外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)操作系統(tǒng)指南(編輯修改稿)
2024-10-08 22:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 備注處錄入地區(qū)代碼，其余分解的數(shù)據(jù)不錄入地區(qū)代碼，而在備注處錄入fj。國內(nèi)購料委托加工的錄入規(guī)則加工費(fèi)專用發(fā)票的數(shù)量按實(shí)際發(fā)生數(shù)錄入，原材料的專用發(fā)票數(shù)量錄入0且必需在備注處錄入大寫WT。第二篇：最新外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)流程最新外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)流程這是最新出口退稅申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)退稅的流程，希望大家多多指點(diǎn)給點(diǎn)寶貴的意見！先在國稅網(wǎng)上下載外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)，安裝好后。:sa（暫時(shí)統(tǒng)一的）登錄。,要填好公司資料,先進(jìn)入系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)配置系統(tǒng)配置設(shè)置與修改(公司信息錄入)保存。,點(diǎn)“增加”關(guān)聯(lián)號自定20110901,按照中華人民共和國海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單填報(bào),如果不知怎么填就參照數(shù)據(jù)項(xiàng)目說明填,保存.: “當(dāng)前篩選下所有記錄”，如果只有一條就選“當(dāng)前紀(jì)錄”設(shè)置關(guān)聯(lián)號如下圖所示,確定后點(diǎn)“審核認(rèn)可”.保存?！俺隹谏陥?bào)數(shù)據(jù)錄入”后再進(jìn)入第二步的“進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)的錄入”,這個根據(jù)“增值稅專用發(fā)票”來填,填完后再按第7點(diǎn)操作審核.: ，預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)檢查一樣的方法。10。第四步 生成預(yù)申報(bào)軟盤生成預(yù)申報(bào)數(shù)據(jù)。（準(zhǔn)備一個U盤，并在U盤建立“預(yù)申報(bào)”和“正式申報(bào)”兩個文檔，再插入電腦）a:關(guān)聯(lián)號可以如圖設(shè)置。b:關(guān)閉。c:點(diǎn)“瀏覽”—選U盤中的“預(yù)申報(bào)”文檔。 確認(rèn)正式申報(bào)數(shù)據(jù)先選“出口明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”選“擴(kuò)展功能”“進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)查詢”選“擴(kuò)展功能”,生成正式申報(bào)軟盤“退稅匯總申報(bào)表錄入”下圖點(diǎn)“增加”,“生成退稅申報(bào)數(shù)據(jù)”“外貿(mào)企業(yè)出口退稅匯總申報(bào)表”,一式三聯(lián),“外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表”一式二份,“外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表”一式兩份,“增值稅專用發(fā)票”,“海關(guān)出口貨物報(bào)關(guān)單”等退稅資料和申報(bào)的U盤一并拿到市國稅局先備案(出口日期90天內(nèi)).比如報(bào)關(guān)單出口日期是5月166月15日,那9月15日是到期日,9月1日15日是備案期,先拿齊資料到市國稅局預(yù)審,再返饋,到申報(bào)系統(tǒng)第五步 預(yù)審信息處理查詢有沒有錯誤,核對無誤后再交單到市國稅局預(yù)審窗口,等待結(jié)果.第三篇：外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)審核外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)審核更新日期：20110104 來源：廣州市國家稅務(wù)局 作者：進(jìn)出口稅收管理處已辦理出口貨物退（免）稅認(rèn)定屬于一般納稅人的外貿(mào)企業(yè)，以一般貿(mào)易或進(jìn)料加工貿(mào)易方式將貨物報(bào)關(guān)離境并在財(cái)務(wù)上作銷售處理后，在規(guī)定期限內(nèi)收齊出口退稅憑證并錄入出口退稅申報(bào)系統(tǒng)生成申報(bào)數(shù)據(jù)軟盤，向主管退稅部門申請退稅。一、辦理依據(jù)（一）《國家稅務(wù)總局〈關(guān)于印發(fā)出口貨物退（免）稅管理辦法〉的通知》(國稅發(fā)[1994]31號)。（二）《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口貨物退（免）稅管理有關(guān)問題的通知》（國稅發(fā)[2004]64號）。（三）《國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)的通知》（國稅發(fā)［2005］51號）。（四）《廣州市國家稅務(wù)局關(guān)于明確出口貨物退（免）稅申報(bào)期限問題的通知》（穗國稅函[2007]29號）。（五）《國家稅務(wù)總局關(guān)于經(jīng)保稅區(qū)出口貨物申報(bào)出口退（免）稅有關(guān)問題的批復(fù)》（國稅函[2005]255號）（六）《國家稅務(wù)總局關(guān)于出口退稅若干問題的通知》（國稅發(fā)[2000]165號）（七）《國家稅務(wù)總局國家外匯管理局關(guān)于擴(kuò)大申報(bào)出口退稅免于提供紙質(zhì)出口收匯核銷單試行出口企業(yè)范圍的通知》（國稅發(fā)[2006]91號）。（八）《國家稅務(wù)總局 國家外匯管理局關(guān)于試行申報(bào)出口退稅免予提供紙質(zhì)出口收匯核銷單的通知》（國稅函[2005]1051號）（九）《關(guān)于遠(yuǎn)期收匯出口貨物出口退稅有關(guān)問題的通知》(國稅發(fā)[2006]168號)。（十）《關(guān)于山東省等五地試行申報(bào)出口退稅免予提供紙質(zhì)出口收匯核銷單的通知》（國稅發(fā)[2006]188號）。二、提供資料（一）《外貿(mào)企業(yè)出口貨物退稅匯總申報(bào)表》。（二）《外貿(mào)企業(yè)出口退稅出口明細(xì)申報(bào)表》。（三）《外貿(mào)企業(yè)出口退稅進(jìn)貨明細(xì)申報(bào)表》。（四）外貿(mào)企業(yè)出口退稅電子申報(bào)數(shù)據(jù)（外貿(mào)企業(yè)出口退稅申報(bào)系統(tǒng)生成）。（五）出口貨物報(bào)關(guān)單（出口退稅專用）。（六）經(jīng)認(rèn)證的增值稅專用發(fā)票（抵扣聯(lián)）。（七）廣東省出口商品發(fā)票。（八）出口消費(fèi)稅應(yīng)稅貨物的，還須提供稅收（出口貨物專用）繳款書或出口貨物完稅分割單。（九）如屬于委托其他外貿(mào)企業(yè)代理出口貨物的，還須提供《代理出口貨物證明》（原件）、《代理出口協(xié)議書（合同）》（復(fù)印件）。（十）如屬委托加工收回貨物出口的（包括一般貿(mào)易和進(jìn)料加工貿(mào)易），需提供《委托加工合同》及經(jīng)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)核定的《出口貨物退稅率鑒定表》。（十一）如屬進(jìn)料加工貿(mào)易方式，需提供加蓋外經(jīng)貿(mào)部門加工貿(mào)易業(yè)務(wù)審批專章的《加工貿(mào)易業(yè)務(wù)批準(zhǔn)證》（復(fù)印件）。（十二）如屬進(jìn)料加工貿(mào)易方式，進(jìn)口料件采取作價(jià)方式復(fù)出口的，需提供主管稅務(wù)機(jī)關(guān)出具的《進(jìn)料加工貿(mào)易免稅證明》（復(fù)印件）。（十三）如屬進(jìn)料加工委托加工貿(mào)易方式，需提供原材料的采購?fù)甓悜{證。（十
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