【文章內(nèi)容簡介】 務(wù)。第三十四條公司使用超募資金償還銀行貸款、暫時或者永久性補充流動資金的，應(yīng)當承諾償還銀行貸款或者補充流動資金后 12個月內(nèi)不進行證券及衍生品投資、委托貸款（包括為他人提供財務(wù)資助）及認定的其他高風險投資，并對外披露。公司應(yīng)當披露償還銀行貸款、暫時或者永久性補充流動資金的詳細計劃和必要性，保薦機構(gòu)應(yīng)當對其使用計劃和必要性發(fā)表專項核查意見，獨立董事應(yīng)當對此發(fā)表專項意見。超募資金用于永久補充流動資金和歸還銀行借款，每 12 個月內(nèi)累計金額不得超過超募資金總額的 30%。公司使用超募資金投資設(shè)立子公司或者向子公司增資，子公司擬使用超募資金償還銀行貸款、暫時或者永久性補充流動資金的，應(yīng)遵守前兩款規(guī)定。超募資金用于永久補充流動資金或者歸還銀行貸款的,應(yīng)當經(jīng)公司董事會、股東大會審議通過,并為股東提供網(wǎng)絡(luò)投票表決方式，獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)發(fā)表明確同意意見。公司應(yīng)當在董事會會議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告下列內(nèi)容:(一)本次募集資金的基本情況,包括募集時間、募集資金金額、募集資金凈額、超募金額及投資計劃等；(二)募集資金使用情況；(三)使用超募資金永久補充流動資金或者歸還銀行貸款的必要性和詳細計劃；(四)在補充流動資金后的 12 個月內(nèi)不進行高風險投資以及為他人提供財務(wù)資助的承諾；(五)使用超募資金永久補充流動資金或者歸還銀行貸款對公司的影響；(六)獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)出具的意見。第三十五條公司董事會應(yīng)在《公司募集資金存放與實際使用情況的專項報告》中披露超募資金的使用情況和效果，保薦機構(gòu)應(yīng)在《上市公司募集資金存放與使用情況專項核查報告》中對此發(fā)表核查意見。第五章募集資金投向變更第三十六條公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：（一）取消原募集資金項目，實施新項目；（二）變更募集資金投資項目實施主體（實施主體由上市公司變?yōu)槿Y子公司或者全資子公司變?yōu)樯鲜泄镜某猓?；（三）變更募集資金投資項目實施方式；（四）證券交易所認定為募集資金用途變更的其他情形。公司改變募集資金投資項目實施地點的，應(yīng)當經(jīng)董事會審議通過，并在 2 個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施造成的影響以及保薦機構(gòu)出具的意見。第三十七條上市公司應(yīng)當在董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。第三十八條變更后的募投項目原則上應(yīng)投資于主營業(yè)務(wù)。公司董事會應(yīng)當科學、審慎地進行新募投項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。第三十九條公司辦理變更募集資金投資項目披露事宜，應(yīng)當向證券交易所提交下列文件：（一）公告文稿；（二）董事會決議和決議公告文稿；（三）獨立董事對變更募集資金投資項目的意見；（四）監(jiān)事會對變更募集資金投資項目的意見；（五）保薦機構(gòu)對變更募集資金投資項目的意見（如適用）；（六）關(guān)于變更募集資金投資項目的說明；（七）新項目的合作意向書或者協(xié)議；（八）新項目立項機關(guān)的批文；（九）新項目的可行性研究報告；（十）相關(guān)證券服務(wù)機構(gòu)的報告；（十一）終止原項目的協(xié)議；（十二）證券交易所要求的其他文件。第四十條 公司擬變更募投項目的，應(yīng)當在提交董事會審議后 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告以下內(nèi)容：（一）原募投項目基本情況及變更的具體原因；（二）新募投項目的基本情況、可行性分析、經(jīng)濟效益縫隙和風險提示；（三）新募投項目的投資計劃；（四）新募投項目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對變更募投項目的意見；（六）變更募投項目尚需提交股東大會審議的說明；（七）證券交易所要求的其他內(nèi)容。新募投項目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對外投資的，還應(yīng)當參照《上市規(guī)則》等相關(guān)規(guī)定進行披露。第四十一條公司擬將募集資金投資項目變更為合資經(jīng)營的方式實施的，應(yīng)當在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當控股，確保對募集資金投資項目的有效控制。第四十二條公司變更募投項目用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關(guān)聯(lián)交易。第四十三條公司應(yīng)當披露與控股股東或者實際控制人進行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價政策及定價依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。第四十四條公司擬將募投項目對外轉(zhuǎn)讓或置換的（募投項目在公司實施重大資產(chǎn)重組中已全部對外轉(zhuǎn)讓或置換的除外），應(yīng)當在提交董事會審議后 2 個交易日內(nèi)報告證券交易所并公告以下內(nèi)容：（一）對外轉(zhuǎn)讓或置換募投項目的具體原因；（二）已使用募集資金投資該項目的金額；（三）該項目完工程度和實現(xiàn)效益；（四）換入項目的基本情況、可行性分析和風險提示（如適用）；（五）轉(zhuǎn)讓或置換的定價依據(jù)及相關(guān)收益；（六）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓或置換募投項目的意見；（七）轉(zhuǎn)讓或置換募投項目尚需提交股東大會審議的說明；（八）證券交易所要求的其他內(nèi)容。公司應(yīng)充分關(guān)注轉(zhuǎn)讓價款收取和使用情況、換入資產(chǎn)的權(quán)屬變更情況及換入資產(chǎn)的持續(xù)運行情況，并履行必要的信息披露義務(wù)。第六章募集資金使用管理與監(jiān)督第四十五條公司會計部門應(yīng)當對募集資金的使用情況設(shè)立臺賬，詳細記錄募集資金的支出情況和募集資金項目的投入情況。第四十六條公司審計部門應(yīng)當至少每季度對募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時向董事會審計與風險控制委員會報告檢查結(jié)果。審計與風險控制委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風險或者內(nèi)部審計部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報告的，應(yīng)當及時向董事會報告。董事會應(yīng)當在收到報告后二個交易日內(nèi)向證券交易所報告并公告。第四十七條公司當年存在募集資金運用的，董事會應(yīng)當出具半及募集資金存放與使用情況專項報告，并聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當解釋具體原因。當期使用閑置募集資金進行現(xiàn)金管理投資產(chǎn)品的，公司應(yīng)當披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等情況。第四十八條獨立董事應(yīng)當關(guān)注募集資金實際使用情況與上市公司信息披露情況是否存在重大差異。經(jīng)二分之一以上獨立董事同意，獨立董事可以聘請會計師事務(wù)所對募集資金存放與使用情況出具鑒證報告。公司應(yīng)當積極配合，并承擔必要的費用。第四十九條募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當解釋具體原因。當期存在使用閑置募集資金投資產(chǎn)品情況的，公司應(yīng)當披露本報告期的收益情況以及期末的投資份額、簽約方、產(chǎn)品名稱、期限等信息。第七章附則第五十條 本辦法經(jīng)董事會審議通過后生效并實施。第五十一條本辦法未盡事宜，依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第五十二條本辦法由公司董事會負責解釋與修改。第三篇：募集資金使用管理辦法鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）第一章總則第一條為進一步加強對公司公開募集資金行為的管理，規(guī)范公司對募集資金的使用，切實保護投資者利益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》、《上市公司證券發(fā)行管理辦法》、《上市公司監(jiān)管指引第2號——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》和《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條本辦法所指的募集資金系指，公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行股票向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條公司應(yīng)當提高科學決策水平和管理能力，嚴格依照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和《公司章程》的規(guī)定，對募集資金投資項目的可行性進行科學分析、審慎決策，著力提高公司盈利能力。第四條公司董事會負責建立健全公司募集資金使用管理辦法，并確保本辦法的有效實施。公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應(yīng)當勤勉盡責，督促上市公司規(guī)范使用募集資金，自覺維護上市公司募集資金安全，不得參與、協(xié)助或縱容上市公司擅自或變相改變募集資金用途。募集資金投資項目通過公司的控股子公司或公司控制的其他企業(yè)實施的，公司應(yīng)當確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守本辦法。第五條保薦機構(gòu)及其保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)當對公司募集資金管理事項履行保薦職責，按照《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范性文件和本辦法的規(guī)定進行公司募集資金管理的持續(xù)督導(dǎo)工作。鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）第二章募集資金專戶存儲第六條募集資金到位后，公司應(yīng)當及時聘請具有證券從業(yè)資格的會計師事務(wù)所進行驗資。公司募集資金應(yīng)當存放于董事會決定的專項賬戶（以下簡稱“專戶”）集中管理，專戶不得存放非募集資金或用作其他用途。募集資金專戶數(shù)量（包括公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)設(shè)置的專戶）原則上不得超過募集資金投資項目的個數(shù)。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當獨立設(shè)置募集資金專戶。公司因募集資金投資項目個數(shù)過少等原因擬增加募集資金專戶數(shù)量的，應(yīng)當事先向深圳證券交易所提交書面申請并征得深圳證券交易所同意。第七條公司應(yīng)當在募集資金到賬后1個月以內(nèi)與保薦機構(gòu)、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡稱“商業(yè)銀行”）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡稱“協(xié)議”）。協(xié)議至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：（一）公司應(yīng)當將募集資金集中存放于專戶；（二）募集資金專戶賬號、該專戶涉及的募集資金項目、存放金額；（三）公司一次或12個月以內(nèi)累計從專戶支取的金額超過1000萬元或發(fā)行募集資金總額扣除發(fā)行費用后的凈額（以下簡稱“募集資金凈額”）的5%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當及時通知保薦機構(gòu)；（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對賬單，并抄送保薦機構(gòu)；（五）保薦機構(gòu)可以隨時到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（六）保薦機構(gòu)的督導(dǎo)職責、商業(yè)銀行的告知及配合職責、保薦機構(gòu)和商業(yè)銀行對公司募集資金使用的監(jiān)管方式；（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機構(gòu)的權(quán)利、義務(wù)和違約責任。公司應(yīng)當在全部協(xié)議簽訂后及時報深圳證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。公司通過控股子公司實施募投項目的，應(yīng)由公司、實施募投項目的控股子公司、商業(yè)銀行和保薦機構(gòu)共同簽署三方監(jiān)管協(xié)議，公司及其控股子公司應(yīng)當視為共同一方。上述協(xié)議在有效期屆滿前因保薦機構(gòu)或商業(yè)銀行變更等原因提前終止的，公司應(yīng)當自協(xié)議終止之日起1個月以內(nèi)與相關(guān)當事人簽訂新的協(xié)議，并及時報深圳 鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）證券交易所備案后公告。第八條公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時向保薦機構(gòu)出具對賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機構(gòu)查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第九條公司怠于履行督促義務(wù)或阻撓商業(yè)銀行履行協(xié)議的，保薦機構(gòu)在知悉有關(guān)事實后應(yīng)當及時向深圳證券交易所報告。第三章募集資金的使用第十條公司應(yīng)當按照發(fā)行申請文件中承諾的募集資金投資計劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴重影響募集資金投資計劃正常進行的情形時，公司應(yīng)當及時報告深圳證券交易所并公告。第十一條公司募集資金投資項目不得為持有交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人、委托理財?shù)蓉攧?wù)性投資，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務(wù)的公司。公司不得將募集資金通過質(zhì)押、委托貸款或其他方式變相改變募集資金用途。第十二條 公司應(yīng)當確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被控股股東、實際控制人等關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當利益。第十三條 公司對募集資金使用的申請、審批、執(zhí)行權(quán)限和程序規(guī)定如下：（一）募集資金使用的依據(jù)是募集資金使用計劃書；（二）募集資金使用計劃書按照下列程序編制和審批：公司募集資金投資項目的負責部門根據(jù)募集資金投資項目可行性研究報告編制募集資金使用計劃書；募集資金使用計劃書經(jīng)總經(jīng)理辦公會議審查；募集資金使用計劃書由董事會審議批準。（三）公司總經(jīng)理負責按照經(jīng)董事會審議批準的募集資金使用計劃書組織實施。使用募集資金時，由具體使用部門（單位）填寫申請表，經(jīng)總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)會簽后，由公司財務(wù)部負責執(zhí)行。第十四條 公司應(yīng)當每半全面核查募集資金投資項目的進展情況。鴻博股份有限公司募集資金使用管理辦法（修訂稿）募集資金投資項目實際投資進度與投資計劃存在差異的，公司應(yīng)當解釋具體原因。募集資金投資項目實際使用募集資金與最近一次披露的投資計劃差異超過30%的，公司應(yīng)當調(diào)整募集資金投資項目投資計劃，并在募集資金使用情況的專項報告中披露最近一次募集資金投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預(yù)計分投資計劃以及投資計劃變化的原因等。第十五條 募集資金投資項目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當對該項目的可行性、預(yù)計收益等重新進行論證，決定是否繼續(xù)實施該項目,并在最近一期定期報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計劃：（一）募集資金投資項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二）募集資金投資項目擱置時間超過一年的；（三）超過最近一次募集資金投資計劃的完成期限且募集資金投入金額未達到相關(guān)計劃金額50%的；（四）募集資金投資項目出現(xiàn)其他異常情形的。第十六條 公司決定終止原募集資金投資項目的，應(yīng)當及時、科學地選擇新的投資項目。第十七條 公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應(yīng)當經(jīng)公司董事會審議通過、注冊會計師出具鑒證報告及獨立董事、監(jiān)事會、