cvsjfao旅行社財務(wù)管理制度-預(yù)覽頁
【正文】 立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎金由財務(wù)部直接匯 至其帳戶上。計調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團隊情況報給財務(wù)部，以便財務(wù)及時掌 握所出團隊的情況，并做好團款的預(yù)支。主管會計要及時做好各項報表和帳目，現(xiàn)金會計每周六要及時準(zhǔn)確地把收支情況報給主管會計，并要謹(jǐn)慎審核各項開支實行錢帳分開。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理。所有報銷單具一律粘好，干凈、利落、美觀。所有團隊的支出一律由計調(diào)部出具團隊預(yù)算單，并簽字后報給財務(wù)部，財務(wù)部要嚴(yán)格審核各項開支是否在預(yù)算內(nèi)，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后，方可予以報賬。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。六、工資、獎金、出差補助員工當(dāng)月工資于次月10日發(fā)放，門市人員工資由財務(wù)部直接匯至門市部帳戶上。七、財務(wù)部與計調(diào)部的合作財務(wù)部與計調(diào)部之間要協(xié)作共進，互相幫助，共同把公司的核心工作做好，為公司的其他工作做好后勤工作。主管會計要及時做好各項報表和帳目，現(xiàn)金會計每周六要及時準(zhǔn)確地把收支情況報給主管會計，并要謹(jǐn)慎審核各項開支實行錢帳分開。無批條擅自開支的不予報銷，由個人自理。所有報銷單具一律粘好，干凈、利落、美觀。所有團隊的支出一律由計調(diào)部出具團隊預(yù)算單，并簽字后報給財務(wù)部，財務(wù)部要嚴(yán)格審核各項開支是否在預(yù)算內(nèi)，各種票據(jù)數(shù)字是否吻合且有效后，方可予以報賬。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求業(yè)務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。五、門市部門市部的所有團隊收入一律及時匯到財務(wù)帳戶上，不得擅自保留團款和挪用團款。業(yè)務(wù)獎金一旦團款全部收清，立即發(fā)放，門市的業(yè)務(wù)獎金由財務(wù)部直接匯至其帳戶上。計調(diào)部每天下班之前把當(dāng)天的所出團隊情況報給財務(wù)部，以便財務(wù)及時掌握所出團隊的情況，并做好團款的預(yù)支。二、公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財務(wù)會計工作。對于違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款，拒絕報銷或拒絕執(zhí)行，并及時向總經(jīng)理報告。每月要及時做好各項報表和賬目。如總經(jīng)理和財務(wù)副總不在單位時，必須經(jīng)電話征求同意后方可執(zhí)行。原則上團款?？顚Ｓ?，導(dǎo)游外出帶團需從財務(wù)部借款時，必須查看該團團款回收情況，以計調(diào)總出具的所需金額為準(zhǔn)借出費用。四、業(yè)務(wù)經(jīng)費開支審批公司所有因業(yè)務(wù)需要的開支必須事先征求總經(jīng)理和財務(wù)副總同意后方可支付，否則公司不予報銷。五、工資、獎金、出差補助員工當(dāng)月工資于次月8號之前發(fā)放。以上各條請大家共同遵守。(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。財務(wù)工作崗位職責(zé)(一)編制和執(zhí)行預(yù)算、財務(wù)收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；(二)進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益；(三)建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務(wù)會計資料進行經(jīng)濟活動分析：(四)承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(四)完成總經(jīng)理或主管副總經(jīng)理交付的其他工作。(四)嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。財務(wù)工作管理制度第一條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合 會計制度的規(guī)定。第四條 財務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理，并報送有關(guān)部門。財務(wù)工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。財務(wù)工作人員辦理交接手續(xù)，由總經(jīng)理辦公室主任、主管副總經(jīng)理監(jiān)交。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。凡一周內(nèi)收入款項累計超過10000元或現(xiàn)金收入超過5000元時，會計或出納人員應(yīng)文字性報告總經(jīng)理?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補簽。第四條日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為2000元。第七條財務(wù)人員從銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當(dāng)填寫《現(xiàn)金領(lǐng)用單》，并寫明用途和金額，由 總經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。第十條發(fā)票及報銷單經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由會計審核，經(jīng)手人簽字，金額數(shù)量無誤，填 制記帳憑證。會計審核有關(guān)憑證。第二條會計憑證應(yīng)按月、按編號順序每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由會計及有關(guān)人員簽名蓋章(包括制單、審核、記帳、主管)，由總經(jīng)理指定專人歸檔保存，歸檔前應(yīng)加以裝訂。第二條 出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。
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