【正文】 進(jìn)行分類，統(tǒng)計數(shù)據(jù)報于綜合財務(wù)部，由綜合財務(wù)部報公司領(lǐng)導(dǎo)審批根據(jù)所統(tǒng)計數(shù)據(jù)每月對客戶經(jīng)理進(jìn)行扣罰。，聲音聽上去應(yīng)該友好、自然；不得與客戶交談與擔(dān)保貸款無關(guān)的話題，不要打斷他。如果顧客抱怨的話，不要找借口，客戶有的問題解決后要在第一時間里及時回訪客戶，告知處理結(jié)果，如果客戶不明白還款情況要及時通知客戶還款金額及時間，告訴客戶注意應(yīng)該提前還款，保證信譽(yù)，避免產(chǎn)生銀行逾期，造成不良?；卦L人員如違反上述任何一條，扣罰回訪人員50元/次。（三）、如擔(dān)?？蛻舫霈F(xiàn)逾期，對催收人員（我公司外派銀行人員、經(jīng)辦客戶經(jīng)理，風(fēng)險管理部）的考核：對我公司外派銀行人員的催收考核：①新老客戶（除涉訴、逾期頻率極高且前期難以電話催收的客戶除外）剛出現(xiàn)逾期后，由我公司駐銀行外派人員負(fù)責(zé)每日電話催要，電話通知要有記錄，記錄中載明其逾期原因及還款意愿；同時，了解客戶的逾期原因，請客戶明確還款時間。并且保證：區(qū)中行擔(dān)保客戶逾期10日內(nèi)的不超過12筆，市中行擔(dān)保客戶逾期10天內(nèi)的不超過8筆，建行擔(dān)?？蛻粲馄?0天內(nèi)的不超過___筆，工行擔(dān)保客戶逾期30天內(nèi)的不超過___筆，農(nóng)行擔(dān)?？蛻粲馄?0天內(nèi)的不超過___筆，同時對其負(fù)責(zé)的客戶定期向風(fēng)險管理部反饋催收結(jié)果。②對于逾期客戶在電話催收后，仍然每日電話聯(lián)系催收，力爭逾期客戶在10日內(nèi)還款。并保證區(qū)中行擔(dān)?？蛻粲馄?120日內(nèi)的不超過12筆，市中行擔(dān)?？蛻粲馄?120日內(nèi)的不超過15筆，建行擔(dān)?？蛻粲馄诔^30日不足60日的不超過___筆，工行擔(dān)?？蛻粲馄诔^30日不足60日的不超過___筆，農(nóng)行擔(dān)?？蛻粲馄诔^30日不足60日的不超過___筆，同時對其負(fù)責(zé)的客戶定期向總經(jīng)理反饋催收結(jié)果。②中行擔(dān)?？蛻粲馄?1日以上、工、農(nóng)、建行逾期超過60日不足90日，給客戶送達(dá)逾期催收函（或寄發(fā)）并上門催收，上門催收要有記錄，記錄中載明其逾期原因、還款意愿及還款計劃，這樣給客戶加大壓力，讓客戶明白逾期時間越長責(zé)任越大、罰息越多。如果出現(xiàn)超出規(guī)定筆數(shù)，扣罰責(zé)任人10元/筆，如果出現(xiàn)控制在規(guī)定筆數(shù)以內(nèi)，每減少一筆獎勵責(zé)任人10元，最后測算由風(fēng)險管理部報總經(jīng)理審批。④送達(dá)逾期催收函后，與客戶擔(dān)保人聯(lián)系讓其承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任替其還款。決定借款人提前結(jié)清貸款的，由總經(jīng)理下達(dá)“提前還款函”通知借款人及保證人，如借款人在“提前還款函”要求的期限內(nèi)仍未歸還，則進(jìn)入代償及相應(yīng)的司法訴訟程序。②經(jīng)常逾期，在我公司外派銀行人員及風(fēng)險管理部催收無果或者發(fā)生代償后須積極協(xié)。代償金額在1000元以上的，扣罰經(jīng)辦人代償額的20%/筆，扣罰經(jīng)辦人員的分管領(lǐng)導(dǎo)代償額的30%/筆。如果由風(fēng)險管理部收回，將不予補(bǔ)發(fā)，如果由經(jīng)辦人員及風(fēng)險管理部共同收回的，退回扣罰工資的一半。如不適合催收工作，公司將予以辭退。全年貸款擔(dān)保審核無責(zé)任，年底獎勵2000元。收回08年底前墊款（不含起訴類）的，單筆金額一萬元以內(nèi)的，每筆獎勵500元；一萬（含）以上的按收回墊款的8%進(jìn)行獎勵。五、但要注意，在催收工作中做到情感催收，以人為本，做好說明解釋工作，以優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，以真情打動貸款戶，實行人性催收，因此工作人員在催要過程中，既要顯示催款的力度，又要講究方式方法，不要引起正常經(jīng)營客戶的反感。六、凡涉及公司風(fēng)險責(zé)任人員應(yīng)該協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)及其他部門需要協(xié)助的事項。司ⅩⅩ投資咨詢有限公第三篇：擔(dān)保公司內(nèi)審制度公司內(nèi)審制度第一章 總 則第一條 為規(guī)范并保障公司內(nèi)部審計監(jiān)督，提高審計工作質(zhì)量，實現(xiàn)內(nèi)部審計經(jīng)?；?、制度化，發(fā)揮內(nèi)部審計工作在加強(qiáng)內(nèi)部控制管理、促進(jìn)企業(yè)經(jīng)濟(jì)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》、《中國內(nèi)部審計準(zhǔn)則》等法律、法規(guī)規(guī)定，結(jié)合本公司實際，特制定本制度。第三條 本制度所稱內(nèi)部審計，是指由公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)或人員，對公司內(nèi)部控制和風(fēng)險管理的有效性、財務(wù)信息的真實性和完整性以及經(jīng)營活動的效率和效果等開展的一種評價活動。第四條 本制度所稱內(nèi)部控制制度，是指公司股東會、執(zhí)行董事、監(jiān)事、高級管理人員及其他有關(guān)人員為實現(xiàn)下列目標(biāo)而提供合理保證的過程：（一）遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章及其他相關(guān)規(guī)定；（二）提高公司經(jīng)營的效率和效果；（三）保障公司資產(chǎn)的安全；（四）確保公司信息披露的真實、準(zhǔn)確、完整和公平。公司股東會及其全體成員應(yīng)保證內(nèi)部控制相關(guān)信息披露內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整。第七條 公司審計部對公司財務(wù)信息的真實性和完整性、內(nèi)部控制制度的建立和實施等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督，并對公司經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行系統(tǒng)的內(nèi)部審計監(jiān)督。第八條 公司內(nèi)部應(yīng)公開審計人員的學(xué)歷、職稱、工作經(jīng)歷、與公司股東及實際控制人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等情況。第十條 公司各內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處應(yīng)當(dāng)配合 審計部依法履行職責(zé)，不得妨礙審計部的工作。第十二條 審計人員根據(jù)公司制度規(guī)定行使職權(quán)，被審計部門（個人）應(yīng)及時向?qū)徲嬋藛T提供有關(guān)資料，不得拒絕、阻撓、破壞或者打擊報復(fù)。第十四條 審計人員辦理審計事項，與被審計對象或者審計事項有利害關(guān)系的，應(yīng)當(dāng)回避。第十六條 公司審計部應(yīng)履行以下主要職責(zé)：（一）對公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處的內(nèi)部控制制度的完整性、合理性及其實施的有效性進(jìn)行檢查和評估；（二）對公司內(nèi)部機(jī)構(gòu)、控股公司、分公司、辦事處的會計資料及其他有關(guān)經(jīng)濟(jì)資料，以及所反映的財務(wù)收支及有關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動的合法性、合規(guī)性、真實性和完整性進(jìn)行審計，包括但不限于財務(wù)報告、業(yè)績快報、自愿披露的預(yù)測性財務(wù)信息等；（三）協(xié)助公司其他部門共同建立健全反舞弊機(jī)制，確定反舞弊的重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和主要內(nèi)容，并在內(nèi)部審計過程中合理關(guān)注和檢查可能存在的舞弊行為；（四）至少每季度向執(zhí)行董事報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計計劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計工作中發(fā)現(xiàn)的問題。審計部應(yīng)當(dāng)將審計重要的對外投資、購買和出售資產(chǎn)、對外擔(dān)?；蚪杩?、關(guān)聯(lián)交易等事項作為工作計劃的必備內(nèi)容。審計工作應(yīng)涵蓋公司經(jīng)營活動中與財務(wù)報告相關(guān)的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，包括固定資產(chǎn)管理、資金管理、投資與融資管理、人力資源管理、信息系統(tǒng)管理等。對公司財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算的執(zhí)行和決算情況、與財務(wù)收支相關(guān)的經(jīng)濟(jì)活動及公司的經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)管理內(nèi)控制度執(zhí)行情況等進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。對公司內(nèi)部管理控制系統(tǒng)及執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督；督促建立、健全完善的公司內(nèi)部控制制度，促進(jìn)公司經(jīng)營管理的改善和加強(qiáng)，保障公司持續(xù)、健康、快速地發(fā)展。離任審計：公司所屬各部門、控股公司、分公司、辦事處人員離任或調(diào)任的，負(fù)責(zé)對其任職期間履行職責(zé)情況、經(jīng)濟(jì)活動情況進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。經(jīng)濟(jì)效益審計：對外擔(dān)保、投資、借款及收益分配進(jìn)行內(nèi)部審計監(jiān)督。公司股東會或執(zhí)行董事交辦的其他審計工作。對公司的會計核算工作進(jìn)行監(jiān)督檢查。對財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)算、經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況及其經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計監(jiān)督。對股東會決議、股東會決議執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督審計。了解國家有關(guān)政策法規(guī)，配合國家審計機(jī)關(guān)對本公司進(jìn)行的審計。第二十條 審計人員獲取的審計證據(jù)應(yīng)當(dāng)具備充分性、相關(guān)性和可靠性，并應(yīng)當(dāng)將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。審計部應(yīng)在每個審計項目結(jié)束后，建立內(nèi)部審計檔案，對工作中形成的審計檔案定期或長期保管，在每結(jié)束后的6個月內(nèi)送交公司檔案室歸檔。各種審計檔案保管期限規(guī)定為：審計工作底稿保管期限為5年，季度財務(wù)審計報告保管期限5年，其他審計工作報告保管期限為10年。第四章 內(nèi)部審計部門的權(quán)力第二十二條 在審計管轄的范圍內(nèi)，審計部的主要權(quán)限有：召開與審計事項有關(guān)的會議；根據(jù)內(nèi)部審計工作的需要，要求有關(guān)部門按時報送計劃、預(yù)算、報表和有關(guān)文件資料等；審核會計報表、帳簿、憑證、資金及其財產(chǎn)，監(jiān)測財務(wù)會計軟件，查閱有關(guān)文件和資料；參加股東會會議和根據(jù)工作需要列席有關(guān)部門的例會；對審計中的有關(guān)事項向有關(guān)部門（人員）進(jìn)行調(diào)查并索取證明材料；對正在進(jìn)行的嚴(yán)重違反財經(jīng)法規(guī)、公司規(guī)章制度或嚴(yán)重失職可能造成重大經(jīng)濟(jì)損失的行為，有權(quán)做出制止決定并及時報告股東會和執(zhí)行董事；對已經(jīng)造成重大經(jīng)濟(jì)損失和影響的行為，向股東會和執(zhí)行董事提出處理的建議；對阻撓、破壞內(nèi)部審計工作以及拒絕提供有關(guān)資料的部門和人員，報股東會、執(zhí)行董事核準(zhǔn)并經(jīng)