加強票據(jù)業(yè)務(wù)監(jiān)管防范風(fēng)險(編輯修改稿)
2024-11-04 02:03 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 險 B貼現(xiàn)票據(jù)真實性風(fēng)險 C貼現(xiàn)票據(jù)查詢風(fēng)險 D貼現(xiàn)后承兌人兌付風(fēng)險 正確答案： D 判斷題，可將商業(yè)匯票貼現(xiàn)分為賣方付息貼現(xiàn)、買方付息貼現(xiàn)和協(xié)議付息貼現(xiàn)。此種說法： √正確錯誤正確答案： 正確，轉(zhuǎn)帖現(xiàn)在總體上會衍生出新的存款。此種說法： √正確錯誤正確答案： 錯誤。此種說法： √正確錯誤正確答案： 正確、貸款和存款衍生功能有直接影響。此種說法： 正確錯誤正確答案： 錯誤。此種說法： √正確錯誤正確答案： 正確√第五篇：1票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險與防范票據(jù)業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險近幾年來, 我國票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛, 這得益于我國經(jīng)濟的快速增長和企業(yè)對短期融資需求的增加。票據(jù)作為企業(yè)間、銀企間的融資工具, 兼具結(jié)算和融資功能,同時, 票據(jù)以其較高的流動性和穩(wěn)定的收益, 也成為國內(nèi)金融機構(gòu)競爭的焦點。在國家實行宏觀調(diào)控、壓縮信貸規(guī)模、抑制部分行業(yè)投資過熱的政策下, 票據(jù)融資業(yè)務(wù)成為企業(yè)融資的主要渠道, 成為企業(yè)解決資金緊張以及各金融機構(gòu)實現(xiàn)利潤新的增長點的主要業(yè)務(wù), 但不可忽視的是, 票據(jù)業(yè)務(wù)同時也潛藏著較大的風(fēng)險。從票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險來看, 有承兌行風(fēng)險、持票風(fēng)險、貼現(xiàn)風(fēng)險、回購風(fēng)險、轉(zhuǎn)讓風(fēng)險、劃款風(fēng)險等。即銀行對無真實貿(mào)易背景的承兌匯票辦理貼現(xiàn)形成的風(fēng)險。融資性承兌匯票是企業(yè)為緩解自身資金周轉(zhuǎn)困難, 通過簽發(fā)虛假貿(mào)易合同套取的銀行承兌匯票。由于企業(yè)不能提供真實的貿(mào)易合同和增值稅發(fā)票, 如果銀行為此類承兌匯票辦理了貼現(xiàn), 貼現(xiàn)行就不能在央行辦理再貼現(xiàn), 也不能到其他金融機構(gòu)辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn), 貼現(xiàn)行必然面臨著資金周轉(zhuǎn)問題, 即流動性風(fēng)險。如果貼現(xiàn)行的籌資成本高于其貼現(xiàn)利率, 將會產(chǎn)生利率倒掛而影響銀行的經(jīng)營收益, 形成效益風(fēng)險。同時, 由于 匯票是在企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難的情況下簽發(fā)的, 雖然銀行承兌匯票簽發(fā)必須收取企業(yè)保證金, 但目前市場上大部分保證金來源為票據(jù)貼現(xiàn)資金滾動簽發(fā), 難免會造成匯票到期不能及時承兌而產(chǎn)生承兌行風(fēng)險。即銀行在辦理承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時, 由于操作不慎或?qū)彶椴粐?yán), 誤將有瑕疵的匯票或票面要素不全及偽造、變造的票據(jù)辦理了貼現(xiàn)而造成的風(fēng)險。銀行承兌匯票是要式證券, 只有具備了《票據(jù)法》規(guī)定的記載事項 才是合法的票據(jù), 任何票面或背書的瑕疵都會造成貼現(xiàn)銀行的支付結(jié)算風(fēng)險。結(jié)算人員票據(jù)基本知識缺乏會導(dǎo)致內(nèi)控制度執(zhí)行不力?；鶎鱼y行普遍存在著票據(jù)專門人才不足、缺乏培訓(xùn)、沒有足夠的票據(jù)鑒別器材等問題。另外, 一些業(yè)務(wù)人員為了拉住客戶, 有章不循, 違規(guī)開立賬戶, 降低票據(jù)結(jié)算收費標(biāo)準(zhǔn), 對票據(jù)審驗不能按要求操作, 加大了票據(jù)的支付風(fēng)險。 道德風(fēng)險指社會上或銀行內(nèi)部的一些不法人員利用偽造、變造票據(jù)、“克隆”票據(jù)、票據(jù)“調(diào)包”或者偽造、虛開增值稅發(fā)票, 偽造、變造貿(mào)易合同及虛假的銀行查詢查復(fù)書, 有意識地詐騙銀行資金而使銀行面臨資金損失的風(fēng)險。即銀行承兌匯票到期后, 因承兌銀行資金頭寸緊張, 而造成銀行承兌匯票延遲承兌或不承兌, 或承兌行不守信用, 有意壓票, 不及時劃款使貼現(xiàn)銀行面臨的風(fēng)險。票據(jù)業(yè)務(wù)作為一項中間業(yè)務(wù),部分承兌銀行放松審查, 放寬條件, 超越自身能力大量簽發(fā)銀行承兌匯票, 造成銀行信用的極度膨脹, 致使承兌到期無款墊付,形成風(fēng)險。即票據(jù)因保管不善造成的票據(jù)毀損、遺失或被盜竊而形成的風(fēng)險。票據(jù)的保管風(fēng)險伴隨在票據(jù)業(yè)務(wù)的整個過程中, 如空白票據(jù)的保管風(fēng)險、銀行承兌匯票卡片保管風(fēng)險、貼現(xiàn)票據(jù)的保管風(fēng)險、轉(zhuǎn)讓票據(jù)的保管風(fēng)險、票據(jù)交接風(fēng)險
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