【文章內容簡介】 扣罰經辦人50元/筆，扣罰經辦人員的分管領導100元/筆。②經常逾期，在我公司外派銀行人員及風險管理部催收無果或者發(fā)生代償后須積極協(xié)。如果發(fā)生代償，金額在1000（含1000）元以下的，扣罰經辦人200元/筆，扣罰經辦人員的分管領導300元/筆。代償金額在1000元以上的，扣罰經辦人代償額的20%/筆，扣罰經辦人員的分管領導代償額的30%/筆。上述扣罰款如在3個月內自己回收，將扣罰工資予以補回，如3個月收不回，扣罰波工資將不予補回。如果由風險管理部收回，將不予補發(fā)，如果由經辦人員及風險管理部共同收回的，退回扣罰工資的一半。③如果客戶經理（經辦人）連續(xù)3月完不成公司指標或者出現(xiàn)上述2種情況之一的，責令經辦人下崗催收2個月，催收期間只發(fā)生活費。如不適合催收工作，公司將予以辭退。四、風險管理部在擔保審核及公司擔保貸款客戶出代償后催收款考核，獎勵按月兌現(xiàn)。全年貸款擔保審核無責任，年底獎勵2000元。如出現(xiàn)一筆因審核把關不嚴而引起的風險事故，取消年底獎勵，并每筆處責任人300元罰款。收回08年底前墊款（不含起訴類）的，單筆金額一萬元以內的，每筆獎勵500元；一萬（含）以上的按收回墊款的8%進行獎勵。收回09年及以后新生墊款，每月根據擔?？蛻粝蛸J款銀行繳納保證金的百分數(shù)進行獎勵（如客戶經理收回的不獎勵）：中行客戶交納保證金___%,建行客戶交納保證金___%，工行客戶交納保證金___%，農行行客戶交納保證金___%。五、但要注意，在催收工作中做到情感催收，以人為本，做好說明解釋工作，以優(yōu)質的服務，以真情打動貸款戶，實行人性催收，因此工作人員在催要過程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經營客戶的反感。而對長期逾期客戶及不負責任的擔保人要注明，在催收還款完畢后，堅決列入黑名單，以后不予擔保放貸。六、凡涉及公司風險責任人員應該協(xié)助公司領導及其他部門需要協(xié)助的事項。七、本辦法由公司制定，修改解釋亦同。司ⅩⅩ投資咨詢有限公第三篇：擔保公司內審制度公司內審制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范并保障公司內部審計監(jiān)督，提高審計工作質量，實現(xiàn)內部審計經常化、制度化，發(fā)揮內部審計工作在加強內部控制管理、促進企業(yè)經濟管理、提高經濟效益中的作用，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規(guī)定》、《中國內部審計準則》等法律、法規(guī)規(guī)定，結合本公司實際，特制定本制度。第二條 本制度所稱被審計對象，特指公司各內部機構、控股公司、分公司、辦事處。第三條 本制度所稱內部審計，是指由公司內部機構或人員，對公司內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性和完整性以及經營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。具體包括監(jiān)督被審計對象的內部控制制度運行情況，檢查被審計對象會計賬目及相關資產及企業(yè)經營狀況，監(jiān)督被審計對象預決算執(zhí)行和財務收支，評價重大經濟活動的效益等行為。第四條 本制度所稱內部控制制度，是指公司股東會、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他有關人員為實現(xiàn)下列目標而提供合理保證的過程：（一）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關規(guī)定；（二）提高公司經營的效率和效果；（三）保障公司資產的安全；（四）確保公司信息披露的真實、準確、完整和公平。第五條 公司股東會應對內部控制制度的建立健全和有效實施負責，重要的內部控制制度應經股東會審議通過。公司股東會及其全體成員應保證內部控制相關信息披露內容的真實、準確、完整。第二章 內部審計機構和人員第六條 公司設立審計部，公司審計部成員由股東會任免，其中至少有一名成員為會計專業(yè)人士。第七條 公司審計部對公司財務信息的真實性和完整性、內部控制制度的建立和實施等情況進行檢查監(jiān)督，并對公司經濟活動進行系統(tǒng)的內部審計監(jiān)督。審計部對股東會負責，向股東會報告工作。第八條 公司內部應公開審計人員的學歷、職稱、工作經歷、與公司股東及實際控制人之間是否存在關聯(lián)關系等情況。第九條 審計部應當保持獨立性，不得臵于財務部的領導之下，不得與財務部合署辦公。第十條 公司各內部機構、控股公司、分公司、辦事處應當配合 審計部依法履行職責，不得妨礙審計部的工作。第十一條 審計人員應具有與審計工作相適應的審計、會計、經濟管理等相關專業(yè)知識和業(yè)務能力。第十二條 審計人員根據公司制度規(guī)定行使職權，被審計部門（個人）應及時向審計人員提供有關資料，不得拒絕、阻撓、破壞或者打擊報復。第十三條 審計人員要堅持實事求是的原則，忠于職守，客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；不得濫用職權，徇私舞弊，玩忽職守。第十四條 審計人員辦理審計事項，與被審計對象或者審計事項有利害關系的，應當回避。第三章 內部審計機構的職責和總體要求第十五條 執(zhí)行董事應當履行以下主要職責：（一）監(jiān)督內部審計制度的建立和實施；（二）至少每季度召開一次會議，審議審計部提交的工作計劃和報告等；（三）至少每季度向股東會報告一次，內容包括但不限于內部審計工作進度、質量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題；（四）協(xié)調審計部與會計師事務所、國家審計機構等外部審計單位之間的關系。第十六條 公司審計部應履行以下主要職責：（一）對公司內部機構、控股公司、分公司、辦事處的內部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進行檢查和評估；（二）對公司內部機構、控股公司、分公司、辦事處的會計資料及其他有關經濟資料，以及所反映的財務收支及有關的經濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進行審計，包括但不限于財務報告、業(yè)績快報、自愿披露的預測性財務信息等；（三）協(xié)助公司其他部門共同建立健全反舞弊機制，確定反舞弊的重點領域、關鍵環(huán)節(jié)和主要內容，并在內部審計過程中合理關注和檢查可能存在的舞弊行為；（四）至少每季度向執(zhí)行董事報告一次，內容包括但不限于內部審計計劃的執(zhí)行情況以及內部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題。第十七條 審計部應當在每個會計結束前兩個月內向執(zhí)行董事提交次一內部審計工作計劃，并在每個會計結束后兩個月內向執(zhí)行董事提交內部審計工作報告。審計部應當將審計重要的對外投資、購買和出售資產、對外擔?；蚪杩?、關聯(lián)交易等事項作為工作計劃的必備內容。第十八條 審計部應以業(yè)務環(huán)節(jié)為基礎開展審計工作，并根據公司各階段工作重點和公司領導的部署，組織安排審計工作。審計工作應涵蓋公司經營活動中與財務報告相關的所有業(yè)務環(huán)節(jié)，包括固定資產管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理等。根據本公司實際情況，公司審計部的具體職責為：財務審計：包括資產審計、費用成本審計、投資效益審計、經濟效益審計等。對公司財務計劃、財務預算的執(zhí)行和決算情況、與財務收支相關的經濟活動及公司的經濟效益、財務管理內控制度執(zhí)行情況等進行內部審計監(jiān)督。內控審計：包括資金、物資、采購等公司內部經營管理環(huán)節(jié)中內部控制制度的執(zhí)行情況。對公司內部管理控制系統(tǒng)及執(zhí)行國家財經法規(guī)進行內部審計監(jiān)督；督促建立、健全完善的公司內部控制制度，促進公司經營管理的改善和加強，保障公司持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。合同審計：對公司大宗物品采購合同、對外擔保合同、借款合同等實行備案制，并不定期檢查，對存在的問題和違規(guī)違章情況進行內部審計監(jiān)督。離任審計：公司所屬各部門、控股公司、分公司、辦事處人員離任或調任的，負責對其任職期間履行職責情況、經濟活動情況進行內部審計監(jiān)督。責任審計：對公司各部門負有經濟責任的管理人員進行責任審計，以促進加強經營管理，提高公司經濟效益。經濟效益審計：對外擔保、投資、借款及收益分配進行內部審計監(jiān)督。專項審計：對與公司經濟活動有關的特定事項，向公司有關單位、部門或個人進行專項審計調查。公司股東會或執(zhí)行董事交辦的其他審計工作。第十九條 審計部的主要工作范圍為：對內部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查。對公司的會計核算工作進行監(jiān)督檢查。對資金、財產的完整、安全，進行監(jiān)督檢查。對財務收支計劃、財務預算、經濟合同的執(zhí)行情況及其經濟效益進行審計監(jiān)督。對會計報表、財務決算的真實性，正確性和合法性進行審計并簽署意見。對股東會決議、股東會決議執(zhí)行情況進行監(jiān)督審計。對嚴重違反法規(guī)和公司規(guī)章制度或造成公司重大損失的行為進行專項審計。了解國家有關政策法規(guī)，配合國家審計機關對本公司進行的審計。辦理股東會、執(zhí)行董事交