【文章內(nèi)容簡介】 勞動定員 管理人員編制 董事會 總經(jīng)理 經(jīng)理辦公室 計財部 生產(chǎn)技術(shù)部 供銷部 產(chǎn)品銷售 原料供應(yīng) 生產(chǎn)技術(shù) 現(xiàn)場管理 會計出納 計劃統(tǒng)計 行政事務(wù) 勞工保衛(wèi) 21 詳見管理人員編制表 勞動工人定員 勞動工人 400人，以臨時工為主，根據(jù)季節(jié)及生產(chǎn)需求，從經(jīng)過培訓(xùn)的當(dāng)?shù)剞r(nóng)民中抽調(diào)。 人員培訓(xùn) 無公害蔬菜生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。在生產(chǎn)管理方面要強(qiáng)化生產(chǎn)基地建設(shè)、凈化產(chǎn)地環(huán)境、嚴(yán)格投入品管理、推行標(biāo)準(zhǔn)化 表 管理人員編制表 職能部門 管理人員 技術(shù)術(shù)人員 合計 備注 職位 人數(shù) 職位 人數(shù) 總經(jīng)理辦公室 董事長 1 9 1 總經(jīng)理 1 1 副總經(jīng)理 1 1 辦公室主任 1 1 行政事務(wù) 1 1 勞工保衛(wèi) 2 2 計財部 會計 1 1 出納 1 1 計統(tǒng) 1 1 生產(chǎn)技術(shù)部 高級農(nóng)藝師 （ 1） 副總經(jīng)理兼 技術(shù)員 2 2 現(xiàn)場管理員 3 3 供銷部 原料供應(yīng) 2 2 產(chǎn)品銷售 4 3 合計 20 生產(chǎn)和提高生產(chǎn)經(jīng)營組織化程度。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、 22 技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動工人。按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，采用理論 與實踐相結(jié) 合的培訓(xùn)方式，對管理人員、技術(shù)人員和勞動工人根據(jù)不同的對象，采用不同的方式分別進(jìn)行崗前培訓(xùn)、常規(guī)培訓(xùn)和定期培訓(xùn)。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求，培訓(xùn)《無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及各種蔬菜栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。 7 項目實施進(jìn)度安排 項目前期工作 加緊項目前期工作進(jìn)度，做好項目前期規(guī)劃，爭取 2021 年第一季度正式開工建設(shè)，建設(shè)工期一年。進(jìn)一步落實資金，根據(jù)建設(shè)工程實施進(jìn)度，安排好建設(shè)資金的調(diào)度。 項目建設(shè)計劃進(jìn)度 詳見表 《項目建設(shè)計劃進(jìn)度表》 表 項目建設(shè)計劃進(jìn)度表 年月 項目 2021 年 2021年 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 總平面布置與放樣 機(jī)耕路施工 排灌溝渠施工 管理房施工 土壤改良 水泵房施工 23 標(biāo)準(zhǔn)大棚施工 設(shè)備訂貨 設(shè)備安裝 倉庫施工 工程驗收 8 投資估算與資金籌措 投資估算 投資估算依據(jù) a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費； b、《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額省綜合單價表價表》（ 2021 版）； c、參照農(nóng)田灌溉工程有關(guān)定額； d、 ………… 主要建筑材料綜合信息價； e、同類工程擴(kuò)大指標(biāo)。 其它費用取費依據(jù) a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費； b、建設(shè)單位管理費依據(jù)省財政廳有關(guān)規(guī)定取費； c、基本預(yù)備按工程費與其它費用之和 8%估算； d、建設(shè)期利息年有效利率按 %(5 年期以上 )。 固定資產(chǎn)投資估算 固定資產(chǎn)投資估算 822 萬元，其中土建工程費 433 萬元，設(shè)備及安裝工程費 285 萬元，其它費用 29 萬元，基本預(yù)備費 60 萬元，建 24 設(shè)期利息 15萬元。詳見表 《項目投資估算表》。 流動資金估算 流動資金估算 340萬元 (生產(chǎn)負(fù)荷 100%),生產(chǎn)負(fù)荷 60%和 80%,流動資金估算分別為 214 萬元和 276 萬元。詳見輔助報表 2,《流動資金估算表》。 項目總投資估算 項目總投資估算 1162 萬元 , 其中：固定資產(chǎn)投資 822 萬元，流動資金 340 萬元。詳見基本報表 2《項目總投資估 算》。 資金籌措 項目總投資 1162 萬元，籌資方案： a、自籌資金 462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322 萬元， 用于流動資金 140萬元； b、借款 700 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500萬元， 用于流動資金 200 萬元。 25 表 項目投資估算表 序號 項目 結(jié)構(gòu)型號 計量單位 工程量 綜合單價(元 ) 金額 ( 萬元） 1 433 標(biāo)準(zhǔn)大棚 鋼架、塑膜 畝 50 40000 200 水泵房 2座 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 600 12 管理房 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 500 10 倉庫 磚混結(jié)構(gòu) m 2 800 500 40 主機(jī)耕路 路幅 6m，泥結(jié)石 Km 3 130000 39 支機(jī)耕路 路幅 3 m，泥結(jié)石 Km 6 70000 42 改良土壤 畝 3000 100 30 排水溝渠 頂 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 設(shè) 備 及 安裝工程 285 水 泵 及 配件 (2 開 1備 ) 4″ N=13KV 臺 6 15000 9 輸水管道 DN110（含配件） m 300 90 27 輸水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 噴灌設(shè)施 畝 500 2021 100 旋耕機(jī) 臺 10 60000 60 檢 測 儀 器設(shè)備 成套 套 1 15 10KV 輸電線路 Km 2 80000 16 電 力 變 壓器 50V 臺 1 30000 3 高 低 壓 配電柜 套 1 20210 2 農(nóng)機(jī)具 小型 10 農(nóng)用車 2t 輛 2 50000 10 工具車 輛 1 60000 6 3 其它費用 29 設(shè)計費 (含前期費 ) % 18 建 設(shè) 單 位管理費 % 11 4 基 本 預(yù) 備費 7478% 60 項 目 靜 態(tài)投資 807 5 建 設(shè) 期 利息 500/% 15 合計 822 26 9 經(jīng)濟(jì)評價 評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評價依據(jù) a、國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第二版） 1993； b、中國國際工程咨詢公司編著《投資 項目經(jīng)濟(jì)咨詢評估指南》1998。 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) a、設(shè)計規(guī)模：無公害蔬菜種植面積 3000 畝，年產(chǎn)無公害蔬菜12150t/年。 b、：項目建設(shè)期 1年，投產(chǎn)期 2 年，生產(chǎn)負(fù)荷分別為 60%和 80%，達(dá)產(chǎn)期 18 年，計算期為 21 年。 c、項目總投資估算 1162, 其中：固定資產(chǎn)投資 807 萬元，建設(shè)期利息 15 萬元，流動資金 340 萬元。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金 462萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322萬元， 用于流動資金 140 萬元；中長期借款 700萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500萬元， 用于流動資金 200萬元。 財務(wù)評價 總成本費用估算 a、外購原輔材料費，蔬菜生產(chǎn)主要原輔材料品種為苗種、肥料、防治病蟲害藥物等，根據(jù)種植品種和面積測算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 27 100%時，外購原輔材料費分別為 148萬元、 189 萬元和 237 萬元。 b、外購動力費，主要項目為機(jī)耕費和水利費，兩項費用按每畝175 元，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，外購動力費分別為 32 萬元、42 萬元、 53萬元。 c、工資及福利費，以計件工資為主，根據(jù)不同種植品種投工數(shù)量計算，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，工資及福利費分別為 83萬元、107 萬元和 132萬元。 d、折舊費，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費 37萬元。固定資產(chǎn)殘值率 10%，固定資產(chǎn)余值 82萬元。 e、修理費，為折舊費的 50%，年修理費 19萬元。 f、利息支出，流動資金借款 200 萬元，有效利率 %，年利息支出 12 萬元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。其他種植費用和管理費用分別按工資及福利費的 120%和 100%測算，分別為 100萬元、 128 萬元、 158萬元和 83 萬元、 107萬元、132 萬元；租金每畝按 350 元計算；銷售費用 按銷售收入的 5‰。詳見輔助報表 4《總成本費用估算表》。 銷售收入、銷售稅金及附加值 a、銷售收入，根據(jù)蔬菜種植品種和產(chǎn)地批發(fā)價測算，生產(chǎn)負(fù)荷60%、 80%、 100%時，銷售收入分別為 643 萬元、 839 萬元和 1072 萬元。詳見輔助報表 5《銷售收入、稅金及附加估算表》。 b、稅金及附加，根據(jù)國定現(xiàn)行有關(guān)稅費規(guī)定，蔬菜種植產(chǎn)品免 28 征稅費。 財務(wù)盈利能力分析 a、財務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財務(wù)內(nèi)部收益率為 %； b、財務(wù)凈現(xiàn)值，基準(zhǔn)收益率按 10%計，依據(jù)現(xiàn)金流量表（全 部投資）分析，財務(wù)凈現(xiàn)值（ Ic=10%）為 677萬元； c、投資回收期，根據(jù)計算，投資回收期為 6。 86年（含建設(shè)期）； d、投資利潤率 年利潤總額（計算期平均值） 投資利潤率 = —————————————— 100% 項目總投資 172 = —————— 100% = % 1162 e、銷售額利潤率 年利潤總額（計算期平均值） 銷售額利潤率 = —————————————— 100% 年銷售收入（計算期平均值） 172 = —————— 100% = % 1039 29 分析表明，本項目盈利能力除能滿足設(shè)定的基準(zhǔn)收益率最低要求時，還有超額盈余，各項財務(wù)指標(biāo)均處在可接受的范圍之內(nèi)，財務(wù)評價是可接受的。詳見基本報表 3《現(xiàn)金流量表（全部投資）》。 清償能力分析 根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來源與運用表、固定資產(chǎn)投資借款還本付息表分析，項目的資產(chǎn)負(fù)債率、流動比率、速動比率，以考察項目的財務(wù)狀況及清償能力。 資產(chǎn)負(fù)債表顯示，資產(chǎn)負(fù)債率 在計算期第三年之前為 50%以上，第四年開始及以后各年份均呈快速下降趨勢，最低年份資產(chǎn)負(fù)債率為%；流動比率在計算期第三年之前為 100%以下之處，第四年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1904%；速動比率在計算期第四年之前低于 100%之外，第五年開始及以后逐年提高，最高達(dá)到 1828%。分析表明：該項目的凈資產(chǎn)能夠抵補(bǔ)負(fù)債有余，財務(wù)狀況良好。 通過《資金來源與運用表》分析，項目除能做到資金平衡外，各年均有盈余資金。 《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》分析結(jié)果，固定資產(chǎn)投資借款償還期為 5 年（含建設(shè)期），能夠滿足貸款機(jī) 構(gòu)的要求。 以上分析顯示該項目具有較強(qiáng)的清償能力。詳見基本報表 5《資金來源與地運用表》、基本報表 6《資產(chǎn)負(fù)債表》、輔助報表 6《固定資產(chǎn)投資借款還本付息表》。 不確定性分析 盈虧平衡點分析 30 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點 BEP 年固定成本 BEP = ———————————————————— 100% 年銷售收入 — 年可變成本 — 年稅金及附加 468 = ———————— 100% = 72% 1072— 422— 0 計算結(jié)果表示：生產(chǎn)能力達(dá)到 72%，項目可以做取盈虧平衡，企業(yè)可以保本。 敏感性分析 項目對銷售收入、經(jīng)營成本和項目投資諸因素單項變化進(jìn)行敏感性分析。詳見表 《敏感性分析表》。 表 敏感性分析表 項目 變化因子與變化率（ %） 財務(wù)內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值（萬元） 投資回收期（年） 銷 售收入 經(jīng) 營成本 項 目投資 1銷售收入變化 +5 0 0 1138 677 5 0 0 287 31 2經(jīng)營成本變化 0 +5 0 371 677 0 5 0 984 3項目投資變化 0 0 +10 603 677 0 0 10 752 10 可行性研究的結(jié)論與建 議 項目可行性研究結(jié)論 a、項目的實施符合中共中央、國務(wù)院關(guān)于加快實施“無公害食品行動計劃”的要求。全國“菜藍(lán)子”工作會議提出，“菜藍(lán)子”的工作重點要由注重數(shù)量、保障供給，向更加注重質(zhì)量、保證衛(wèi)生和安全轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)由裝滿“菜藍(lán)子”到豐富、凈化“菜藍(lán)子”的發(fā)展，讓