資金預算管理辦法(編輯修改稿)
2025-05-15 01:28 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 第六章 資金預算檢查及考核評價第十六條 資金預算考核內(nèi)容資金預算考核內(nèi)容包括資金預算準確性考核和資金預算管理情況考核。第十七條 資金預算準確性考核資金預算準確性包括實際資金收支與預算偏離的程度以及預算變更的次數(shù)。資金預算準確性考核包括：需上報公司的調整項目，單項實際執(zhí)行與調整后資金預算偏差超過5%的；每月預算調整次數(shù)大于2次的（按預算調整申請表中資金預算項目名稱統(tǒng)計）；各單位內(nèi)部的調整項目，購煤支出實際發(fā)生數(shù)與調整前預算偏差超過5%、員工工資及福利、員工保險、稅費、修理費、建設與改造工程支出實際發(fā)生數(shù)與預算調整前單項偏差金額超過50萬元以上的；各單位上報的所有預算項目，總體收入調整前預算偏差超過5%或總體支出調整前預算偏差超過5%的。第十八條 資金預算管理情況考核資金預算管理情況考核包括：資金預算編制質量，即是否按照公司規(guī)定的預算項目和要求編制預算；資金預算上報時間，即是否按照規(guī)定的時間上報資金預算及執(zhí)行；資金預算調整及時性，即當客觀情況變化時，是否及時調整預算，預算的調整是否有清楚的解釋。第十九條 公司財務產(chǎn)權部將定期對各單位資金預算執(zhí)行情況進行抽查。第二十條 公司財務產(chǎn)權部每月對資金預算準確性及資金預算管理情況進行通報，并將資金預算執(zhí)行情況及年度考核結果納入財務能力成熟度評價體系（FCM）。第七章 附 則第二十一條 本辦法由公司財務產(chǎn)權部負責解釋。第二十二條 各單位可根據(jù)本辦法制定本單位的資金預算管理實施細則。第二十三條 本辦法自發(fā)布之日起生效。 附件1：周資金預算及預算執(zhí)行情況表周資金預算及預算執(zhí)行情況表單位名稱： 單位：萬元項目 本周預算 月 日 至 月 日 本周實際 月 日 至 月 日 執(zhí)行差異 下周預算 月 日 至 月 日 備注 一、期初余額10 10 二、現(xiàn)金流入 270 257 140 127 100 105 20 22 0 0 20 0 130 130 100 100 10 10 ?。? 公司本部 其他
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