【文章內(nèi)容簡介】 東風(fēng)風(fēng)光四大系列。根據(jù)汽車工業(yè)協(xié)會的統(tǒng)計數(shù)據(jù)， 20xx年 — 20xx年公司微車產(chǎn)品在國內(nèi)市場占有率位列行業(yè)?前三甲?。 公司一直專注于汽車發(fā)動機的核心技術(shù)突破與發(fā)展。公司全資子公司淮海動力通過與國內(nèi)、國際研發(fā)機構(gòu)展開技術(shù)合作，產(chǎn)品線由原來的 AF 系列的 EQ46 EQ474兩個產(chǎn)品，逐步擴充升級到現(xiàn)在 AF、BG、 DK 三大主要系列汽油發(fā)動機產(chǎn)品，其中 DK 系列主要性能指標(biāo)達到行業(yè)領(lǐng)先水平。公司同時致力于雙燃料、新能源、節(jié)能型動力的研發(fā)與生產(chǎn)，公司與國際小排量柴油發(fā)動機領(lǐng)跑者菲亞特進行合作，引進?小排量、低油耗、高性能?的領(lǐng)先柴油發(fā)動機技術(shù)。 公司及子公司相繼獲得中國民營企業(yè) 500強、中國制造業(yè) 500強、中國機械 500 強、中國機械工業(yè)最具影響力品牌、中國機械工業(yè)優(yōu)秀企業(yè)、全國就業(yè)先進企業(yè)、重慶市工業(yè)企業(yè) 50 強、重慶市民營企業(yè)50 強、重慶市企業(yè)集團納稅 50 強、重慶市發(fā)展開放型經(jīng)濟先進單位、重慶市出口知名品牌等榮 譽。公司積極履行社會責(zé)任，積極參與社會公益捐贈、光彩扶貧、抗震救災(zāi)等活動。 重慶小康動力有限公司（以下簡稱公司）系重慶小康工業(yè)集團股份有限公司旗下全資子公司，于 20xx 年 5 月成立。公司主要從事節(jié)能、環(huán)保、高性能的小排量汽車動力總成的研發(fā)、制造、銷售及服務(wù)等業(yè)務(wù)，致力于提供動力總成的系統(tǒng)化解決方案。 公司產(chǎn)品主要以 AF、 BG、 DK、 SFD 系列發(fā)動機為主，其中涉及百余品種，擁有行業(yè)領(lǐng)先的鑄造生產(chǎn)線和曲軸箱、變速器等零部件加工線。生產(chǎn)經(jīng)營管理上，公司導(dǎo)入了精益信息化生產(chǎn)管理模式，深度推年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 3 進 ERP 系統(tǒng)，開發(fā)了 MES 生產(chǎn)管理系統(tǒng)，公司通過了 IS16949質(zhì)量體系認證，擁有現(xiàn)代化的監(jiān)測設(shè)備，為產(chǎn)品質(zhì)量提供了強有力的保障。公司是東風(fēng)、長安、力帆、哈飛、昌河鈴木、瑞馳等國內(nèi)著名汽車生產(chǎn)企業(yè)的零部件專業(yè)供應(yīng)企業(yè)。多項產(chǎn)品被列為重慶市高新技術(shù)產(chǎn)品、重慶市重點新產(chǎn)品，擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的專利 386 余項。 公司位于重慶市長壽區(qū)晏家工業(yè)園，目前擁有員工上千人，其中技術(shù)研發(fā)數(shù)百人。公司與國際小排量柴油發(fā)動機領(lǐng)跑者菲亞特進行合作，致力于打造行業(yè)領(lǐng)先的小排量動力總成核心競爭力，成就節(jié)能環(huán)保小排量動力總成供應(yīng)商，滿足各方合作伙伴的需求，并緊密合 作，共創(chuàng)美好未來。 三、編制依據(jù) （一）編制依據(jù) 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）、原國家計委頒發(fā)的《投資項目可行性研究指南》； 國家現(xiàn)行的有關(guān)法律、法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、規(guī)定及政策； 業(yè)主 提供的工藝資料，公用設(shè)施資料及財務(wù)報表等基礎(chǔ)資料 ； 業(yè)主對項目建設(shè)的主要意見及預(yù)期目標(biāo)。 （二）編制原則 認真貫徹我國基本建設(shè)的各項方針、政策和行業(yè)的有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行各項規(guī)范，力求技術(shù)領(lǐng)先，安全可靠，經(jīng)濟合理； 遵守國家產(chǎn)業(yè)政策和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整規(guī)劃； 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)行的 防火、防爆、防毒、防塵、防腐、防震、防靜電、安全、衛(wèi)生、環(huán)境保護等國家和地方頒布的規(guī)范、法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)； 充分注意節(jié)約勞動力，提高人員勞動生產(chǎn)率； 考慮環(huán)境保護和勞動保護，以期取得良好的經(jīng)濟效益和社會年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 4 效益。 四、編制內(nèi)容 報告內(nèi)容涉及本項目建設(shè)的必要性，建設(shè)條件，產(chǎn)品市場預(yù)測、技術(shù)、設(shè)備及工程方案，環(huán)境保護，建設(shè)進度，建設(shè)投資估算及風(fēng)險分析等方面。報告對本項目的可行性進行綜合分析、論證，得出合理、正確的結(jié)論，為項目業(yè)主及審批部門提供決策依據(jù)，并作為開展下一階段工作的基礎(chǔ)。 五、初步結(jié)論 （一） 本 項目符合《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 20xx 年本）（修正）》中鼓勵類第十四?機械?第 20 條：?耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損精密鑄鍛件?條目。 （二）本項目的技術(shù)含量高、引進的進口設(shè)備水平均處于國際領(lǐng)先地位，且精度高，效率高，產(chǎn)出產(chǎn)品的質(zhì)量能夠得到有效保證，且經(jīng)濟效益好，是 重慶小康動力有限公司 提升產(chǎn)品檔次、調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構(gòu)、轉(zhuǎn)變經(jīng)濟增長方式、增強企業(yè)核心競爭力的一項重大 技改項目 。 （三）通過本項目的建設(shè)，利用公司現(xiàn)有廠房和公用動力配套設(shè)施等資產(chǎn)，按擬建規(guī)模和產(chǎn)品技術(shù)要求，分層次地適當(dāng)補充先進技術(shù)、裝備和檢測裝置，力求以較 少的技改投入，實現(xiàn)技術(shù)改造提高產(chǎn)品質(zhì)量、提高產(chǎn)品盈利能力。技改方向是明確的、措施是得當(dāng)?shù)?，工藝方案和設(shè)備選型與擬建規(guī)模和產(chǎn)品技術(shù)要求是相適應(yīng)的，技術(shù)改造方案切實可行。 （ 四 ）從經(jīng)濟效益的角度分析，項目產(chǎn)品市場前景廣闊， 本項目實施后年產(chǎn) 30 萬臺汽車發(fā)動機缸體缸蓋鑄造件，年產(chǎn)銷售收入104430 萬元，新增 39741 萬元；利潤 7792 萬元，新增 1141 萬元；稅收 2872 萬元，新增 421 萬元；新增就業(yè)崗位 20 個 ，經(jīng)濟效益較好，年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 5 對增加地方財政收入 和就業(yè) 有著積極的意義。 （五）項目建設(shè)的水、電、氣等基礎(chǔ)設(shè)施完善；項目運 營對環(huán)境影響較小，三廢排放量小，產(chǎn)生的廢氣、廢水經(jīng)過處理后，可以達到環(huán)保要求，環(huán)境評價可行。 綜上所述，本項目的建設(shè)是必要而可行的。 技術(shù)經(jīng)濟指標(biāo)一覽表 序號 名 稱 單 位 數(shù) 據(jù) 備 注 1 項目總投資 萬元 17841 其中：建設(shè)投資 萬元 15431 基本預(yù)備費 萬元 1500 鋪底流動資金 萬元 910 2 資金籌措 萬元 17841 其中：企業(yè)自籌 萬元 17841 企業(yè)自有資 金 銀行借款 萬元 0 3 年銷售收入 萬元 39741 正常年份 4 總成本費用 萬元 35138 正常年份 5 新增稅收 萬元 2872 正常年份 6 年凈利潤 萬元 1141 正常年份 7 所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 % 8 所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 14658 9 所得稅前投資回收期 年 含建設(shè)期 10 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 % 11 所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 8894 12 所得稅后投資回收期 年 含建設(shè)期 14 總投資收益率 % 正常年份 15 項目資本金凈利潤率 % 正常年份 16 盈虧平衡點 (BEP) % 年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 6 第二章 項目背景及必要性 一、項目背景 （一）汽車零部件行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀 汽車零部件行業(yè)作為汽車整車行業(yè)的頂端，也可以說是汽車工業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。其帶動主要行業(yè)有鋼材、 石油 、 有色金屬 、天膠、布料及其他材料行業(yè)，下游行業(yè)主要是整車裝配行業(yè)和維修服務(wù)行業(yè)。汽車零部件行業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r主要取決于下游整車市場和服務(wù)維修市場的發(fā)展。近年來，隨著整車消費市場和服務(wù)維修市場的迅猛發(fā)展，我國的汽車零部件行業(yè)發(fā)展迅速，且發(fā)展趨勢良好，不斷轉(zhuǎn)型升級，向?qū)I(yè)化方向轉(zhuǎn)變。 20xx年中國汽車產(chǎn)銷量雙雙突破 2100 萬輛，全年累計生產(chǎn)汽車 萬輛，同 比增長 %。銷售汽車 萬輛，同比增長%。 20xx 年，我國汽車市場延續(xù) 20xx 年發(fā)展態(tài)勢，保持平穩(wěn)增長。汽車產(chǎn)銷穩(wěn)中有增，大企業(yè)集團產(chǎn)銷規(guī)模整體提升，汽車產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進一步優(yōu)化。 我國巨大的整車消費市場和汽車保有量的大幅提升正吸引越來越多的國際汽車零部件巨頭進入中國。目前，我國汽車零部件產(chǎn)業(yè)已經(jīng)形成了環(huán)渤海地區(qū)、長三角地區(qū)、珠三角地區(qū)、湖北地區(qū)、中西部地區(qū)五大板塊，整個行業(yè)呈現(xiàn)快速增長趨勢，部分國內(nèi)汽車零部件企業(yè)實力大幅提升，出現(xiàn)了一些在細分市場具有全球競爭力的企業(yè)。 全球汽車零部件 供應(yīng)業(yè)盈利性穩(wěn)定在高位。 20xx 年與 20xx 年的息稅前利潤利潤率都為 %。供應(yīng)商獲利最大的領(lǐng)域為底盤、傳動系統(tǒng)與輪胎，而內(nèi)飾部件領(lǐng)域利潤卻會進一步萎縮。技術(shù)含量高，高附加值帶來的高利潤，突出地表現(xiàn)在底盤、傳動系統(tǒng)及輪胎行業(yè)。這年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 7 意味著汽車后市場規(guī)模巨大，利潤不斷攀升，很多產(chǎn)品如輪胎在后市場上的利潤遠高于整車市場。在利潤的驅(qū)使下，國際零部件企業(yè)如博世、電裝、大陸等也紛紛加快進駐中國售后市場的步伐。根據(jù) 20xx年末 74 家在滬、深股市上市的零部件企業(yè)三季度報分析， 74 家汽車零部件企業(yè)總營業(yè)收入約為 ，超 7成的企業(yè)營業(yè)收入相比去年同期穩(wěn)定增長。由此可見，目前中國供應(yīng)商的利潤較高，但是未來面臨的挑戰(zhàn)也很多。 （二）面臨的挑戰(zhàn)與機遇 我國品牌汽車零部件品質(zhì)需要進一步提升 經(jīng)過多年發(fā)展，中國品牌零部件質(zhì)量有了很大提高，但中國品牌零部件質(zhì)量水平與外資企業(yè)產(chǎn)品相比仍有一定差距，特別是產(chǎn)品的一致性、可靠性有待進一步提升。由于部分中國品牌零部件企業(yè)仍停留在粗放式的傳統(tǒng)管理生產(chǎn)方式階段，缺乏對工藝系統(tǒng)研究和持續(xù)改進，過程控制能力不足，質(zhì)量不穩(wěn)定，產(chǎn)品一致性差，很難形成高質(zhì)量的產(chǎn)品。汽車零部件企業(yè)要想發(fā)展，除了拼 產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新，更要在產(chǎn)品質(zhì)量上多下功夫。 行業(yè)發(fā)展，標(biāo)準(zhǔn)先行，汽車零部件行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)近年來不斷完善，讓人們看到行業(yè)健康有序發(fā)展的希望。 20xx年出臺的多項利好政策也在有力推動汽車零部件再制造發(fā)展。 20xx 年 8月 26 日，五部委發(fā)布《再制造產(chǎn)品?以舊換再?試點實施方案》宣布開展?以舊換再?試點工作，將再制造發(fā)動機、變速器等產(chǎn)品列為重點項目。 9月 16 日，汽車零部件再制造?北京 西藏行?啟程，通過實際道路 測試，檢驗零部件再制造產(chǎn)品質(zhì)量。 11 月 21 日，工信部印發(fā)《內(nèi)燃機再制造推進計劃》。與此同時， 20xx 年汽車零部 件行業(yè)多項標(biāo)準(zhǔn)發(fā)布或指定。 國內(nèi)汽車零部件企業(yè)需進一步提升核心技術(shù) 年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 8 產(chǎn)品技術(shù)實力是企業(yè)參與市場競爭的核心要素。國外零部件企業(yè)的實力來自于巨額的研發(fā)投入和持續(xù)不斷的技術(shù)創(chuàng)新，國內(nèi)企業(yè)在這方面一直有所欠缺。目前，國內(nèi)汽車零部件供應(yīng)商普遍采用?來圖加工?的模式，即汽車廠商將產(chǎn)品數(shù)據(jù)和圖樣提供給供應(yīng)商，后者按照圖樣進行生產(chǎn)制造。多數(shù)企業(yè)沒有完全產(chǎn)品掌握核心技術(shù)，產(chǎn)品市場大多為中、低端，高端很少 。在汽車電子電控技術(shù)方面，尤其涉及動力系統(tǒng)、油耗、排放、安全等電控零部件方面技術(shù)落后，部分領(lǐng)域空白。面對未來汽車 能源多元化發(fā)展的趨勢，以及節(jié)能、環(huán)保、安全要求的日益嚴(yán)格，要求零部件企業(yè)不僅擁有基本的開發(fā)能力，還應(yīng)擁有超前技術(shù)開發(fā)能力。為此，零部件企業(yè)的技術(shù)開發(fā)能力將受到更大考驗。 但隨著汽車零部件市場競爭的加劇，國內(nèi)零部件企業(yè)逐漸加大對新產(chǎn)品和新技術(shù)的研發(fā)投入。根據(jù)中國汽車報整理的汽車零部件上市公司營業(yè)收入排行前 30名企業(yè)的 20xx年報中有關(guān)研發(fā)投入的數(shù)據(jù)顯示，大部分企業(yè)研發(fā)投入占營業(yè)收入比例平均為 %，投入金額平均為 。其中，濰柴動力的研發(fā)投入占營業(yè)收入比例達到%，總金額 億元。 云內(nèi)動力 20xx 年研發(fā)投入比去年同期增長 %，還加大了對? D25TCI電控共軌項目?、?歐 5柴油機開發(fā)?等研發(fā)項目的投入。研發(fā)投入增加帶來的直接結(jié)果就是，近幾年，汽車零部件行業(yè)涌現(xiàn)出很多新技術(shù)、新產(chǎn)品，如缸內(nèi)直噴技術(shù)、電控高壓共軌技術(shù)、雙離合變速器技術(shù)等，近幾年渦輪增壓技術(shù)也得到不斷提升。 中國汽車工業(yè)正處在重要的發(fā)展時期，建設(shè)汽車強國將上升成為國家發(fā)展戰(zhàn)略。綠色、環(huán)保、高效、安全是汽車工業(yè)發(fā)展的趨勢，為實現(xiàn)汽車產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)展，提升汽車產(chǎn)業(yè)整體發(fā)展水平，我國提出年產(chǎn) 30 萬套（耐高低溫、耐腐蝕、耐磨損）缸體缸蓋智能制造技改項目 9 了要大力發(fā)展節(jié)能與新能源汽車產(chǎn)業(yè)。我 國汽車零部件行業(yè)必須協(xié)同整個汽車工業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展，今后一段時間將緊緊圍繞零部件發(fā)展戰(zhàn)略、轉(zhuǎn)型升級、政策研究、技術(shù)創(chuàng)新、標(biāo)準(zhǔn)法規(guī)、整零合作、共性平臺建設(shè)、產(chǎn)業(yè)國際化、產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展和行業(yè)務(wù)實服務(wù)等方面努力。 （三）發(fā)展趨勢 整零之間的戰(zhàn)略關(guān)系進一步優(yōu)化 全球汽車行業(yè)的整零關(guān)系分為三類，一是以歐美為代表的平行發(fā)展模式。零部件企業(yè)獨立整車企業(yè)之外，零部件企業(yè)自由競爭 。二是以日韓為代表的塔式模式，整車與零部件企業(yè)之間是利益共同體，會有很強的資本合作關(guān)系 。三是中國最早的一汽、東風(fēng)公司的計劃經(jīng)濟時期的模式，即零部 件附屬于整車企業(yè)，目前在中國現(xiàn)在仍有部分企業(yè)是這種模式。然而整零關(guān)系并不是一層不變的?，F(xiàn)在歐美企業(yè)也是特別強調(diào)整車和零部件共同合作的關(guān)系 。在日韓整車企業(yè)中，也有全球化采購零部件的傾向。現(xiàn)在，整車廠對零部件提出越來越高的要求，未來整車廠所要求的零部件企業(yè)，不是傳統(tǒng)意義上的單純零部件供應(yīng)商，而是能夠給整車廠提供系統(tǒng)解決方案的供應(yīng)商，特別對供應(yīng)商系統(tǒng)的集成能力、創(chuàng)新能力有非常高的要求，這就需要零部件企業(yè)在先進技術(shù)