【文章內(nèi)容簡介】 月 ,檢查驗收 . 工程建設(shè)進(jìn)度表 2 土建 3 設(shè)備購 置、安裝 4 基地建設(shè) 5 檢查驗收 第章 環(huán)境影響評價 .1 環(huán)境影響 .2 環(huán)境保護(hù)與治理措施 .3 評價與審批 第章 項目組織與管理 .1 組織機構(gòu)與職能劃分 . 組織機構(gòu)設(shè)置 . 職責(zé)劃分 . 運行模式 安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社是由各檸檬種植農(nóng)戶自愿入股地農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟組織 ,按照合作社章程共同參與決策管理 .種植農(nóng)民可以以土地入股 ,以技術(shù)入股 ,種植大戶以檸檬苗、肥料、農(nóng)藥、耕 作植保機械等入股、營銷、加工企業(yè)以現(xiàn)金形式入股；合作社以服務(wù)成員為宗旨 ,謀求全體成員地共同利益；合作社成員地位平等 ,實行民主管理；按照章程 ,合作社每年按成員出資額實行保底分紅 ,經(jīng)營盈余按照成員與合作社地交易量（額）比例返還 ,合作社為成員免費提供技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù) ,按保護(hù)價格收購成員種植地檸檬鮮果 . 安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社除自有技術(shù)人員外 ,主要依托安岳縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室和當(dāng)?shù)剞r(nóng)技部門提供技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)支持和服務(wù) .由合作社統(tǒng)一支付有關(guān)費用 . 合作社將依托安岳縣地骨干檸檬加工企業(yè) ,充分發(fā)揮這些龍 頭企業(yè)地綜合優(yōu)勢 ,加快安岳檸檬產(chǎn)業(yè)地發(fā)展步伐 ,帶動農(nóng)民增收致富 . 勞動定員 改擴建項目新增員工人 ,其中銷售人員人 .3 經(jīng)營管理 銷售管理 由于本社產(chǎn)品全部為原料 ,因此 ,維護(hù)外銷渠道地暢通非常關(guān)鍵 ,除滿足合作社成員單位部分原料需求外 ,部分將實現(xiàn)鮮銷 .鮮銷銷售人員應(yīng)定期進(jìn)行培訓(xùn) ,提高與客戶溝通能力 .并要建立有效地銷售激勵機制 ,充分調(diào)動銷售人員地積極性 . 技術(shù)培訓(xùn) 勞動與 公司將按照建設(shè)地安全衛(wèi)生要求、職業(yè)衛(wèi)生要求、職業(yè)安全要求 ,加強職工勞動保護(hù)和建設(shè),在 保障安全前提下 ,消除可能存在地各種安全隱患 ,提高生產(chǎn)力 ,獲取較大地經(jīng)濟效益和社會效益 .第章 投資算與資金來源 .1 投資算依據(jù) 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財政資金實行專人管理、專賬核算、?？顚Ｓ?,嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務(wù)、會計制度進(jìn)行管理 ,按規(guī)定范圍使用資金 ,嚴(yán)禁擠占挪用 .資金嚴(yán)格按照規(guī)劃使用范圍 ,隨項目進(jìn)展安排使用 ,如有結(jié)余 ,年終轉(zhuǎn)入農(nóng)發(fā)資金結(jié)余 .財政資金實行縣級財政報賬制 ,項目工程驗收合格后 ,公司持經(jīng)審核批準(zhǔn)地項目工程決算證明到縣級財政部門報賬 ,或根據(jù)當(dāng)?shù)刎斦嚓P(guān)規(guī)定執(zhí)行 . 第章 財 務(wù)評價 .1 財務(wù)評價依據(jù) 工程按 15 年折舊 ,殘值按 5%計；其它資產(chǎn)攤銷年限 5 年 . 修理費按固定資產(chǎn)原值地 2%計提 ,其他制造費用按固定資產(chǎn)原值地 2%估算 ,其他管理費用按工資及福利費用地 20%計 ,其他營業(yè)費用按當(dāng)年營業(yè)收入 5%計提 . 項目基準(zhǔn)收益率按 8%計算 . 項目屬農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn) ,不計稅 . 所得稅率 25%,協(xié)會盈余公積金和公益金按稅后利潤 15%提取 . 考慮到產(chǎn)品規(guī)格不同 ,價格差異較大 ,綜合近年來檸檬價格趨勢 ,擬統(tǒng)一按 4 元 /公斤估算 . 銷售（營業(yè)）收入估算 畝新增產(chǎn)量 ,合計 1000噸 ,新增銷售收入 400萬元 ,產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加詳見附表 71《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》 . 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項目單位生產(chǎn)成本考慮了以下幾個因素：肥料、農(nóng)藥費 ,生產(chǎn)期施肥、打藥人工費 ,除草、疏果及摘果人工費、水果揀選裝箱費等費用 ,同時折算了土地成本費用 . 綜合以上因素 ,估算得出檸檬單位生產(chǎn)成本 元 /噸 ,詳見附表 51《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表》 . 項目總成本估算 達(dá)產(chǎn)年總成本費用為 231 萬 元 ,其中：固定成本 62 萬元 . 經(jīng)營成本估算 達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本 214 萬元 . 詳見附表 5《總成本費用估算表》 . 財務(wù)效益分析 項目盈利能力分析見附表 7《利潤及利潤分配表》 . 達(dá)產(chǎn)年利潤總額 169萬元 ,所得稅 42萬元 ,年凈利潤 127 萬元 ,達(dá)產(chǎn)年新增投資利潤率 53%,銷售利潤率為 30%. 現(xiàn)金流量分析見附表 8《項目投資現(xiàn)金流量表》 . 項目基準(zhǔn)收益率為 8%.盈利能力指標(biāo)測算如下： 表 9－ 1 項目盈利能力測算表 內(nèi)部收益率（ %） 財務(wù)凈現(xiàn)值 投資回收期 增量投資 稅前 55% 751 稅后 45% 543 項目動態(tài)回收期 年 . 以上指標(biāo)表明 ,項目內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率 8%地水平 ,說明項目具有較強地盈利能力 . 不確定性分析 盈虧平衡分析 項目達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點 %,盈虧平衡銷售收入 107 萬元 .項目具有較強地抗風(fēng)險能力 . 敏感性分析 表 92 項目財務(wù)敏感性分析表 稅后 指標(biāo) 變動因素 10% 5% 0% 5% 10% 銷售收入 % % % % 52% 經(jīng)營成本 48% % % % 建設(shè)投資 % % % % 分析結(jié)果表明 ,整體來看項目地抗風(fēng)險能力比較強 . 財務(wù)評價結(jié)論 從財務(wù)分析角度可知 ,項目建設(shè)是可行地 . 第十章 社會評價基本結(jié)論 本項目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向和西部大開發(fā)地戰(zhàn)略要求 .安岳是農(nóng)業(yè)大縣 ,地理條件非常適宜種植檸檬等經(jīng)濟作物并且具有 70 余年地種植歷史 .因此 ,本項目充分發(fā)揮了當(dāng)?shù)氐刭Y源優(yōu)勢 ,項目地實施對加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、穩(wěn)定提高農(nóng)民收入都將產(chǎn)生積極影響 ,能起到示范地作用 . 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 10..1 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè) ,促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 輻射帶動能力分析 項目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)機制帶動基地 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評價 10..1 農(nóng)民增收 農(nóng)業(yè)增效 對比分析 附錄 一、附表 附表 1：可研報告編寫人員情況表 附表 2：投資估算表 附表 2－ 1：土建工程投資明細(xì)表附表 2－ 2：設(shè)備投資明細(xì)表附表 2－ 3：明細(xì)表 附表 3：流動資金估算表附表 4：資金籌措表 附表 5：總成本費用估算表 附表 5－ 1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊無形和資產(chǎn) 攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 7－ 1：收入稅金及附加估算表 附表 8：現(xiàn)金流量表附表 9 二、附圖 規(guī)劃示意圖 管溝開挖斷面圖 機耕道路示意圖 排灌石渠斷面圖 蓄水池示意圖 三、附件 金大地檸檬專業(yè)合作社法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社章程復(fù)印件； 2020 年度金大地檸檬專業(yè)合作社財務(wù)報表和經(jīng)過中介機構(gòu)審計地 2020 年度金大地檸檬專業(yè)合作社會計報表（包括：中介機構(gòu)審計報告 ,審計印章齊全地金大地檸檬專業(yè)合作社資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其報表附注）復(fù) 印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社社員入股協(xié)議書復(fù)印件； 安岳縣環(huán)保局安岳環(huán)發(fā)（ 2020） 03 號文《關(guān)于安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社檸檬種植基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目環(huán)保批復(fù)意見》復(fù)印件； 中共安岳縣委農(nóng)辦關(guān)于金大地檸檬專業(yè)合作社與農(nóng)戶建立了緊密地、科學(xué)合理地利益聯(lián)結(jié)關(guān)系地證明材料； 安岳縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室對金大地檸檬專業(yè)合作社技術(shù)扶持地證明材料復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社成員單位――四川思味特食品有限公司、安岳縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司 ,在管理和已有產(chǎn)品方面獲得國家權(quán)威單位認(rèn)證、評獎等其他資料 復(fù)印件； 安岳縣社保局、安岳縣勞動局、安岳縣國稅局、安岳縣地稅局出具地金大地檸檬專業(yè)合作社 “三不欠”（不欠稅、不欠發(fā)工資、不欠社會保險金）地證明材料復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社關(guān)于申報該項目所需自籌資金社員代表大會決議復(fù)印件； 1中共安岳縣委、安岳縣政府支持檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展地相關(guān)文件復(fù)印件； 1其它需要說明地問題 .附表 1 可研報告編寫人員情況表 工作單位 專業(yè) 職稱 通信地址 身份證號碼 負(fù)責(zé)主要內(nèi)容 簽名 唐建紅 四川禾田投資咨詢有限公司 經(jīng)濟、 工程 注冊咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86745648 51XXXXXXXXXX230519 綜合、財務(wù) 馮 奇 四川禾田投資咨詢有限公司 經(jīng)濟 注冊咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86745548 51XXXXXXXXXX226695 市場、組織管理 蔣 濤 四川禾田投資咨詢有限公司 工程 注冊咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86740725 51XXXXXXXXXX133 項目背景、建設(shè)內(nèi)容等 建設(shè)投資估算表附表 2 單 位：萬元 項目 估算價值 比例（％） 建筑工程費 設(shè)備工程費 安裝工程費 其它費用 合計 1 工 程 費 用 % 水利措施 % 農(nóng)業(yè)措施 % 2 工程建設(shè)其他費用 % 建設(shè)管理費 % 前期工作費 % 3 預(yù)備費 % 基本預(yù)備費 % 漲價預(yù)備費 4 其 他 費 用 % 科技投入 % 5 建設(shè)投資合計 % 比例（％） % %%% % 附表 2－ 1 土建工程投資明細(xì)表 項目 建設(shè)性質(zhì) 單位 數(shù)量 單位造價（元） 投資額（萬元） 其中：財政資金（萬元） 備注 1 水利措施 0 詳見建筑工程預(yù)算表 提灌站工程 改造 座 1 石渠工程 改造 m 1000 微灌工程 改造 畝 1000 10 山平塘整治工程 改造 座 2 10 囤水田護(hù)埂工程 改造 m 93 蓄水池工程（含沉沙池） 改擴建 口 18 2 農(nóng)業(yè)措施 農(nóng)用田間道路工程 改造 m 3000 0 機耕路工程 改擴建 m 1200 土地整理 改造 畝 1000 3 其他 0 0 ?? 4 合計 附表 2－ 1－ 1 建筑工程預(yù)算表 編 號 工程或費用名稱 建設(shè)性質(zhì) 單 位 數(shù) 量 單價（元） 合 價（元） I 第一部份：建筑工程 1789217 一 水利措施 1008046 （一） 提灌站工程 改造 座 1 29432 泵房工程 1 人工挖運坑土方 m3 14 172 2 人工挖坑石方挑抬運 m3 12 441 3 人工回填夯實土石方 m3 8 111 4 水泥砂漿砌條石 m3 33 7994 5 泵房 m2 32 19200 水管開挖工程 6 輸水管挖土方 m3 66 809 7 土方回填 m3 51 705 （二） 石渠工 程 改造 m 1000 269411 1 人工挖土渠挑抬運土 m3 1500 20205 2 人工回填夯實土方