(jiǎng)金由財(cái)務(wù)部直接匯至其帳戶上。出差時(shí)需通知業(yè)務(wù)經(jīng)理和辦公室，經(jīng)同意后方可，出差補(bǔ)助由總經(jīng)理簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)。下鄉(xiāng)鎮(zhèn)跑業(yè)務(wù)時(shí)，費(fèi)用一律列入各自團(tuán)隊(duì)的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用當(dāng)中。七、財(cái)務(wù)部與計(jì)調(diào)部的合作財(cái)務(wù)部與計(jì)調(diào)部之間要協(xié)作共進(jìn)，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。計(jì)調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團(tuán)隊(duì)情況報(bào)給財(cái)務(wù)部，以便財(cái)務(wù)及時(shí)掌握所出團(tuán)隊(duì)的情況，并做好團(tuán)款的預(yù)支。以上各條請(qǐng)大家共同遵守。第四篇：旅行社財(cái)務(wù)管理制度財(cái)務(wù)管理制度為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律，法規(guī)，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。一、財(cái)務(wù)管理工作要貫徹勤儉節(jié)約，精打細(xì)算之原則，在企業(yè)經(jīng)營(yíng)中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。二、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。三、出納員不得兼管，會(huì)計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)賬目登記工作。四、財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，記賬，算賬，報(bào)賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實(shí)，數(shù)字精確，賬目清楚，日清月結(jié)，近期報(bào)賬。五、財(cái)務(wù)人員在辦理會(huì)計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對(duì)于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款，拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。六、財(cái)務(wù)人員因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職。財(cái)務(wù)管理制度細(xì)則： 一，對(duì)財(cái)務(wù)人員的要求所有參與財(cái)務(wù)管理的人員要有高度責(zé)任心，工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，按章辦事?？偨?jīng)理和財(cái)務(wù)副總審批一定要嚴(yán)格控制在年底預(yù)算范圍內(nèi)，如果因特殊情況超出必須經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總同意方可執(zhí)行。每月要及時(shí)做好各項(xiàng)報(bào)表和賬目。任何人不得擅自挪用公款，不得損公肥私，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以1000元10000元罰款。二、辦公室開支審批所有辦公室開支要先出預(yù)算，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總簽字批準(zhǔn)后憑借條從財(cái)務(wù)處借款，憑發(fā)票報(bào)銷。無(wú)批條擅自開支的不予報(bào)銷，由個(gè)人自理。如總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總不在單位時(shí)，必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。各位員工的開支要及時(shí)報(bào)給總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)賬。所以報(bào)銷單據(jù)一律粘好，干凈、利落、美觀。三、團(tuán)隊(duì)賬目審批所有團(tuán)隊(duì)、散客一經(jīng)簽定合同，應(yīng)及時(shí)把所收?qǐng)F(tuán)款交到財(cái)務(wù)部，不得個(gè)人保留團(tuán)款，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以100元1000元的罰款。原則上團(tuán)款?？顚Ｓ茫瑢?dǎo)游外出帶團(tuán)需從財(cái)務(wù)部借款時(shí)，必須查看該團(tuán)團(tuán)款回收情況，以計(jì)調(diào)總出具的所需金額為準(zhǔn)借出費(fèi)用。所有團(tuán)隊(duì)的支出一律由總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總簽字后報(bào)給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部要嚴(yán)格審核各項(xiàng)開支，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有郊后，方可予以報(bào)賬。所以團(tuán)隊(duì)團(tuán)款出團(tuán)前付80%，余款在團(tuán)隊(duì)返回后五日之內(nèi)必須全總結(jié)清，出現(xiàn)呆賬、壞賬追究責(zé)任，誰(shuí)造成的損失誰(shuí)負(fù)責(zé)；散客出團(tuán)前必須全總交清費(fèi)用，否則不予發(fā)團(tuán)，特殊情況須總經(jīng)理財(cái)務(wù)副總批準(zhǔn)后方可。所以團(tuán)隊(duì)在報(bào)賬時(shí)必須有合同、行程、報(bào)銷單、游客意見表、旅游接待計(jì)劃書，缺一不可，否則不予報(bào)賬，并裝訂成冊(cè)。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求總經(jīng)理和財(cái)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報(bào)銷?？偨?jīng)理和財(cái)務(wù)副總審批時(shí)必須嚴(yán)格
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1