【文章內容簡介】 中。如下圖：進口料件明細申報：出口企業(yè)應按財務制度規(guī)定將本月進口的料件及時入帳，并根據(jù)進口報關單等資料將進口情況錄入該模塊，錄入時系統(tǒng)自動檢測進料加工手冊是否登記，若已登記可錄入其他字段，否則無法繼續(xù)錄入操作。如下圖：進料加工手冊核銷錄入：企業(yè)須在進料加工手冊最后一筆出口業(yè)務發(fā)生之后，海關繳銷手冊之前辦理有關核銷手續(xù)，錄入核銷信息后，申報系統(tǒng)對整本手冊的相關數(shù)據(jù)進行重新計算，出具手冊核銷后的證明，調整“免抵退稅額抵減額”和“不予免征和抵扣稅額抵減額”?！竞虽N所屬期 】含義：進料手冊核銷時的所屬期。 規(guī)則：4位年份+2位月份，如：200201【核銷序號 】規(guī)則：4位流水號，如：0000002...【進料登記冊號】含義：海關進料加工登記手冊編號【計劃分配率 】規(guī)則：計劃分配率＝計劃進口總值247。計劃出口總值100%【實際進口總值】含義：進料手冊使用期間已向稅務機關申報的該手冊的實際進口料件的人民幣到岸價，不包括不付匯的客供輔料進口額【實際出口總值】含義：進料手冊使用期間已報關離境，并經稅務機關審核通過的該手冊的復出口貨物人民幣離岸價【剩余邊角余料】含義：進料手冊合同履行完后，剩余的邊角余料折人民幣金額【結轉料件 】含義：進料手冊合同履行完后，未使用完的并結轉至其它手冊的進口料件金額【其它調減料件】含義：進口料件發(fā)生銷售、退貨、損失等沒有參與產品生產的情況時，其料件進口金額。若業(yè)務發(fā)生時已調減了當期的料件進口額，并向稅務機關申報過，則不再參與本欄的計算【剩余殘次成品】含義：手冊合同履行完后，剩余的殘次成品、半成品折人民幣金額?！窘Y轉產品 】含義：生產的產品未直接出口，而是在海關保稅監(jiān)管下，結轉至其它手冊或銷售給其它企業(yè)的產品銷售額【其它未出口 】含義：生產的產品發(fā)生內銷、損失等沒有出口，或雖已出口但未經稅務機關審核通過的產品銷售額或核定銷售額【實際分配率 】規(guī)則：實際分配率＝（實際進口總值—剩余邊角余料—結轉料件—其它調減料件）247。（實際出口總值＋剩余殘次成品＋結轉產品＋其它未出口）100%【手冊有效期 】含義：合同中規(guī)定的“有效期限”【核銷標志 】空：手冊未核銷 R：核銷手冊已申報 H：核銷手冊已審核通過進料加工登記、免稅證明的出具及核銷按所屬期生成有關明細表，每月只能申報一次。出口貨物明細申報錄入：按出口發(fā)票輸入當期出口的明細情況，包括一般貿易出口和進料加工貿易出口，出口貨物免抵退銷售額、免抵退稅額等按所屬年份區(qū)別。對調整上年度出口銷售所屬期標識按上年度填，一般所屬期標識按出口日期填列。系統(tǒng)按不同年份打印出口貨物明細申報表。信息不齊標志、單證收齊年月、單證收齊標志、在審核標志反饋信息處理后自動產生，錄入完畢后按“序號重排”進行序號重排，企業(yè)錄入當月免抵退稅出口明細時其報關單號碼不能為空。一般貿易的出口明細錄入，其“進料登記冊號”為空，進料加工的出口貨物其“進料登記冊號”（出口報關單的備案號）必須準確錄入，否則影響日后手冊核銷數(shù)據(jù)的準確性。生成出口貨物沖減明細。企業(yè)出口貨物發(fā)生退運退關，原出口發(fā)票號、申報商品代碼、數(shù)量、金額等有關數(shù)據(jù)錄入有誤或出口貨物逾期未收齊單證需進行補稅處理等要在當期進行負數(shù)沖減時的可執(zhí)行此功能，沖減原申報記錄，并將正確的申報數(shù)據(jù)在當期出口貨物明細申報中錄入。在索引窗口找到要沖減的相關記錄，點擊“沖減出口”，沖減所屬期為當期申報年月，系統(tǒng)默認單證收齊再做沖減，單證未收齊沖減報關單號碼、核銷單號碼、代理證明號碼不顯示。如下圖：在索引窗口中找到要沖減的記錄，按下“沖減出口”鍵，在彈出畫面（圖5_8）上按“確定”鍵即可生成一條負數(shù)記錄，序號為“Z000”，即表示操作成功。收齊出口單證明細申報：該菜單的功能主要是根據(jù)有關當期收齊單證，將相關記錄從前期出口貨物明細表轉到單證收齊出口貨物明細表，出口企業(yè)應先對紙質核銷單、報關單、出口發(fā)票、代理證明等相關資料進行審核，審核無誤后通過修改或批量接單完成相關數(shù)據(jù)錄入。如原申報出口發(fā)票號、出口商品代碼、出口數(shù)量、出口銷售額等無誤點擊修改，錄入相關數(shù)據(jù)，原申報報關單號、核銷單號錯誤可在此模塊修改，一般只要錄入收齊單證所屬期、序號、單證收齊標識，錄入單證收齊標識點擊會跳出原報關單、核銷單號。同一張報關單或代理證明有多條記錄可通過批量接單將多條記錄同時收齊。錄入有誤或經預審未通過的，可點擊右上角的撤銷接單，將其轉為未收齊的單證。如下圖：免稅出口貨物明細錄入。出口免稅貨物或小規(guī)模納稅人出口貨物錄入該模塊。間接出口貨物明細錄入?，F(xiàn)行政策規(guī)定對進料加工深結轉實行用免稅，根據(jù)間接出口報關單、出口發(fā)票、間接出口購買方提供的資料進錄入進料加工深結轉有關項目。如下圖：來料加工出口明細錄入。 根據(jù)來料加工手冊、出口報關單、出口核銷單、出口發(fā)票等相關資料錄入，生成出口免稅收入。納稅申報相關數(shù)據(jù)錄入。根據(jù)已申報的納稅申報表相關數(shù)據(jù)填列，進項稅合計按納稅申報表12欄減14欄填列，其他與納稅申報表一致，免抵退應退稅額根據(jù)上期免抵退匯總表中的應退稅額自動產生，如與稅務機關審批數(shù)不符，應以批準數(shù)錄入。1免抵退匯總申報表錄入。輸入所屬月份，點擊自動產生有關匯總數(shù)據(jù)，與明細表相關數(shù)據(jù)核對無誤確認本月匯總申報數(shù)據(jù)。操作有誤匯總表產生數(shù)據(jù)會出錯。如下圖：1免抵退稅單證申報錄入代理出口未退稅證明申請。委托代理出口的生產企業(yè)由于遺失受托方主管退稅機關出具的《代理出口貨物證明》，可以到受托方主管退稅機關申請補辦，受托企業(yè)在向主管退稅機關申請補辦時，需提供委托方主管退稅機關出具的《生產企業(yè)代理出口未退稅證明》。退運已辦結稅務證明申請。生產企業(yè)在出口貨物報關離境、因故發(fā)生退運、且海關已簽發(fā)出口貨物報關單的，須憑其主管退稅部門出具的《出口貨物退運已辦結稅務證明》，向海關申請辦理退運手續(xù)。本年度出口貨物發(fā)生退運的，可在下期沖減出口銷售收入進行調整（或年終清算時調整），填入已沖減免抵退，以前年度出口貨物發(fā)生退運的，應補繳原免抵退稅額，填入已補繳增值稅額。開具代理證明申請。生產型企業(yè)集團公司（或總廠）代理成員企業(yè)（或分廠）出口貨物，可向主管稅務機關申請開具《代理出口證明》，由成員企業(yè)或分廠申報辦理“免、抵、退”稅。補辦報關單證明申請。生產企業(yè)遺失出口貨物報關單（出口退稅專用聯(lián)）需向海關申請補辦的，可在出口之日起六個月內憑主管退稅部門出具的補辦報關單證明向海關申請補辦。補辦收匯核銷證明申請。企業(yè)遺失出口收匯核銷單，應錄入補辦核銷單的相關內容，生成補辦收匯核銷證明申請到主管稅務機關開具補辦證明。（三）免抵退稅預申報生成明細申報數(shù)據(jù)。明細數(shù)據(jù)錄入完成后，就可以生成預申報數(shù)據(jù)到當?shù)囟悇諜C關進行