生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)操作流程優(yōu)秀范文五篇(編輯修改稿)
2025-10-15 12:01 本頁面
【文章內容簡介】 成報表后，視同本期應上報資料完成，不再接受新的資料錄入）至此，暫告一個段落，再等會計增值稅申報成功后，再接著填以下內容。三、增值稅申報表項目錄入：選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“增值稅申報表項目錄入”，按提示錄入數(shù)據(jù)。四、免抵退申報匯總表錄入：增值稅表錄入完成后，可以進行匯總表的錄入附一、沖減程序：申報的出口資料，有時在出口時間、出口代碼等方面可能出現(xiàn)失誤，或因單證到期不齊轉為內銷，要求在出口申報系統(tǒng)作沖減處理。進入出口退稅申報系統(tǒng)，選擇“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“生成出口貨物沖減明細”，在索引窗口選擇要沖減的項目，選中后，點擊“沖減出口”，出現(xiàn)提示窗口，如果單證已收齊，在“單證收齊標志”填BH,在“報關單號碼”、“核銷單號碼”內填上正確號碼，確定此時，系統(tǒng)自動將沖減內容轉到“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”數(shù)據(jù)庫及“收齊出口單證明細錄入”數(shù)據(jù)庫中，退出，進入“基礎數(shù)據(jù)采集”下的“出口貨物明細申報錄入”。在索引窗口找到索引為“Z000”的一條，這就是沖減的內容。選中該條，點擊“修改”，首先將“序號”Z000改成正常順序號（以Z打頭的編碼，因為沖減的條目總是以Z000反映），然后在“備注”欄簡明填寫沖減的原因，然后保存，至此，沖減完成。補錄沖減內容：如果不是外銷轉內銷的情況，完成沖減后，還需要按沖減業(yè)務的正確內容補錄，以保證申報金額的不變。為了審核的方便，最好在沖減后，直接選中沖減條目，然后點擊“增加”，此時顯示沖減的內容，通過回車的方式，依次選擇要修改的內容進行修改，包括序號（不帶Z頭，應和正常申報連續(xù)）、出口日期、報關單號（原申報時可能筆數(shù)和報關單不符，此時補錄按報關單逐條錄入，報關單后三位自001起，逐條修改）、出口代碼、數(shù)量、原幣離岸價、備注，然后保存，完成補錄。為什么要求在沖減后接著補錄呢？主要是為了利用原正確資料，只修改錯誤的資料，不至于補錄時出現(xiàn)失誤，造成前后錄入的資料不符。注意：補錄時，在哪一條的基礎上補錄，系統(tǒng)自動參考那一條的基礎資料。附二、收齊單證如果以前申報出口資料單證收齊（報關單、核銷單），需要在出口申報系統(tǒng)中進行“單證收齊”操作。在“基礎數(shù)據(jù)采集”下選擇“收齊出口單證明細錄入”，在索引窗口選中要收齊的出口業(yè)務，顯示修改內容窗口，點擊修改，逐項修改序號、收齊標志（填BH），出口報關單編號+序號，核銷單編號，檢查無誤，保存。收齊的出口資料明細表與未收齊的出口資料明細表系統(tǒng)中分開匯總。（詳見生成的明細申報數(shù)據(jù)），只有單證收齊的出口業(yè)務，才作為出口退稅基礎數(shù)據(jù)資料。五、出口退稅申報資料：表頭交接清單確認單匯總表明細表（單證收齊時符核銷單、報關單、出口發(fā)票、有運費需符運費發(fā)票、）增值稅申報表（含附表二）上期匯總表有應納稅額需符稅票復印件銷售明細帳1扣費調整說明1出口退（免）稅審核情況表六、申報上列申報表除了“報關單”、“出口退免稅審核情況表”外，全部要加蓋企業(yè)公章，于次月15日前到稅務接受檢查、申報。七、注意事項為保證出口資料與賬務處理的一致性，需注意以下幾點：匯率：以中國人民銀行每月首日公布的匯率為記賬匯率。進行外幣折合人民幣計算，以海關報關單為準逐條計算，避免出現(xiàn)誤差。為保證折算的準確，建議先行錄入出口申報數(shù)據(jù)，再按照出口申報數(shù)據(jù)進行賬務處理。賬務處理完成，申報增值稅，再按照申報成功的增值稅資料，繼續(xù)錄入出口申報數(shù)據(jù)中的增值稅資料。為防止出口資料出現(xiàn)過期現(xiàn)象，建議進行出口業(yè)務登記，按出口時間順序記錄單證不齊業(yè)務，隨時控制到期申報時間，避免因單證過期造成免抵稅損失。因發(fā)票金額與收匯金額不符造成的差額，要及時調整申報出口收入；因按外匯牌價計算的出口收入與實際結匯造成的人民幣差額，要隨時調整匯兌損益。第四篇：生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)()操作流程生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)“（）操作流程 第一部分系統(tǒng)設置一、申報系統(tǒng)的安裝和系統(tǒng)設置（一）數(shù)據(jù)備份”系統(tǒng)維護“224?！毕到y(tǒng)數(shù)據(jù)備份“模塊進行數(shù)據(jù)備份。數(shù)據(jù)量大的企業(yè)建議采用”系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份“。（二）申報系統(tǒng)的安裝在中國出口退稅咨詢網(wǎng)或深圳國稅局網(wǎng)站下載最新的”生產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報系統(tǒng)“（）。企業(yè)應先安裝前置插件：，再安裝申報系統(tǒng)。申報系統(tǒng)用戶名”sa“，無密碼。（三）系統(tǒng)配置與修改導入備份數(shù)據(jù)。，原來已有申報免抵退稅的企業(yè)將備份數(shù)據(jù)導入新系統(tǒng)。在”系統(tǒng)維護“224?！毕到y(tǒng)備份數(shù)據(jù)導入“，選擇備份數(shù)據(jù)路徑，并選擇”導入前清空數(shù)據(jù)庫“和”同時更新企業(yè)配置“，選擇后企業(yè)不需要重新修改系統(tǒng)的企業(yè)配置信息。系統(tǒng)配置與修改（1）在”系統(tǒng)維護“224?！毕到y(tǒng)配置“224?！毕到y(tǒng)參數(shù)設置與修改“修改企業(yè)配置信息。（2）在”系統(tǒng)維護“224?！毕到y(tǒng)配置“224。”系統(tǒng)參數(shù)設置與修改“的在”業(yè)務方式中“將18位報關單執(zhí)行日期改為”20110901“第二部分出口退（免）稅資格認定與變更一、新企業(yè)辦理出口退（免）稅資格認定的申請已在審核系統(tǒng)中辦理出口退（免）稅認定的企業(yè)，不需要再辦理退（免）稅認定申請。（一）退（免）稅認定申請錄入在”基礎數(shù)據(jù)采集“224?！辟Y格認定相關申請錄入“224?！蓖耍猓┒愓J定申請錄入“中，點擊”增加“，按《出口退稅登記表》的內容錄入信息后點擊”保存“。（二）生成資格認定數(shù)據(jù)。在”免抵退稅申報“224?！鄙少Y格認定相關數(shù)據(jù)“生成出口退（免）稅資格認定信息。（三）打印《退（免）稅資格認定申請表》在”免抵退稅申報“224?！贝蛴≠Y格認定相關報表“打印認定申請表。二、其它資格認定申請（一）三項資格認定申請?！被A數(shù)據(jù)采集“—”資格認定相關申請錄入“下其它三項資格認定申請：”退（免）稅資格變更錄入“、”出口退稅業(yè)務提醒申請錄入“、”放棄適用零稅率聲明錄入“以及生成數(shù)據(jù)、打印表格等操作與第一條的出口退（免）稅資格認定申請的操作相同。（二）放棄適用零稅率聲明企業(yè)在”放棄適用零稅率聲明錄入“錄入申報數(shù)據(jù)，并”生成資格認定相關數(shù)據(jù)“后，申報系統(tǒng)將自動在”系統(tǒng)維護“224。”系統(tǒng)配置“224?！毕到y(tǒng)參數(shù)設置與修改“修改企業(yè)配置信息。在放棄適用零稅率的起止期間內，進行零稅率應稅服務免抵退稅申報，稅務機關在預審時，審核
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