【文章內(nèi)容簡介】 險，一旦管理有所松懈或出現(xiàn)大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)不景氣，就很可能出現(xiàn)支付危機(jī)。此外，各種信用，流動，利率風(fēng)險也加大了銀行經(jīng)營的難度。其次，我國正在努力轉(zhuǎn)換銀行經(jīng)營機(jī)制，建立我過金融組織體系，這樣就有了要打破原有的“國家為銀行保險”的舊體制，增強(qiáng)我國銀行的國際競爭力的需要。而少了國家的保護(hù)銀行特別是一些以前國家特別照顧的大銀行的風(fēng)險就大大增大了，而存款保險制度正好能規(guī)避其中的風(fēng)險奠定銀行轉(zhuǎn)軌的基礎(chǔ)。第三，我國現(xiàn)今居民投資渠道日益增多，而國家對國民儲蓄率的穩(wěn)定有一定的需要。而保持較高的儲蓄率無論對國家經(jīng)濟(jì)，企業(yè)還是銀行本身都具有很大的積極作用。存款保險制度的實(shí)行能減輕公眾的擔(dān)心，增強(qiáng)公眾信心，從而提高和穩(wěn)定國民儲蓄率。第四，我國已經(jīng)加入WTO，而我國各類金融機(jī)構(gòu)也正要走向世界，與此同時，外國銀行和其他金融機(jī)構(gòu)也將進(jìn)入我國市場，這樣一來我國金融業(yè)面臨的風(fēng)險無論從范圍上講，還是程度上看都將是空前的，國際上金融自由化已成為一股不可逆轉(zhuǎn)的潮流，相繼而來的是各類金融業(yè)務(wù)的交叉發(fā)展，這種日趨白熱化的競爭將帶來前所未有的威脅，因此為了維護(hù)金融體系安全與穩(wěn)定，保護(hù)存款人的利益必須實(shí)行有效的存款保險制度。第五，我國金融業(yè)雖正處于健康發(fā)展階段，但因多種原因形成和積累的金融風(fēng)險也逐步暴露。央行雖然調(diào)整和充實(shí)了監(jiān)管力度，改進(jìn)了監(jiān)管手段，對存在嚴(yán)重金融風(fēng)險的機(jī)構(gòu)分別采取財(cái)政注資，央行接管，銀行收購，債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)和關(guān)閉等整改措施，但金融環(huán)境中仍潛伏著風(fēng)險和隱患。90年代中期，我國先后爆發(fā)了中銀信托投資公司，中國農(nóng)村發(fā)展信托投資公司經(jīng)營失敗，海南34家城市信用社危機(jī)，以及海南發(fā)展銀行關(guān)閉，廣東信托投資公司破產(chǎn)等事件。這表明，那些累積的金融風(fēng)險已開始在個別地區(qū)和個別金融機(jī)構(gòu)釋放出來?？偟恼f來，存款保險制度有利也有弊，但無論是從客觀需要還是問題的解決上，我國都有必要建立存款保險制度。當(dāng)然我們可以借鑒西方成功的經(jīng)驗(yàn)，使我國在建立存款保險制度上少走彎路。三、建立我國存款保險制度的步驟和策略建立存款保險制度也不要操之過急，不妨先在各商業(yè)銀行的系統(tǒng)內(nèi)部實(shí)行存款保險，或按區(qū)域建立存款保險基金，然后再逐步向全國集中統(tǒng)一的存款保險制度過渡。這樣一個緩沖是可以讓執(zhí)行者接受的。確立金融效率為監(jiān)管目標(biāo)，制定相應(yīng)的獎懲標(biāo)準(zhǔn)和制度，以不實(shí)施監(jiān)管的金融體系的社會福利為下限，以實(shí)施最優(yōu)監(jiān)管的社會福利為上限，將監(jiān)管的業(yè)績與金融體系的社會福利直接掛鉤，然后根據(jù)業(yè)績來確定獎懲方案和數(shù)額。對金融機(jī)構(gòu)管理者實(shí)施管理補(bǔ)償制度，以調(diào)和監(jiān)管者與金融機(jī)構(gòu)之間的沖突。中國加入WTO后，國內(nèi)市場必須與國際市場接軌，建立統(tǒng)一、完善的金融監(jiān)管體系，迎接挑戰(zhàn)。本文中論述的活躍的、有彈性的、全面的監(jiān)管體系僅是描述了金融監(jiān)管的基本性格，如何將其融入到每一項(xiàng)基本規(guī)則中，體現(xiàn)到每一份立法文件中，筆者認(rèn)為，不妨先從以下幾個方面入手：首先，制定產(chǎn)業(yè)政策，壯大我國金融機(jī)構(gòu)的力量。創(chuàng)造條件，穩(wěn)步推進(jìn)銀行、證券和保險業(yè)的混業(yè)經(jīng)營，培植實(shí)力雄厚、競爭力強(qiáng)的跨國金融機(jī)構(gòu)，以適應(yīng)入世后面臨的挑戰(zhàn)。其次，積極貫徹“巴塞爾協(xié)議”的要求，提高銀行資本充足率，加強(qiáng)銀行貸款風(fēng)險管理，減少不良資產(chǎn)。再則，金融改革我國尚需要制定一部統(tǒng)一的、能夠調(diào)整和規(guī)范外資金融機(jī)構(gòu)的法律。還要尊重國民待遇和最惠國待遇，取消“超國民待遇”，以形成金融機(jī)構(gòu)之間的公平競爭。并且，積極引進(jìn)國外先進(jìn)的銀行管理經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)國際間金融監(jiān)管的合作，倡導(dǎo)建立共同的防御金融危機(jī)的協(xié)調(diào)機(jī)制。參考文獻(xiàn)：馮肇伯 張橋云“芻議存款保險制度－兼談我國構(gòu)建存款保險制度”《四川金融》[J]劉吉舫“也談存款保險制度”《稅務(wù)與經(jīng)濟(jì)》[J]劉澤華 王曉寧“建立我國存款保險制度的思考”《財(cái)經(jīng)理論與實(shí)踐》[J]張萍 “美國存款保險制度存在的問題及改革動向”《安徽金融》[J]郭力璞、解少鋒 “各國存款保險制度比較”《保險研究》[J]張國海、汪宗俊 “建立我國存款保險制度的探討”《保險研究》[J]高順芝“我國建立存款保險制度的基本設(shè)計(jì)”《財(cái)經(jīng)問題研究[J]》《如何建立我國的存款保險制度》，2004年國家調(diào)研網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)庫第四篇：淺談存款保險制度的利弊以及必要性淺談存款保險制度的利弊以及必要性趙翔 福建省廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院財(cái)政系郵編：361005摘要：存款保險制度是指在金融體系中設(shè)立保險機(jī)構(gòu)，強(qiáng)制地或自愿地吸收銀行或其它金融機(jī)構(gòu)繳存的保險費(fèi)，建立存款保險準(zhǔn)備金，一旦投保人遭受風(fēng)險事故，由保險機(jī)構(gòu)向投保人提供財(cái)務(wù)救援或由保險機(jī)構(gòu)直接向存款人支付部分或全部存款的制度。本文淺談存款保險制度的利弊以及必要性。關(guān)鍵詞：存款保險制度，風(fēng)險，金融改革存款保險制度起源于美國，美國在推進(jìn)利率市場化進(jìn)程中，曾發(fā)生過大量商業(yè)銀行的倒閉事件：初期每年商業(yè)銀行倒閉的數(shù)量為兩位數(shù)，1987～1991年平均每年則達(dá)到200家，最高一年達(dá)到250家。銀行的大量倒閉使得凝聚的人們血汗的儲蓄頃刻間灰飛煙滅，嚴(yán)重?fù)p害了存款人的利益和金融系統(tǒng)的穩(wěn)定。而建立存款保險制度后，由于投保銀行可以從保險機(jī)構(gòu)取得資金救助或得到存款理賠，從而最大限度地保護(hù)存款人的利益，也極大地減輕銀行的壓力和風(fēng)險。歷史經(jīng)驗(yàn)和國際實(shí)踐表明，存款保險制度已成為抵御金融風(fēng)險的一道重要防線。一、存款保險制度的利弊分析中國正處在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵時期，金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，金融業(yè)的戰(zhàn)略調(diào)整必須要有一整套有效的金融監(jiān)管制度和風(fēng)險防范體系，是否應(yīng)成立存款保險公司自然成為了各方關(guān)注和討論的重點(diǎn)問題。任何制度都不是完美無缺的，為有效借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，以建立一個符合我國實(shí)際的、較為完善的存款保險體系。我們應(yīng)該一分為二地分析一下存款保險制度的利與弊。（一）、存款保險制度的消極影響：存款保險制度其最根本的問題在于它可能誘發(fā)道德風(fēng)險。一方面，存款保險制度的存在使得存款者風(fēng)險意識下降，特別是在利率市場化實(shí)現(xiàn)以后，他們就可能不顧銀行經(jīng)營風(fēng)險，將錢存到愿意支付最高存款利息的銀行；另一方面，商業(yè)銀行的風(fēng)險約束機(jī)制也會弱化，在經(jīng)營活動中就可能為追求高額利潤而過度投機(jī)。此外，在我國建立存款保險制度還有特殊問題：主要是四大國有銀行有政府為其做后盾，無償享受政府提供的保險，為了節(jié)省運(yùn)行成本，顯然不愿加入存款保險體系。如果不把國有獨(dú)資商業(yè)銀行納入這一體系，那么由于保險基金數(shù)額小、范圍狹窄，就很難保證銀行資金發(fā)生大量損失的時候?qū)暨M(jìn)行賠付。鼓勵銀行鋌而走險。也就是說，存款保險制度刺激銀行承受更多的風(fēng)險，鼓勵銀行的冒險行為。因?yàn)殂y行知道，一旦遇到麻煩，存款保險機(jī)構(gòu)