【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 量的資金援助。 （ 4）、鼓勵(lì)中小企業(yè)到資本市場(chǎng)直接融資，積極拓展中小企業(yè)直接融資渠道以促進(jìn)籌資來(lái)源的 多元化。中小企業(yè)規(guī)模小，其股票難以到一般的股票交易市場(chǎng)上與眾多的大企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。為解決中小企業(yè)的直接融資問(wèn)題，一些國(guó)家探索開(kāi)辟“第二板塊”，為中小企業(yè)，特別是科技型中小企業(yè)，提供直接融資渠道。如美國(guó)的 NASDAQ 市場(chǎng)，其最具成長(zhǎng)性的公司中有 90%以上在該市場(chǎng)上市。直接融資渠道的開(kāi)辟與拓展，在一定程度上促進(jìn)了發(fā)達(dá)國(guó)家中小企業(yè)籌資來(lái)源的多元化。 國(guó)外政府對(duì)中小企業(yè)支持的啟示 （ 1）、政府都很重視支持中小企業(yè)的發(fā)展，而其都有支持中小企業(yè)發(fā)展的法律、政策和機(jī)構(gòu)。發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)表明，金融支持是解決中小企業(yè)融資問(wèn) 題、促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展的有效辦法。因此，我國(guó)政府部門(mén)應(yīng)高度重視中小企業(yè)融資難問(wèn)題，通過(guò)制定協(xié)調(diào)、配套的政策、法律以及相關(guān)機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)的生存與發(fā)展。 （ 2）、政府支持中小企業(yè)發(fā)展的模式可劃分為：清障鋪路法和扶持法。前者以美、歐為代表，對(duì)中小企業(yè)的支持主要集中在保證市場(chǎng)公平、消除不利于公平競(jìng)爭(zhēng)的障礙，提供有利于中小企業(yè)發(fā)展的信息、技術(shù)等各種服務(wù)方面。這對(duì)降低中小企業(yè)融資過(guò)程中的交易成本具有重要意義。這種模式的行政成本和財(cái)政成本較小，適合于小政府大市場(chǎng)的成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。后者以日本為代表，政府的政策性金 融支持的力度較大，行政審批程序較復(fù)雜，財(cái)政成本較高，在政府主導(dǎo)型經(jīng)濟(jì)的成長(zhǎng)階段可能比較有效，但不利于經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型和結(jié)構(gòu)提升，也容易產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)應(yīng)充分吸收發(fā)達(dá)國(guó)家的成功經(jīng)驗(yàn)，通過(guò)制定完善的法律和政策體系，鼓勵(lì)創(chuàng)新，更多地運(yùn)用市場(chǎng)手段來(lái)解決中小企業(yè)融資問(wèn)題。 （ 3）、政府對(duì)中小企業(yè)融資支持的力度受到政府預(yù)算、經(jīng)濟(jì)體制和發(fā)展模式等因素的制約。美國(guó)和日本的經(jīng)驗(yàn)還表明，政府對(duì)中小企業(yè)的資金支持與金融市場(chǎng)對(duì)中小企業(yè)的資金支持具有一定的替代性。我國(guó)政府財(cái)力有限，因此應(yīng)更多地提高相關(guān)的優(yōu)惠政策來(lái)支持中小企業(yè)的發(fā)展。 （ 4）、美、日、德等國(guó)的中央銀行（和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)）在支持中小企業(yè)融資中并沒(méi)有扮演主要角色或承擔(dān)主要責(zé)任，解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題是湖南大學(xué)畢業(yè)論文（自考） 6 一個(gè)系統(tǒng)過(guò)程，需要相關(guān)部門(mén)政策的協(xié)調(diào)配合。這一點(diǎn)尤其值得中國(guó)借鑒。 （ 5）、中小企業(yè)的發(fā)展問(wèn)題需要完整、協(xié)調(diào)的法律體系。通過(guò)中央、地方和民間組成的組織機(jī)構(gòu)體系及培育與多元化的融資體系相配套的環(huán)境，借鑒發(fā)達(dá)國(guó)家的立法經(jīng)驗(yàn)，我國(guó)應(yīng)該而其能夠制定和完善有關(guān)中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律、法規(guī)體系。 （四）、解決我國(guó)中小企業(yè)融資困難的對(duì)策 企業(yè)的發(fā)展離不開(kāi)資金，目前融資難問(wèn)題是我國(guó) 中小企業(yè)面臨的棘手問(wèn)題。只有解決好中小企業(yè)的融資難問(wèn)題，才能更好的促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。針對(duì)上文中分析的中小企業(yè)融資難的成因以及對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家政府采取的各種政策和手段的分析，除了借鑒和吸取其經(jīng)驗(yàn)外，我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題仍需要通過(guò)企業(yè)自身、銀行等金融機(jī)構(gòu)及政府的共同努力才能做的更好更完善。具體途徑如下： 企業(yè)自身建設(shè) 中小企業(yè)應(yīng)該努力提高自身素質(zhì)，增強(qiáng)其競(jìng)爭(zhēng)力。中小企業(yè)應(yīng)努力克服自身的缺陷，更新觀念，不斷提高企業(yè)自身素質(zhì)。進(jìn)一步提高自身的經(jīng)營(yíng)管理水平，規(guī)范經(jīng)營(yíng)并按現(xiàn)代化企業(yè)制度，挖掘內(nèi)部潛力，按照市場(chǎng)規(guī) 律來(lái)發(fā)展經(jīng)濟(jì)。要重視科技開(kāi)發(fā)和產(chǎn)品的更新?lián)Q代，提高產(chǎn)品的質(zhì)量，完善財(cái)務(wù)管理，提高核算水平，增加其財(cái)務(wù)狀況的透明度，建立良好的企業(yè)榮譽(yù)和信用觀念，強(qiáng)化信用意識(shí)，保全銀行債權(quán)，盡量按時(shí)還本付息，有困難時(shí)同銀行協(xié)商解決，建立良好銀企關(guān)系，爭(zhēng)取使銀行對(duì)其有一定的信賴度和支持度。 此外，中小企業(yè)還必須改變其融資觀念，要跳出單純依靠銀行間接融資的觀念。當(dāng)前，我國(guó)部分中小企業(yè)還很不適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)條件下融資發(fā)展的要求，一方面融資機(jī)制不靈活，另一方面方式很單一。中小企業(yè)應(yīng)改變過(guò)去完全依賴銀行融資的思維方式，積極主動(dòng)的進(jìn)行融 資。同時(shí)還要學(xué)會(huì)在融資過(guò)程中牢固的樹(shù)立市場(chǎng)觀念、效益觀念、成本觀念、風(fēng)險(xiǎn)觀念，并增強(qiáng)財(cái)務(wù)杠桿意識(shí)和融資責(zé)任意識(shí)。 銀行及金融機(jī)構(gòu)的支持 （ 1）、銀行應(yīng)采取積極策略支持中小企業(yè)發(fā)展。商業(yè)銀行在培育和開(kāi)拓中小企業(yè)信貸市場(chǎng)時(shí)，首先需要對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境、行業(yè)狀況和市場(chǎng)的變化等方面進(jìn)行深入調(diào)查與分析，依此對(duì)中小企業(yè)分類排隊(duì)和篩選。在此基礎(chǔ)上結(jié)合信用等級(jí)評(píng)定和綜合授信，甄別和篩選優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)客戶，對(duì)不同類型中小企業(yè)采取不同的融資扶持力度，突出信貸支持重點(diǎn)，進(jìn)而確定貸款支持的對(duì)象和額度。優(yōu)先扶持那些信用等級(jí)較高、有市場(chǎng) 、有效益、守信用的企業(yè)；對(duì)一些目前遇到暫時(shí)困湖南大學(xué)畢業(yè)論文（自考） 7 難但具有一定發(fā)展?jié)摿Φ闹行∑髽I(yè)，在信貸政策上給與適當(dāng)扶持和傾斜；對(duì)一些不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向的中小企業(yè)的貸款進(jìn)行有效控制；對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量情況較差，特別是處于衰退行業(yè)的中小企業(yè)，應(yīng)實(shí)行信貸退出機(jī)制，更多地讓市場(chǎng)機(jī)制對(duì)其進(jìn)行調(diào)節(jié)。此外，商業(yè)銀行應(yīng)該不斷改善內(nèi)部控制，提高風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，在此基礎(chǔ)上簡(jiǎn)化審批環(huán)節(jié)，開(kāi)發(fā)信貸品種，提高服務(wù)水平，以滿足中小企業(yè)合理的資金需求。 （ 2）、銀行和金融機(jī)構(gòu)應(yīng)強(qiáng)化其服務(wù)職能，建立中小企業(yè)信息咨詢服務(wù)體系。銀行及金融機(jī)構(gòu)可以憑借其在信 息、人才和管理等方面的優(yōu)勢(shì)，為中小企業(yè)提供金融信息咨詢服務(wù)。一是充分利用商業(yè)銀行和信用社業(yè)務(wù)種類的廣泛性，積極靈活運(yùn)用各種金融工具為中小企業(yè)提供結(jié)算、匯總、轉(zhuǎn)賬和財(cái)務(wù)管理等多項(xiàng)服務(wù)。二是充分利用商 業(yè)銀行和信用社多視角、信息靈的優(yōu)勢(shì)和便利條件，為中小企業(yè)提供多種信息咨詢服務(wù)，中中小企業(yè)提供各種金融信息、投資信息、市場(chǎng)產(chǎn)品信息等，以幫助其調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，改善內(nèi)部資金管理。同時(shí)，銀行和金融機(jī)構(gòu)等還應(yīng)該利用其資金充足，技術(shù)進(jìn)步的優(yōu)勢(shì)，對(duì)中小企業(yè)素質(zhì)較低的管理者進(jìn)行培訓(xùn)并鼓勵(lì)中小企業(yè)創(chuàng)新，爭(zhēng)取在有條件的情況下，為其提供資金和設(shè)備的幫助，促進(jìn)我國(guó)中小企業(yè)現(xiàn)代化的發(fā)展。 政府的大力扶持 從目前的情況看，中小企業(yè)是這個(gè)企業(yè)群眾的弱勢(shì)群體，存在著資金、技術(shù)和人才等方面的諸多劣勢(shì)，所以政府應(yīng)該給予中小企業(yè)進(jìn)一步的扶持。 具體可行措施如下： （ 1）、提高對(duì)中小企業(yè)地位的認(rèn)識(shí)。中小企業(yè)的發(fā)展是構(gòu)建和諧社會(huì)的重要組成部分，大企業(yè)及集團(tuán)走的高科技發(fā)展之路，其結(jié)果必然是“機(jī)器排擠工人”，因此，對(duì)于有 13 億多人口的中國(guó)來(lái)說(shuō)，解決大量的勞動(dòng)力就業(yè)問(wèn)題必須很好的依靠中小企業(yè)。 （ 2）、建立為中小企業(yè)服務(wù)的融資組織體系。中小企業(yè)由于其自身的一些限制條件，如規(guī)模小、布點(diǎn)比較分散、貸款金額少、再加上信用評(píng)級(jí)比較困難，一般難以從大型的商業(yè)銀行中取得貸款，所以許多國(guó)家都建立了面向中小企業(yè)融資的機(jī)構(gòu)和組織。由于目前我國(guó)過(guò)有大型商業(yè)銀行把其主要服務(wù)對(duì)象 定位大中型企業(yè)，對(duì)中小企業(yè)的資金需求不是很重視，故而不能很好的滿足我國(guó)中小企業(yè)的資金需求。建立專為中小企業(yè)服務(wù)的融資組織，能更好的幫助我國(guó)中小企業(yè)解決其資金需求。 （ 3）、加快中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的建設(shè)，著力解決中小企業(yè)抵押難，擔(dān)保難的困境。針對(duì)目前我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)存在的問(wèn)題，對(duì)由政府出資或政府參與出資的，針對(duì)中小企業(yè)服務(wù)的信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，應(yīng)以從事政策性業(yè)務(wù)為主，不以盈利湖南大學(xué)畢業(yè)論文（自考） 8 為目的，簡(jiǎn)化擔(dān)保手續(xù)，降低擔(dān)保費(fèi)用，以減輕中小企業(yè)負(fù)擔(dān)。 （ 4）、政府機(jī)構(gòu)應(yīng)該轉(zhuǎn)變職能。當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展中所遇到的困難已經(jīng)不是對(duì)中小企業(yè) 自身能夠解決的問(wèn)題，而是需要政府的幫助與扶持。為此，政府需要成立專門(mén)機(jī)構(gòu)，為中小企業(yè)的發(fā)展提供全方位的服務(wù)，然而更為重要的是要注意轉(zhuǎn)變政府的職能，不能沿用計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的思維，官僚主義嚴(yán)重的作風(fēng)。不要實(shí)施太大的干預(yù)，對(duì)企業(yè)進(jìn)行管、卡、壓、阻礙嚴(yán)重現(xiàn)象，妨礙中小企業(yè)的發(fā)展。 三、結(jié)論 形成我國(guó)中小企業(yè)融資難的原因很多，這里只是總結(jié)了部分的現(xiàn)狀、原因及其解決方法。解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題是一項(xiàng)復(fù)雜的工程，不僅需要企業(yè)自身的極大努力，同時(shí)還需要政府、銀行等融資機(jī)構(gòu)的共同努力、綜合協(xié)調(diào)、多管齊下 的加以解決，困擾我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的融資問(wèn)題才能得到切實(shí)有效的解決。 附錄 文獻(xiàn)綜述 摘要 改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定中扮演著重要角色。然而，融資困難已成為我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展的一大“瓶頸”，我國(guó)中小企業(yè)的融資難問(wèn)題尚未得到有效的解決。本文綜合了一些對(duì)我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題已有研究的學(xué)者的觀點(diǎn)，內(nèi)容主要有“中小企業(yè)”和“融資”的概念的界定，中小企業(yè)在我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要地位的介紹 ，我國(guó)中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中面臨融資難問(wèn)題的成因分析，國(guó)外中小企業(yè)的融資渠道以及關(guān)于如何解決我國(guó)中小企業(yè)融資難問(wèn)題的建議等，最后對(duì)上述觀點(diǎn)作簡(jiǎn)要的評(píng)價(jià)和總結(jié)，以便為之后的理論研究提供參考。 關(guān)鍵詞：中小企業(yè) 融資 融資難 湖南大學(xué)畢業(yè)論文（自考） 9 一、 前言 改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)中小企業(yè)取得了長(zhǎng)足發(fā)展，在建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系，吸