【文章內(nèi)容簡介】 人撤銷指令，基金管理人應(yīng)在原指令上注明“作廢”并加蓋預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽章后傳真給資產(chǎn)托管人，并電話通知資產(chǎn)托管人?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋讼逻_(dá)指令時，應(yīng)確保托管資金賬戶及其他賬戶有足夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托管人不承擔(dān)因?yàn)椴粓?zhí)行該指令而造成的損失。（四）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令本合同或其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定時，不予執(zhí)行，并應(yīng)及時以書面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應(yīng)及時核對，并以書面形式對基金托管人發(fā)出回函確認(rèn)，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。如相關(guān)交易已生效，托管人應(yīng)通知管理人在10個工作日內(nèi)糾正。對于此類托管人事前無法監(jiān)督并拒絕執(zhí)行的交易行為，托管人在履行了對管理人的通知義務(wù)后，即視為完全履行了其投資監(jiān)督職責(zé)。對于管理人此類違反《基金法》、本合同或其他有關(guān)法律法規(guī)行為造成基金財(cái)產(chǎn)或基金份額持有人損失的，由管理人承擔(dān)全部責(zé)任，托管人免于承擔(dān)責(zé)任。（五）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模糊不清或不全等?；鹜泄苋嗽诼男斜O(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。（六）更換被授權(quán)人的程序基金管理人撤換被授權(quán)人員或改變被授權(quán)人員的權(quán)限，必須提前至少一個工作日，使用傳真方式或其他基金管理人和基金托管人認(rèn)可的方式向基金托管人發(fā)出由基金管理人加蓋公章，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更授權(quán)書當(dāng)日通過電話向基金管理人確認(rèn)。被授權(quán)人變更授權(quán)書須載明新授權(quán)的生效日期。被授權(quán)人變更授權(quán)書自載明的生效時間開始生效。基金托管人收到變更授權(quán)書的日期晚于載明的生效日期的，則自基金托管人收到時生效?；鸸芾砣嗽陔娫捀嬷笕諆?nèi)將被授權(quán)人變更通知的正本送交基金托管人。被授權(quán)人變更授權(quán)書生效后，對于已被撤換的人員無權(quán)發(fā)送的指令，或新被授權(quán)人員超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔(dān)責(zé)任。基金管理人應(yīng)確保授權(quán)通知的正本與傳真件一致。若變更后的新的授權(quán)通知正本內(nèi)容與基金托管人收到的傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的傳真件為準(zhǔn)?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈?quán)通知負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向授權(quán)人、被授權(quán)人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。（七）指令的保管指令若以傳真形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件。當(dāng)兩者不一致時，以基金托管人收到的投資指令傳真件為準(zhǔn)。（八）相關(guān)責(zé)任對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令致使資金未能及時清算所造成的損失由基金管理人承擔(dān)。因基金管理人原因造成的傳輸不及時、未能留出足夠執(zhí)行時間、未能及時與基金托管人進(jìn)行指令確認(rèn)致使資金未能及時清算或交易失敗所造成的損失由基金管理人承擔(dān)?；鹜泄苋苏_執(zhí)行基金管理人發(fā)送的有效指令，基金財(cái)產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔(dān)任何形式的責(zé)任。在正常業(yè)務(wù)受理渠道和指令規(guī)定的時間內(nèi)，因基金托管人原因未能及時或正確執(zhí)行符合本合同規(guī)定、合法合規(guī)的劃款指令而導(dǎo)致基金財(cái)產(chǎn)受損的，基金托管人應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，但托管資金賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人如遇到不可抗力的情況除外。如果基金管理人的劃款指令存在事實(shí)上未經(jīng)授權(quán)、欺詐、偽造或未能按時提供劃款指令人員的預(yù)留印鑒和簽字樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基金托管人根據(jù)本合同相關(guān)規(guī)定驗(yàn)證有關(guān)印鑒與簽名無誤，基金托管人不承擔(dān)因正確執(zhí)行有關(guān)指令而給基金管理人或基金財(cái)產(chǎn)或任何第三人帶來的損失，全部責(zé)任由基金管理人承擔(dān)，但基金托管人未盡審核義務(wù)執(zhí)行劃款指令而造成損失的情況除外。十四、交易及清算交收安排非證券交易所交易資金清算與交收。場外資金匯劃由基金托管人憑基金管理人符合本合同約定的有效資金劃款指令和相關(guān)投資合同（如有）進(jìn)行資金劃撥?；鸸芾砣藨?yīng)確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進(jìn)行交收?；鹭?cái)產(chǎn)的資金頭寸不足時，基金托管人有權(quán)拒絕基金管理人發(fā)送的劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應(yīng)充分考慮基金托管人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付投資款項(xiàng)，由此造成的損失由基金管理人承擔(dān)。十五、基金財(cái)產(chǎn)的估值與會計(jì)核算（一）基金財(cái)產(chǎn)的估值 本基金不估值。（二）基金的會計(jì)政策；；基金首次募集的會計(jì)年度按如下原則：如果本合同生效至當(dāng)年12月31日之間少于2個月，可以并入下一個會計(jì)年度；，以人民幣元為記賬單位； ； 、獨(dú)立核算；、憑證并進(jìn)行日常的會計(jì)核算，按照有關(guān)規(guī)定編制基金會計(jì)報(bào)表，并按本合同的規(guī)定定期核對，確保賬目一致。十六、基金的費(fèi)用與稅收（一）基金費(fèi)用的種類 ； ；、基金備案后與之相關(guān)的運(yùn)營、審計(jì)、法律顧問、投資顧問費(fèi)用； 、網(wǎng)銀開戶費(fèi)、資金結(jié)算匯劃費(fèi)、賬戶維護(hù)費(fèi)等； ；，可以在基金資產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。（二）費(fèi)用計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式 ； ；；（一）中所列其他費(fèi)用根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相關(guān)協(xié)議規(guī)定，按費(fèi)用實(shí)際支出金額列入當(dāng)期費(fèi)用，由基金托管人從基金財(cái)產(chǎn)中支付。其中，證券賬戶開戶費(fèi)若由托管人在開戶時先行墊付，自證券賬戶開戶一個月內(nèi)由托管人自動從基金資產(chǎn)中扣劃，基金管理人無須再出具資金劃撥指令。費(fèi)用自動扣劃后，基金管理人應(yīng)進(jìn)行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解決。（三）不列入基金業(yè)務(wù)費(fèi)用的項(xiàng)目。（四）費(fèi)用調(diào)整基金管理人、基金托管人與基金份額持有人協(xié)商一致，可根據(jù)市場發(fā)展情況調(diào)整管理費(fèi)率和托管費(fèi)率。（五）基金的稅收本基金運(yùn)作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務(wù)按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鸱蓊~持有人必須自行繳納的稅收，由基金份額持有人負(fù)責(zé)，基金管理人不承擔(dān)代扣代繳或納稅的義務(wù)。十七、基金的收益分配（一）基金利潤的構(gòu)成基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動損益和其他收入扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，基金已實(shí)現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。（二）基金可供分配利潤基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日（即可供分配利潤計(jì)算截止日）資產(chǎn)負(fù)債表中基金未分配利潤與未分配利潤中已實(shí)現(xiàn)收益的孰低數(shù)。(三)基金收益分配原則。，從其規(guī)定。(四)收益分配方案基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。(五)收益分配方案的確定、通知與實(shí)施本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核后以約定的形式通知基金份額持有人。（六）收益分配方式 。在本基金期滿或因任何原因終止清算時，基金資產(chǎn)按如下順序分配：(1)各項(xiàng)未支付費(fèi)用；(2)分配份額的本金和按上述方式計(jì)算出的收益。十八、信息披露與報(bào)告義務(wù)（一）通知與送達(dá)、傳真、電子郵件、短信、微信等任何一種方式接收管理人的通知事項(xiàng)。，視為管理人已經(jīng)履行本合同項(xiàng)下通知義務(wù)，同時視為份額持有人對管理人欲通知的內(nèi)容已全部知悉理解：（1）以電話方式通知的，以通話當(dāng)時視為已通知送達(dá)。（2）以傳真方式通知的，以傳真發(fā)出即視為已通知送達(dá)。（3）以電子郵件方式通知的，以電子郵件發(fā)出即視為已通知送達(dá)。（4）以短信方式通知的，以短信發(fā)出時即視為已通知送達(dá)。(5)以公告方式通知的，以公告發(fā)布之日即視為已通知送達(dá)。（6）以微信方式通知的，以微信發(fā)出時即視為已通知送達(dá)。，隨時查看管理人發(fā)出的傳真、電子郵件、短信、微信等信息，如因份額持有人怠于履行查看義務(wù)或提供的聯(lián)絡(luò)方式發(fā)生變動且未及時變更的，由此產(chǎn)生的責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)由份額持有人自行承擔(dān)。（二）私募基金管理人、私募基金托管人應(yīng)當(dāng)按照《私募投資基金信息披露管理辦法》的規(guī)定及基金合同約定如實(shí)向投資者披露以下事項(xiàng)：（1）基金投資情況；（2）資產(chǎn)負(fù)債情況；（3）投資收益分配；（4）基金承擔(dān)的費(fèi)用和業(yè)績報(bào)酬（如有）；（5）可能存在的利益沖突、關(guān)聯(lián)交易以及可能影響投資者合法權(quán)益的其他重大信息。（三）運(yùn)作期報(bào)告基金管理人向基金份額持有人提供的報(bào)告種類、內(nèi)容和提供時間。（1）凈值報(bào)告基金管理人按照固定頻率（每季）將經(jīng)基金托管人復(fù)核的（上季）最后一個交易日的基金份額凈值以電子郵件的形式發(fā)送給基金份額持有人。該凈值數(shù)據(jù)僅作為本基金投資運(yùn)作業(yè)績的參考凈值。（2）年度報(bào)告基金管理人應(yīng)當(dāng)在每年度4月底之前，編制完成基金年度報(bào)告并經(jīng)基金托管人復(fù)核，向基金份額持有人披露投資狀況、投資表現(xiàn)等信息?；鸷贤Р蛔闳齻€月以及基金合同終止的當(dāng)年，基金管理人可以不編制當(dāng)期年度報(bào)告。（3）臨時報(bào)告發(fā)生本合同約定的、可能影響份額持有人利益的重大事項(xiàng)時，有關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)及時編制臨時報(bào)告并向份額持有人履行告知義務(wù)：①投資經(jīng)理發(fā)生變動； ②調(diào)整投資政策；③涉及基金管理人、計(jì)劃財(cái)產(chǎn)、資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)的訴訟；④基金管理人、基金托管人托管業(yè)務(wù)部門與本合同項(xiàng)下基金財(cái)產(chǎn)相關(guān)的行為受到監(jiān)管部門的調(diào)查及發(fā)生基金合同約定的可能影響客戶利益的重大事項(xiàng)；⑤基金管理人及其董事、總經(jīng)理及其他高級管理人員、投資經(jīng)理受到嚴(yán)重行政處罰，基金托管人的托管業(yè)務(wù)及其托管部門負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰；⑥管理費(fèi)、托管費(fèi)等費(fèi)用計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)提方式和費(fèi)率發(fā)生變更； ⑦中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項(xiàng)。（四）向各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)及行業(yè)自律組織的報(bào)告基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金業(yè)協(xié)會的要求履行報(bào)告義務(wù)。（五）全體份額持有人同意私募基金管理人或其他信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)按照中國基金業(yè)協(xié)會的規(guī)定對基金信息披露信息進(jìn)行備份。十九、風(fēng)險(xiǎn)揭示本基金面臨包括但不限于以下風(fēng)險(xiǎn)：（一）一般風(fēng)險(xiǎn) 基金管理人依照恪盡職守、誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎勤勉的原則管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)，但不保證基金財(cái)產(chǎn)中的認(rèn)購資金本金不受損失，也不保證一定盈利及最低收益。本基金屬于【相應(yīng)評級水平】風(fēng)險(xiǎn)投資品種，適合風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、承受能力【相應(yīng)評級水平】的合格投資者。基金管理人依據(jù)基金合同約定管理和運(yùn)用基金財(cái)產(chǎn)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，由基金財(cái)產(chǎn)及投資者承擔(dān)。投資者應(yīng)充分知曉投資運(yùn)營的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，其風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由投資者自擔(dān)。本基金預(yù)計(jì)存續(xù)期限為基金成立之日起至【存續(xù)期限】［包括延長期（如有）］結(jié)束并清算完畢為止。在本基金存續(xù)期內(nèi)，投資者可能面臨資金不能退出帶來的流動性風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)實(shí)際投資運(yùn)作情況，本基金有可能提前結(jié)束或延期結(jié)束，投資者可能因此面臨委托資金不能按期退出等風(fēng)險(xiǎn)。本基金的成立需符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本基金可能存在不能滿足成立條件從而無法成立的風(fēng)險(xiǎn)。本基金投資標(biāo)的的價值取決于投資對象的經(jīng)營狀況，原股東對所投資企業(yè)的管理和運(yùn)營，相關(guān)市場宏觀調(diào)控政策、財(cái)政稅收政策、產(chǎn)業(yè)政策、法律法規(guī)、經(jīng)濟(jì)周期的變化以及區(qū)域市場競爭格局的變化等都可能影響所投資企業(yè)經(jīng)營狀況，進(jìn)而影響本基金投資標(biāo)的的價值。本契約型基金所適用的稅收征管法律法規(guī)可能會由于國家相關(guān)稅收政策調(diào)整而發(fā)生變化，投資者收益也可能因相關(guān)稅收政策調(diào)整而受到影響。包括但不限于法律與政策風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)生不可抗力事件的風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。（二）特殊風(fēng)險(xiǎn)基金合同與中國基金業(yè)協(xié)會合同指引不一致導(dǎo)致的基金未能在中國基金業(yè)協(xié)會登記備案，并由此導(dǎo)致的基金不能成立、終止等或無法參與資本市場定向增發(fā)等投資行為的風(fēng)險(xiǎn)?；鹞赐泄芩婕盎鹞茨茉谥袊饦I(yè)協(xié)會登記備案，并由此導(dǎo)致的基金不能成立、終止等風(fēng)險(xiǎn)，以及基金資金因缺乏監(jiān)督而被基金管理人投資于非合同約定的投資范圍，給基金或投資人造成損失的風(fēng)險(xiǎn)?；鹞心技婕颁N售機(jī)構(gòu)未能嚴(yán)格按照中國基金業(yè)協(xié)會《私募投資基金募集行為管理辦法》的規(guī)定履行特定對象確定、投資者適當(dāng)性匹配、基金風(fēng)險(xiǎn)、合格投資者確認(rèn)、投資冷靜期及回訪確認(rèn)的程序，導(dǎo)致受到中國基金業(yè)協(xié)會對基金管理人處罰，并導(dǎo)致基金不能成立的風(fēng)險(xiǎn)；基金管理人委托不具有外包服務(wù)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)或外包服務(wù)機(jī)構(gòu)未嚴(yán)格按照服務(wù)合同或規(guī)定履行外包事項(xiàng)造成的基金或投資人財(cái)產(chǎn)受到損失的風(fēng)險(xiǎn)；基金管理人聘請的投資顧問在投資過程中可能會出現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易等使基金或投資人財(cái)產(chǎn)受到損失的風(fēng)險(xiǎn)；其他風(fēng)險(xiǎn)【略】。二十、基金份額的非交易過戶、交易、凍結(jié)、解凍及質(zhì)押（一）基金份額的非交易過戶非交易過戶是指不采用申購、贖回、轉(zhuǎn)讓等交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定的規(guī)則從某一基金份額持有人賬戶轉(zhuǎn)移到另一基金份額持有人賬戶的行為。非交易過戶包括繼承、捐贈、司法執(zhí)行，以及注冊登記機(jī)構(gòu)認(rèn)可、符合法律法規(guī)的其他類型。辦理非交易過戶必須提供基金注冊登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，接收劃轉(zhuǎn)的主體必須是依法可以持有本基金份額的投資者。繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金份額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團(tuán)體；司法強(qiáng)制執(zhí)行是指司法機(jī)構(gòu)依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強(qiáng)制劃轉(zhuǎn)給其他自然人、法人或其他組織。辦理非交易過戶必須提供基金注冊登記機(jī)構(gòu)要求提供的相關(guān)資料，對于符合條件的非交易過戶申請按基金注冊登記機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理，并按基金注冊登記機(jī)構(gòu)規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)。如果繼承人、受捐贈人、司法執(zhí)行受益人等，不符合合格投資人資格或者該繼承、捐贈、司法執(zhí)行等致使本基金持有人累計(jì)超過200人的，注冊登記機(jī)構(gòu)有權(quán)拒絕該非交易過戶，基金份額直至開放日進(jìn)行強(qiáng)制贖回或本基金期限屆滿清算，并將贖回或清算所獲資金支付給繼承人、受捐贈人、司法執(zhí)行的受益人。（二）交易（轉(zhuǎn)讓）的認(rèn)定及處理方式基金份額持有人可通過現(xiàn)時或?qū)矸?、法?guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的方式辦理轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，其轉(zhuǎn)讓地點(diǎn)、時間、規(guī)則、費(fèi)用等按照辦理機(jī)構(gòu)的規(guī)則執(zhí)行。轉(zhuǎn)讓場所的選擇、轉(zhuǎn)讓時間的確定、轉(zhuǎn)讓費(fèi)用、轉(zhuǎn)讓的登記注冊等具體的轉(zhuǎn)讓方式，由基金管理人根據(jù)方便、快捷、低交易費(fèi)用的原則確定后，在法律法規(guī)及技術(shù)措施允許的情況下，本基金存續(xù)期間，客戶可以通過自行協(xié)議轉(zhuǎn)讓基金份額、證券交易所、證券公司柜臺市場等中國證監(jiān)會認(rèn)可的交易平臺轉(zhuǎn)讓本基金份額。管理人和托管人無須就本基金份額轉(zhuǎn)讓事宜與委托人