【文章內容簡介】 包括：● 建立反洗錢內部控制制度，設立反洗錢專門機構或者指定內設機構負責反洗錢工作及指定反洗錢人員；制定內部操作規(guī)程；開展內部反洗錢檢查；建立獎懲機制等?！?建立客戶身份識別制度?！?建立客戶身份資料和交易記錄保存制度?！?執(zhí)行大額交易與可疑交易報告制度?！?開展反洗錢培訓和宣傳。● 遵守反洗錢保密規(guī)定。● 配合行政機關開展反洗錢行政調查?！?報案和舉報?！?配合司法、偵查機構開展反洗錢協(xié)查工作，根據(jù)司法機關和有權機構的要求凍結客戶賬戶內資金。● 按照規(guī)定報送反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管信息以及與反洗錢有關的稽核審計報告或合規(guī)檢查報告。1中國反洗錢監(jiān)管體制總體特點是什么？我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點為“一部門主管、多部門配合”。一部門主管是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，多部門配合是指中國證券監(jiān)督管理委員會等國務院有關部門、機構在各自的職責范圍內履行反洗錢監(jiān)督管理職責。1中國反洗錢工作總體目標是什么？《中國20082012年反洗錢戰(zhàn)略》確定，2012年前，構建符合國際標準和中國國情的反洗錢工作體制；建立完善的反洗錢和反恐怖融資法律法規(guī)體系；建立覆蓋金融業(yè)和特定非金融行業(yè)的可疑資金交易監(jiān)測網(wǎng)，創(chuàng)建具有中國特色的“以防為主、打防結合、密切協(xié)作、高效務實”的反洗錢機制，有效防范、打擊洗錢等犯罪活動，維護正常的金融管理秩序和社會秩序，保障國家利益和經(jīng)濟安全。1國際上主要的反洗錢組織有哪些？國際反洗錢組織主要有：● 反洗錢金融行動特別工作組（Financial Action Task Force on Money Laundering，F(xiàn)ATF），該機構是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一，其成員國遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構的正式成員?！?埃格蒙特集團(Egmont Group)，成員包括100多個國家的金融情報中心。負責頒布與各國金融情報中心相關的解釋、指引、最優(yōu)做法、倡議聲明和指南等文獻，給各國金融情報中心的建設和國際交流指明方向，為世界金融情報網(wǎng)絡的完善奠定基礎?！?亞太反洗錢集團（Asia/Pacific Group on Money Laundering，APG），成員包括美國、澳大利亞、日本、中國香港、中國臺北等30多個國家和地區(qū)?！?歐亞反洗錢與反恐融資小組（Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing ofTerrorism，EAG），中國與俄羅斯、哈薩克斯坦、塔吉克斯坦、吉而吉斯斯坦、白俄羅斯于2004年作為共同創(chuàng)始成員國成立了“歐亞反洗錢與反恐融資小組”?！?南美洲反洗錢金融行動特別工作組（South American Financial Action Task Force on MoneyLaundering，SAFATF）?！?中東和北非反洗錢金融行動特別工作組（Middle East and North Africa Financial Action Task Force on Money Laundering，MENAFATF）。第五篇：2011反洗錢知識題庫2011年反洗錢知識題庫最早受到關注的洗錢活動是受賄犯罪收益。答案：X最早受到關注的洗錢活動是在毒品犯罪收益方面?，F(xiàn)代意義上的洗錢歷史可以追溯到20世紀20年代的美國。答案：V洗錢的上游犯罪在各個國家和地區(qū)的定義其外延是基本相同的。答案：X洗錢的上游犯罪在各個國家和地區(qū)的定義其外延是不相同的。有的規(guī)定為販毒、走私、有組織犯罪等嚴重犯罪行為，有的規(guī)定上游犯罪時重罪，還有的規(guī)定所有洗錢行為均為犯罪行為。所有國家和地區(qū)的法律規(guī)定只有上游犯罪主體以外的主體才能構成洗錢犯罪主體。答案：X國際上有些國家的法律規(guī)定只有上游犯罪主體以外的主體才能構成洗錢犯罪主體，也有些國家承認上游犯罪主體也能構成洗錢犯罪主體。國際公約并沒有強制要求將所有的洗錢行為規(guī)定為刑事犯罪，而是主張在不違背其憲法原則及其法律制度基本概念的前提下，將獲取、占有或者使用犯罪收益等洗錢行為規(guī)定為刑事犯罪。答案：V所有國家和地區(qū)的立法都將所有犯罪規(guī)定為洗錢罪的上游犯罪。答案：X 各國家和地區(qū)關于洗錢犯罪上游犯罪的犯罪大致區(qū)分為三種類型：一是僅將毒品犯罪規(guī)定為上游犯罪，采用此種立法的國家主要是日本、新加坡等國家。二是將某些特定犯罪規(guī)定為上游犯罪，采用此種立法主要是德國、意大利、澳大利亞、西班牙、比利時、泰國、新西蘭、中國、中國香港、中國澳門、中國臺灣等國家和地區(qū)。三是將所有犯罪或則超過一定社會危害性的犯罪規(guī)定為上游犯罪，采用此種立法主要是美國、荷蘭、俄羅斯、瑞士、英國等國家?！堵?lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》第2條中規(guī)定的“嚴重犯罪”是指“構成可受到最高刑至少一年的剝奪自由或更嚴厲處罰的犯罪的行為”。答案：X 《聯(lián)合國打擊跨國有組織犯罪公約》第2條中規(guī)定的“嚴重犯罪”是指“構成可受到最高刑至少四年的剝奪自由或更嚴厲處罰的犯罪的行為”。將犯罪所得存入金融機構或購買可流通票據(jù)，這是洗錢的離析階段。答案：X將犯罪所得存入金融機構或購買可流通票據(jù)，這是洗錢的放置階段，不是洗錢的離析階段。一個典型、完整的洗錢過程，一般要經(jīng)過如下三個階段：首先是放置階段，在此階段，主要是將犯罪活動所得的現(xiàn)金轉換成便于控制和減少被懷疑的形式。其次是離析階段，此階段的首要目的是隱藏，即通過復雜的金融交易，以隱瞞和掩飾非法資金的來源、性質、受益方。三是融合階段，即將已經(jīng)清洗過的賬款通過化整為零、“螞蟻搬家式”的方法轉移到與犯罪行為無明顯聯(lián)席的組織或個人的賬戶中。通過利用空殼公司的賬戶，用假名或受托人的名義開立銀行賬戶，進行虛假的貿易往來，使用平衡貸款體制，讓資金在不同國家的不同金融機構間頻繁地流動，買賣無記名證券等方法，以達到模糊其性質、來源、受益人和增大執(zhí)法機關對其進行有效調查的難度的目的。這是洗錢的融合 階段。答案：X這是洗錢的離析階段。離析階段，此階段的首要目的是隱藏，即通過復雜的金融交易，以隱瞞和掩飾非法資金的來源、性質、受益方。將清洗過的贓款通過化整為零、“螞蟻搬家式”的方法轉移到與犯罪行為無明顯聯(lián)系的組織或個人的賬戶中，這是洗錢的放置階段。答案：X這是洗錢的融合階段。1在現(xiàn)代社會中,通過金融業(yè)洗錢是最主流的洗錢形式。答案：V1當有關資金還沒有被實際用于實施恐怖活動時，不影響資助恐怖活動事實的成立和犯罪性。答案：V1試圖資助恐怖活動、以共犯身份資助或試圖資助恐怖活動、組織或指使他人資助恐怖活動、組織團體資助恐怖活動的，不屬于恐怖融資。答案：X試圖資助恐怖活動、以共犯身份資助或試圖資助恐怖活動、組織或指使他人資助恐怖活動、組織團體資助恐怖活動的，屬于恐怖融資。1從我國刑法規(guī)定看，為恐怖主義犯罪資金及犯罪所得提供資金劃轉等幫助的行為可以構成洗錢罪。答案：V1進入20世紀 90年代以來，捐助已成為恐怖組織的主要資金來源。答案：V1恐怖活動和毒品犯罪等牟利性犯罪活動不一樣，通常具有非經(jīng)濟目標，恐怖分子的恐怖融資只是達到上述目標的一個手段。答案：V1洗錢的主要渠道是通過金融機構，而有證據(jù)表明，非正規(guī)的資金轉移體系已經(jīng)成為恐怖分子資金鏈的紐帶。恐怖分子經(jīng)常利用的非正規(guī)的資金轉移方式包括大額現(xiàn)金運輸、利用貨幣服務行業(yè)、利用貨幣兌換點、利用哈瓦拉等替代性匯款機制。答案：V1《聯(lián)合國禁止非法販運麻醉藥品和精神藥物公約》是國際社會第一個打擊洗錢犯罪的國際公約。答案：V1《聯(lián)合國制止向恐怖主義提供資助的國際公約》規(guī)定了恐怖融資犯罪行為。答案：V 2001年10月，金融行動特別工作組在《40項建議》之外，專門制定了8項條反恐融資的建 議。答案：V2一個國家和地區(qū)反洗錢體系的有效性的首要方面即體現(xiàn)為反洗錢法律制度的完善程度和發(fā)展水平。答案：V2反洗錢法律制度，主要內容就是關于洗錢犯罪的有關規(guī)定。答案：X 反洗錢法律制度，從內容上可以分為兩大部分：一是關于洗錢犯罪的有關規(guī)定；二是關于金融機構和非金融機構反洗錢義務的規(guī)定。2對于不執(zhí)行客戶身份識別制度，不按照規(guī)定報告可疑資金交易，泄露反洗錢秘密等行為，部分國家和地區(qū)也將其規(guī)定為犯罪。答案：V2從有關反洗錢國際標準和各國反洗錢立法的發(fā)展情況看，明顯呈現(xiàn)逐步將反洗錢義務主體范圍擴大到金融機構之外的發(fā)展趨勢。答案：V2由于世界各國的政治體制和經(jīng)濟發(fā)展水平的不同，金融情報機構的設置并不相同，包括設置在警察系統(tǒng)、司法系統(tǒng)或者金融監(jiān)管部門等三種情況。答案：V2反洗錢法律制度是由預防和打擊洗錢的各種法律規(guī)范組成的有機聯(lián)系的整體，從不同角度看，存在不同的分類。答案：V2我國現(xiàn)行法律制度沒有關于及時凍結和沒收涉嫌恐怖主義資金或資產(chǎn)的專門規(guī)定。答案：V2反洗錢內部控制制度、客戶身份識別制度、大額交易和可疑交易報告制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度是主要的洗錢預防措施。答案：V2中國反洗錢刑事立法體現(xiàn)為“多條文規(guī)定、多罪名處理”的特點。答案：V 2006年10月31日，第十屆全國人民代表大會常委會第二十四次會議審議通過了《中華人民共和國反洗錢法》，以法律的形式明確了我國反洗錢行政管理體制，規(guī)定了金融機構以及特定非金融機構的反洗錢義務。答案：V3我國《刑法》規(guī)定的“洗錢罪”的上游犯罪包括毒品犯罪、黑社會性質的有組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪和金融詐騙犯罪等七類犯罪。答案：V3根據(jù)《中國人民銀行法》第32條的規(guī)定，中國人民銀行有權對金融機構以及其他單位和個人“執(zhí)行反洗錢規(guī)定的行為”進行檢查監(jiān)督。答案：V3《中華人民共和國反洗錢法》自2007年1月1日起生效實施。答案：V3《反洗錢法》所稱的“反洗錢”，僅限于對洗錢活動的預防。答案：V3《反洗錢法》所稱“國務院反洗錢行政主管部門”是指中國人民銀行。答案：V3對于特定的反洗錢違法行為，金融機構的直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員也應當被追究法律責任。答案：V3中國人民銀行發(fā)布的現(xiàn)行反洗錢規(guī)章主要包括：《金融機構反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》。答案：X中國人民銀行發(fā)布的現(xiàn)行反洗錢規(guī)章主要包括：《金融機構反洗錢規(guī)定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》、《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》、《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》、《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《大額現(xiàn)金境外機構監(jiān)管指引》、《結匯、售匯付匯管理規(guī)定》、《證券登記結算管理辦法》等3總體上說，中國的反洗錢組織體系包括三部分：反洗錢監(jiān)管部門、反洗錢司法部門和被監(jiān)管機構。答案：X總體上說，中國的反洗錢組織體系包括四部分：反洗錢監(jiān)管部門、反洗錢司法部門、被監(jiān)管機構和行業(yè)自律組織。3國務院辦公廳不是反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度的成員單位。答案：X國務院辦公廳是反洗錢工作部際聯(lián)席會議制度的23成員單位之一。根據(jù)《反洗錢法》的規(guī)定，國務院金融監(jiān)督管理機構應當審查新設金融機構或者金融機構增設分支機構的反洗錢內部控制制度方案，對于不符合法律規(guī)定的，不予批準。答案：V4根據(jù)《反洗錢法》和《中國人民銀行法》的規(guī)定，中國人民銀行對金融機構違反反洗錢義務的行為擁有行政處罰權和建議處分權。答案：V4金融業(yè)在當前和今后一段時期是我國反洗錢工作的主要陣地，相應的，金融監(jiān)管機構則是反 洗錢工作的主體，在反洗錢工作中承擔著重要的義務。答案：X金融業(yè)在當前和今后一段時期是我國反洗錢工作的主要陣地，相應的，金融機構則是反洗錢工作的主體，在反洗錢工作中承擔著重要的義務。4如何把金融機構的反洗錢積極性調動起來，其核心點應在于發(fā)揮金融機構自身的主動性，使其正確認識反洗錢工作與金融機構的自身利益密切相關。答案：V4金融機構反洗錢內部控制制度的建設，集中體現(xiàn)了金融機構對反洗錢工作的認識和執(zhí)行水準。答案：V4金融機構反洗錢內部控制制度的建設不是人民銀行評價該金融機構反洗錢工作的一項重要依據(jù)。答案：X金融機構反洗錢內部控制制度的建設，集中體現(xiàn)了金融機構對反洗錢工作的認識和執(zhí)行水準，也是監(jiān)管部門評價該金融機構反洗錢工作的一項重要依據(jù)。4反洗錢內部控制制度是金融機構根據(jù)反洗錢法律、法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定制定的。答案：V4由于反洗錢內控制度要結合金融機構具體管理和業(yè)務流程，我國《反洗錢法》對金融機構的反洗錢內部控制制度沒有作出統(tǒng)一明確的要求。答案：X 我國《反洗錢法》對金融機構的反洗錢內部控制制度做出了統(tǒng)一明確的要求。4金融機構的反洗錢內部控制制度所涵蓋的內容必須全面反映反洗錢法律法規(guī)及行政規(guī)章的要求。答案：V4金融機構反洗錢的具體操作規(guī)程可以比現(xiàn)行的反洗錢法律法規(guī)及行政規(guī)章的要求更加嚴格。答案：V50、廣義的反洗錢內部控制的對象包括中國反洗錢監(jiān)測分析機構及其工作人員。答案：V5北京市第一中級人民法院的法官屬于廣義的反洗錢內部控制的對象。答案：V5在發(fā)生洗錢案件時，金融機構的反洗錢內部控制制度往往成為行政機關和司法機關判斷該金融機構和特定非金融機構有關工作人員是否承擔相關法律責任的參考。答案：V5《反洗錢法》要求金融機構的董事會或監(jiān)事會應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。答案：X 《反洗錢法》要求金融機構的負責人應當對反洗錢內部控制制度的有效實施負責。5按照《金融機構反洗錢規(guī)定》的規(guī)定，金融機構及其分支機構應當依法建立健全反洗錢內部 控制制度。答案：V5金融機構人事教育部門應在人員從業(yè)準入環(huán)節(jié)加強防范洗錢風險的教育培訓。答案：V5在反洗錢起步階段，金融機構應當集中現(xiàn)有的力量和機構設置來建立一個完整的反洗錢內控系統(tǒng)。答案：V5金融機構必須設立專門的反洗錢工作機構。答案：