大額資金使用管理辦法(編輯修改稿)
2025-10-13 10:34 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 其他大額資金使用情況。 實行“集體決策、分級授權(quán)”管理原則； 執(zhí)行聯(lián)簽聯(lián)審制度，實行公司財務(wù)負責人、分管領(lǐng)導、總經(jīng)理聯(lián)簽聯(lián)審； 預(yù)算管理原則。根據(jù)公司目前生產(chǎn)經(jīng)營的實際情況，確定以下金額資金支出為大額資金使用的范圍： 對外投資支出、股利分配、企業(yè)利潤分配及補虧、對外實施并購重組、產(chǎn)權(quán)交易，無論金額大小均視同大額資金使用管理； 100萬以上（含100萬）的公司向銀行貸款； 500萬以上（含500萬）的公司內(nèi)部委托貸款； 500萬以上（含500萬）對外大宗物資或大額采購； 20萬以上（含20萬）非生產(chǎn)性支出，包括對外捐贈和贊助支出； 500萬以上（含500萬）預(yù)算范圍內(nèi)的正常經(jīng)營活動資金支出（不含工資、勞務(wù)費等）及50萬以上（含50萬）預(yù)算外正常經(jīng)營活動資金支出。 公司大額資金使用實行領(lǐng)導集體研究決策。領(lǐng)導集體決策是指由公司經(jīng)理辦公會等形式作出的決策。 大額資金使用實行授權(quán)審批制。集體決策后,可授權(quán)總經(jīng)理、分管領(lǐng)導和財務(wù)負責人簽審。 支付申請：由相關(guān)責任業(yè)務(wù)部門提出資金使用意向和額度的書面申請材料，申請中需注明資金的用途、金額、預(yù)算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附可行性研究報告、有效經(jīng)濟合同協(xié)議、請示報告等相關(guān)資料，報分管領(lǐng)導。 支付審批：公司經(jīng)理辦公會對相關(guān)業(yè)務(wù)部門提交的大額資金使用事項實行集體決策，做出是否核準的決定，并書面形成經(jīng)理辦公會會議紀要。：相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)公司經(jīng)理辦公會批準的大額資金使用事項，填寫大額資金使用支付申請單并附有關(guān)資料，按5條辦法的審批權(quán)限，實行聯(lián)簽聯(lián)審。公司財務(wù)部對批準后的資金支付申請進行復(fù)核，復(fù)核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關(guān)單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當?shù)?。?fù)核無誤后，交由財務(wù)相關(guān)人員辦理支付手續(xù)。8． 本辦法由財務(wù)部負責解釋。XX有限公司20XX 年XX月XX日第三篇：大額資金使用管理制度XXXX大額資金使用管理制度為進一步加強XX大額資金使用管理，提高資金運作效率，促進廉政建設(shè)，便于職工和社會監(jiān)督，提高資金使用透明度，制定本管理制度：一、大額資金的內(nèi)容包括：一定起點的較大基本支出項目；設(shè)備購置項目；各類培訓項目；基本建設(shè)項目等。二、大額資金是指1萬元以上的資金項目。三、大額資金支出的管理大額資金列入預(yù)算項目，嚴格執(zhí)行預(yù)算標準。對大額資金支出的使用要嚴格執(zhí)行《大隊黨支部議事規(guī)則》，資金使用責任人填寫資金使用報告，大隊領(lǐng)導審批同意后，由黨支部領(lǐng)導集體討論決定，大額資金一律支票支付，不得使用現(xiàn)金。根據(jù)誰審批誰負責的原則，明確審批責任人、審批權(quán)限及其它人員的工作程序和職責。嚴格執(zhí)行財務(wù)法規(guī)、規(guī)章、制度，嚴格財務(wù)開支管理，確保大額資金的正確使用，不得擠占、挪用。
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