【文章內(nèi)容簡介】 扣罰經(jīng)辦人50元/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)100元/筆。②經(jīng)常逾期，在我公司外派銀行人員及風(fēng)險管理部催收無果或者發(fā)生代償后須積極協(xié)。如果發(fā)生代償，金額在1000（含1000）元以下的，扣罰經(jīng)辦人200元/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)300元/筆。代償金額在1000元以上的，扣罰經(jīng)辦人代償額的20%/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)代償額的30%/筆。上述扣罰款如在3個月內(nèi)自己回收，將扣罰工資予以補回，如3個月收不回，扣罰波工資將不予補回。如果由風(fēng)險管理部收回，將不予補發(fā)，如果由經(jīng)辦人員及風(fēng)險管理部共同收回的，退回扣罰工資的一半。③如果客戶經(jīng)理（經(jīng)辦人）連續(xù)3月完不成公司指標(biāo)或者出現(xiàn)上述2種情況之一的，責(zé)令經(jīng)辦人下崗催收2個月，催收期間只發(fā)生活費。如不適合催收工作，公司將予以辭退。四、風(fēng)險管理部在擔(dān)保審核及公司擔(dān)保貸款客戶出代償后催收款考核，獎勵按月兌現(xiàn)。全年貸款擔(dān)保審核無責(zé)任，年底獎勵2000元。如出現(xiàn)一筆因?qū)徍税殃P(guān)不嚴(yán)而引起的風(fēng)險事故，取消年底獎勵，并每筆處責(zé)任人300元罰款。收回08年底前墊款（不含起訴類）的，單筆金額一萬元以內(nèi)的，每筆獎勵500元；一萬（含）以上的按收回墊款的8%進(jìn)行獎勵。收回09年及以后新生墊款，每月根據(jù)擔(dān)?？蛻粝蛸J款銀行繳納保證金的百分?jǐn)?shù)進(jìn)行獎勵（如客戶經(jīng)理收回的不獎勵）：中行客戶交納保證金___%,建行客戶交納保證金___%，工行客戶交納保證金___%，農(nóng)行行客戶交納保證金___%。五、但要注意，在催收工作中做到情感催收，以人為本，做好說明解釋工作，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，以真情打動貸款戶，實行人性催收，因此工作人員在催要過程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經(jīng)營客戶的反感。而對長期逾期客戶及不負(fù)責(zé)任的擔(dān)保人要注明，在催收還款完畢后，堅決列入黑名單，以后不予擔(dān)保放貸。六、凡涉及公司風(fēng)險責(zé)任人員應(yīng)該協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)及其他部門需要協(xié)助的事項。七、本辦法由公司制定，修改解釋亦同。司ⅩⅩ投資咨詢有限公第三篇：擔(dān)保公司內(nèi)審制度公司內(nèi)審制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范并保障公司內(nèi)部審計監(jiān)督，提高審計工作質(zhì)量，實現(xiàn)內(nèi)部審計經(jīng)?；⒅贫然?，發(fā)揮內(nèi)部審計工作在加強內(nèi)部控制管理、促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟管理、提高經(jīng)濟效益中的作用，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本公司實際，特制定本制度。第二條 本制度所稱被審計對象，特指公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處。第三條 本制度所稱內(nèi)部審計，是指由公司內(nèi)部機構(gòu)或人員，對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。具體包括監(jiān)督被審計對象的內(nèi)部控制制度運行情況，檢查被審計對象會計賬目及相關(guān)資產(chǎn)及企業(yè)經(jīng)營狀況，監(jiān)督被審計對象預(yù)決算執(zhí)行和財務(wù)收支，評價重大經(jīng)濟活動的效益等行為。第四條 本制度所稱內(nèi)部控制制度，是指公司股東會、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實現(xiàn)下列目標(biāo)而提供合理保證的過程：（一）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定；（二）提高公司經(jīng)營的效率和效果；（三）保障公司資產(chǎn)的安全；（四）確保公司信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和公平。第五條 公司股東會應(yīng)對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實施負(fù)責(zé)，重要的內(nèi)部控制制度應(yīng)經(jīng)股東會審議通過。公司股東會及其全體成員應(yīng)保證內(nèi)部控制相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整。第二章 內(nèi)部審計機構(gòu)和人員第六條 公司設(shè)立審計部，公司審計部成員由股東會任免，其中至少有一名成員為會計專業(yè)人士。第七條 公司審計部對公司財務(wù)信息的真實性和完整性、內(nèi)部控制制度的建立和實施等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并對公司經(jīng)濟活動進(jìn)行系統(tǒng)的內(nèi)部審計監(jiān)督。審計部對股東會負(fù)責(zé)，向股東會報告工作。第八條 公司內(nèi)部應(yīng)公開審計人員的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)歷、與公司股東及實際控制人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況。第九條 審計部應(yīng)當(dāng)保持獨立性，不得臵于財務(wù)部的領(lǐng)導(dǎo)之下，不得與財務(wù)部合署辦公。第十條 公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處應(yīng)當(dāng)配合 審計部依法履行職責(zé)，不得妨礙審計部的工作。第十一條 審計人員應(yīng)具有與審計工作相適應(yīng)的審計、會計、經(jīng)濟管理等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務(wù)能力。第十二條 審計人員根據(jù)公司制度規(guī)定行使職權(quán)，被審計部門（個人）應(yīng)及時向?qū)徲嬋藛T提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、破壞或者打擊報復(fù)。第十三條 審計人員要堅持實事求是的原則，忠于職守，客觀公正、廉潔奉公、保守秘密；不得濫用職權(quán)，徇私舞弊，玩忽職守。第十四條 審計人員辦理審計事項，與被審計對象或者審計事項有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第三章 內(nèi)部審計機構(gòu)的職責(zé)和總體要求第十五條 執(zhí)行董事應(yīng)當(dāng)履行以下主要職責(zé)：（一）監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施；（二）至少每季度召開一次會議，審議審計部提交的工作計劃和報告等；（三）至少每季度向股東會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計工作進(jìn)度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題；（四）協(xié)調(diào)審計部與會計師事務(wù)所、國家審計機構(gòu)等外部審計單位之間的關(guān)系。第十六條 公司審計部應(yīng)履行以下主要職責(zé)：（一）對公司內(nèi)部機構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進(jìn)行檢查和評估；（二）對公司內(nèi)部機構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處的會計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進(jìn)行審計，包括但不限于財務(wù)報告、業(yè)績快報、自愿披露的預(yù)測性財務(wù)信息等；（三）協(xié)助公司其他部門共同建立健全反舞弊機制，確定反舞弊的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，并在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；（四）至少每季度向執(zhí)行董事報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題。第十七條 審計部應(yīng)當(dāng)在每個會計結(jié)束前兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交次一內(nèi)部審計工作計劃，并在每個會計結(jié)束后兩個月內(nèi)向執(zhí)行董事提交內(nèi)部審計工作報告。審計部應(yīng)當(dāng)將審計重要的對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔(dān)?；蚪杩?、關(guān)聯(lián)交易等事項作為工作計劃的必備內(nèi)容。第十八條 審計部應(yīng)以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作，并根據(jù)公司各階段工作重點和公司領(lǐng)導(dǎo)的部署，組織安排審計工作。審計工作應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理等。根據(jù)本公司實際情況，公司審計部的具體職責(zé)為：財務(wù)審計：包括資產(chǎn)審計、費用成本審計、投資效益審計、經(jīng)濟效益審計等。對公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況、與財務(wù)收支相關(guān)的經(jīng)濟活動及公司的經(jīng)濟效益、財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況等進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。內(nèi)控審計：包括資金、物資、采購等公司內(nèi)部經(jīng)營管理環(huán)節(jié)中內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況。對公司內(nèi)部管理控制系統(tǒng)及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督；督促建立、健全完善的公司內(nèi)部控制制度，促進(jìn)公司經(jīng)營管理的改善和加強，保障公司持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。合同審計：對公司大宗物品采購合同、對外擔(dān)保合同、借款合同等實行備案制，并不定期檢查，對存在的問題和違規(guī)違章情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。離任審計：公司所屬各部門、控股公司、分公司、辦事處人員離任或調(diào)任的，負(fù)責(zé)對其任職期間履行職責(zé)情況、經(jīng)濟活動情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。責(zé)任審計：對公司各部門負(fù)有經(jīng)濟責(zé)任的管理人員進(jìn)行責(zé)任審計，以促進(jìn)加強經(jīng)營管理，提高公司經(jīng)濟效益。經(jīng)濟效益審計：對外擔(dān)保、投資、借款及收益分配進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。專項審計：對與公司經(jīng)濟活動有關(guān)的特定事項，向公司有關(guān)單位、部門或個人進(jìn)行專項審計調(diào)查。公司股東會或執(zhí)行董事交辦的其他審計工作。第十九條 審計部的主要工作范圍為：對內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。對公司的會計核算工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。對資金、財產(chǎn)的完整、安全，進(jìn)行監(jiān)督檢查。對財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)算、經(jīng)濟合同的執(zhí)行情況及其經(jīng)濟效益進(jìn)行審計監(jiān)督。對會計報表、財務(wù)決算的真實性，正確性和合法性進(jìn)行審計并簽署意見。對股東會決議、股東會決議執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督審計。對嚴(yán)重違反法規(guī)和公司規(guī)章制度或造成公司重大損失的行為進(jìn)行專項審計。了解國家有關(guān)政策法規(guī)，配合國家審計機關(guān)對本公司進(jìn)行的審計。辦理股東會、執(zhí)行董事交