【文章內(nèi)容簡介】 月 ,檢查驗(yàn)收 . 工程建設(shè)進(jìn)度表 2 土建 3 設(shè)備購 置、安裝 4 基地建設(shè) 5 檢查驗(yàn)收 第章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) .1 環(huán)境影響 .2 環(huán)境保護(hù)與治理措施 .3 評(píng)價(jià)與審批 第章 項(xiàng)目組織與管理 .1 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 . 組織機(jī)構(gòu)設(shè)置 . 職責(zé)劃分 . 運(yùn)行模式 安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社是由各檸檬種植農(nóng)戶自愿入股地農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織 ,按照合作社章程共同參與決策管理 .種植農(nóng)民可以以土地入股 ,以技術(shù)入股 ,種植大戶以檸檬苗、肥料、農(nóng)藥、耕 作植保機(jī)械等入股、營銷、加工企業(yè)以現(xiàn)金形式入股；合作社以服務(wù)成員為宗旨 ,謀求全體成員地共同利益；合作社成員地位平等 ,實(shí)行民主管理；按照章程 ,合作社每年按成員出資額實(shí)行保底分紅 ,經(jīng)營盈余按照成員與合作社地交易量（額）比例返還 ,合作社為成員免費(fèi)提供技術(shù)指導(dǎo)和服務(wù) ,按保護(hù)價(jià)格收購成員種植地檸檬鮮果 . 安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社除自有技術(shù)人員外 ,主要依托安岳縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室和當(dāng)?shù)剞r(nóng)技部門提供技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)支持和服務(wù) .由合作社統(tǒng)一支付有關(guān)費(fèi)用 . 合作社將依托安岳縣地骨干檸檬加工企業(yè) ,充分發(fā)揮這些龍 頭企業(yè)地綜合優(yōu)勢(shì) ,加快安岳檸檬產(chǎn)業(yè)地發(fā)展步伐 ,帶動(dòng)農(nóng)民增收致富 . 勞動(dòng)定員 改擴(kuò)建項(xiàng)目新增員工人 ,其中銷售人員人 .3 經(jīng)營管理 銷售管理 由于本社產(chǎn)品全部為原料 ,因此 ,維護(hù)外銷渠道地暢通非常關(guān)鍵 ,除滿足合作社成員單位部分原料需求外 ,部分將實(shí)現(xiàn)鮮銷 .鮮銷銷售人員應(yīng)定期進(jìn)行培訓(xùn) ,提高與客戶溝通能力 .并要建立有效地銷售激勵(lì)機(jī)制 ,充分調(diào)動(dòng)銷售人員地積極性 . 技術(shù)培訓(xùn) 勞動(dòng)與 公司將按照建設(shè)地安全衛(wèi)生要求、職業(yè)衛(wèi)生要求、職業(yè)安全要求 ,加強(qiáng)職工勞動(dòng)保護(hù)和建設(shè),在 保障安全前提下 ,消除可能存在地各種安全隱患 ,提高生產(chǎn)力 ,獲取較大地經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益 .第章 投資算與資金來源 .1 投資算依據(jù) 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金實(shí)行專人管理、專賬核算、專款專用 ,嚴(yán)格按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行管理 ,按規(guī)定范圍使用資金 ,嚴(yán)禁擠占挪用 .資金嚴(yán)格按照規(guī)劃使用范圍 ,隨項(xiàng)目進(jìn)展安排使用 ,如有結(jié)余 ,年終轉(zhuǎn)入農(nóng)發(fā)資金結(jié)余 .財(cái)政資金實(shí)行縣級(jí)財(cái)政報(bào)賬制 ,項(xiàng)目工程驗(yàn)收合格后 ,公司持經(jīng)審核批準(zhǔn)地項(xiàng)目工程決算證明到縣級(jí)財(cái)政部門報(bào)賬 ,或根據(jù)當(dāng)?shù)刎?cái)政相關(guān)規(guī)定執(zhí)行 . 第章 財(cái) 務(wù)評(píng)價(jià) .1 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 工程按 15 年折舊 ,殘值按 5%計(jì)；其它資產(chǎn)攤銷年限 5 年 . 修理費(fèi)按固定資產(chǎn)原值地 2%計(jì)提 ,其他制造費(fèi)用按固定資產(chǎn)原值地 2%估算 ,其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)用地 20%計(jì) ,其他營業(yè)費(fèi)用按當(dāng)年?duì)I業(yè)收入 5%計(jì)提 . 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率按 8%計(jì)算 . 項(xiàng)目屬農(nóng)副產(chǎn)品生產(chǎn) ,不計(jì)稅 . 所得稅率 25%,協(xié)會(huì)盈余公積金和公益金按稅后利潤 15%提取 . 考慮到產(chǎn)品規(guī)格不同 ,價(jià)格差異較大 ,綜合近年來檸檬價(jià)格趨勢(shì) ,擬統(tǒng)一按 4 元 /公斤估算 . 銷售（營業(yè)）收入估算 畝新增產(chǎn)量 ,合計(jì) 1000噸 ,新增銷售收入 400萬元 ,產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加詳見附表 71《營業(yè)收入、營業(yè)稅金及附加和增值稅估算表》 . 總成本及經(jīng)營成本估算 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 項(xiàng)目單位生產(chǎn)成本考慮了以下幾個(gè)因素：肥料、農(nóng)藥費(fèi) ,生產(chǎn)期施肥、打藥人工費(fèi) ,除草、疏果及摘果人工費(fèi)、水果揀選裝箱費(fèi)等費(fèi)用 ,同時(shí)折算了土地成本費(fèi)用 . 綜合以上因素 ,估算得出檸檬單位生產(chǎn)成本 元 /噸 ,詳見附表 51《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表》 . 項(xiàng)目總成本估算 達(dá)產(chǎn)年總成本費(fèi)用為 231 萬 元 ,其中：固定成本 62 萬元 . 經(jīng)營成本估算 達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營成本 214 萬元 . 詳見附表 5《總成本費(fèi)用估算表》 . 財(cái)務(wù)效益分析 項(xiàng)目盈利能力分析見附表 7《利潤及利潤分配表》 . 達(dá)產(chǎn)年利潤總額 169萬元 ,所得稅 42萬元 ,年凈利潤 127 萬元 ,達(dá)產(chǎn)年新增投資利潤率 53%,銷售利潤率為 30%. 現(xiàn)金流量分析見附表 8《項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表》 . 項(xiàng)目基準(zhǔn)收益率為 8%.盈利能力指標(biāo)測(cè)算如下： 表 9－ 1 項(xiàng)目盈利能力測(cè)算表 內(nèi)部收益率（ %） 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 投資回收期 增量投資 稅前 55% 751 稅后 45% 543 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)回收期 年 . 以上指標(biāo)表明 ,項(xiàng)目內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率 8%地水平 ,說明項(xiàng)目具有較強(qiáng)地盈利能力 . 不確定性分析 盈虧平衡分析 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn) %,盈虧平衡銷售收入 107 萬元 .項(xiàng)目具有較強(qiáng)地抗風(fēng)險(xiǎn)能力 . 敏感性分析 表 92 項(xiàng)目財(cái)務(wù)敏感性分析表 稅后 指標(biāo) 變動(dòng)因素 10% 5% 0% 5% 10% 銷售收入 % % % % 52% 經(jīng)營成本 48% % % % 建設(shè)投資 % % % % 分析結(jié)果表明 ,整體來看項(xiàng)目地抗風(fēng)險(xiǎn)能力比較強(qiáng) . 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 從財(cái)務(wù)分析角度可知 ,項(xiàng)目建設(shè)是可行地 . 第十章 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 本項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展方向和西部大開發(fā)地戰(zhàn)略要求 .安岳是農(nóng)業(yè)大縣 ,地理?xiàng)l件非常適宜種植檸檬等經(jīng)濟(jì)作物并且具有 70 余年地種植歷史 .因此 ,本項(xiàng)目充分發(fā)揮了當(dāng)?shù)氐刭Y源優(yōu)勢(shì) ,項(xiàng)目地實(shí)施對(duì)加快當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程、穩(wěn)定提高農(nóng)民收入都將產(chǎn)生積極影響 ,能起到示范地作用 . 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營 10..1 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè) ,促進(jìn)結(jié)構(gòu)調(diào)整分析 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等 輻射帶動(dòng)能力分析 項(xiàng)目單位與農(nóng)戶利益聯(lián)機(jī)制帶動(dòng)基地 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) 10..1 農(nóng)民增收 農(nóng)業(yè)增效 對(duì)比分析 附錄 一、附表 附表 1：可研報(bào)告編寫人員情況表 附表 2：投資估算表 附表 2－ 1：土建工程投資明細(xì)表附表 2－ 2：設(shè)備投資明細(xì)表附表 2－ 3：明細(xì)表 附表 3：流動(dòng)資金估算表附表 4：資金籌措表 附表 5：總成本費(fèi)用估算表 附表 5－ 1：單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 附表 6：固定資產(chǎn)折舊無形和資產(chǎn) 攤銷估算表 附表 7：利潤及利潤分配表 附表 7－ 1：收入稅金及附加估算表 附表 8：現(xiàn)金流量表附表 9 二、附圖 規(guī)劃示意圖 管溝開挖斷面圖 機(jī)耕道路示意圖 排灌石渠斷面圖 蓄水池示意圖 三、附件 金大地檸檬專業(yè)合作社法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社章程復(fù)印件； 2020 年度金大地檸檬專業(yè)合作社財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)過中介機(jī)構(gòu)審計(jì)地 2020 年度金大地檸檬專業(yè)合作社會(huì)計(jì)報(bào)表（包括：中介機(jī)構(gòu)審計(jì)報(bào)告 ,審計(jì)印章齊全地金大地檸檬專業(yè)合作社資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及其報(bào)表附注）復(fù) 印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社社員入股協(xié)議書復(fù)印件； 安岳縣環(huán)保局安岳環(huán)發(fā)（ 2020） 03 號(hào)文《關(guān)于安岳縣金大地檸檬專業(yè)合作社檸檬種植基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保批復(fù)意見》復(fù)印件； 中共安岳縣委農(nóng)辦關(guān)于金大地檸檬專業(yè)合作社與農(nóng)戶建立了緊密地、科學(xué)合理地利益聯(lián)結(jié)關(guān)系地證明材料； 安岳縣檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展辦公室對(duì)金大地檸檬專業(yè)合作社技術(shù)扶持地證明材料復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社成員單位――四川思味特食品有限公司、安岳縣瑜華種養(yǎng)發(fā)展有限責(zé)任公司 ,在管理和已有產(chǎn)品方面獲得國家權(quán)威單位認(rèn)證、評(píng)獎(jiǎng)等其他資料 復(fù)印件； 安岳縣社保局、安岳縣勞動(dòng)局、安岳縣國稅局、安岳縣地稅局出具地金大地檸檬專業(yè)合作社 “三不欠”（不欠稅、不欠發(fā)工資、不欠社會(huì)保險(xiǎn)金）地證明材料復(fù)印件； 金大地檸檬專業(yè)合作社關(guān)于申報(bào)該項(xiàng)目所需自籌資金社員代表大會(huì)決議復(fù)印件； 1中共安岳縣委、安岳縣政府支持檸檬產(chǎn)業(yè)發(fā)展地相關(guān)文件復(fù)印件； 1其它需要說明地問題 .附表 1 可研報(bào)告編寫人員情況表 工作單位 專業(yè) 職稱 通信地址 身份證號(hào)碼 負(fù)責(zé)主要內(nèi)容 簽名 唐建紅 四川禾田投資咨詢有限公司 經(jīng)濟(jì)、 工程 注冊(cè)咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86745648 51XXXXXXXXXX230519 綜合、財(cái)務(wù) 馮 奇 四川禾田投資咨詢有限公司 經(jīng)濟(jì) 注冊(cè)咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86745548 51XXXXXXXXXX226695 市場(chǎng)、組織管理 蔣 濤 四川禾田投資咨詢有限公司 工程 注冊(cè)咨詢工程師（投資） 成都王府井 C－ 13－ B1028 － 86740725 51XXXXXXXXXX133 項(xiàng)目背景、建設(shè)內(nèi)容等 建設(shè)投資估算表附表 2 單 位：萬元 項(xiàng)目 估算價(jià)值 比例（％） 建筑工程費(fèi) 設(shè)備工程費(fèi) 安裝工程費(fèi) 其它費(fèi)用 合計(jì) 1 工 程 費(fèi) 用 % 水利措施 % 農(nóng)業(yè)措施 % 2 工程建設(shè)其他費(fèi)用 % 建設(shè)管理費(fèi) % 前期工作費(fèi) % 3 預(yù)備費(fèi) % 基本預(yù)備費(fèi) % 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) 4 其 他 費(fèi) 用 % 科技投入 % 5 建設(shè)投資合計(jì) % 比例（％） % %%% % 附表 2－ 1 土建工程投資明細(xì)表 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 單位 數(shù)量 單位造價(jià)（元） 投資額（萬元） 其中：財(cái)政資金（萬元） 備注 1 水利措施 0 詳見建筑工程預(yù)算表 提灌站工程 改造 座 1 石渠工程 改造 m 1000 微灌工程 改造 畝 1000 10 山平塘整治工程 改造 座 2 10 囤水田護(hù)埂工程 改造 m 93 蓄水池工程（含沉沙池） 改擴(kuò)建 口 18 2 農(nóng)業(yè)措施 農(nóng)用田間道路工程 改造 m 3000 0 機(jī)耕路工程 改擴(kuò)建 m 1200 土地整理 改造 畝 1000 3 其他 0 0 ?? 4 合計(jì) 附表 2－ 1－ 1 建筑工程預(yù)算表 編 號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 建設(shè)性質(zhì) 單 位 數(shù) 量 單價(jià)（元） 合 價(jià)（元） I 第一部份：建筑工程 1789217 一 水利措施 1008046 （一） 提灌站工程 改造 座 1 29432 泵房工程 1 人工挖運(yùn)坑土方 m3 14 172 2 人工挖坑石方挑抬運(yùn) m3 12 441 3 人工回填夯實(shí)土石方 m3 8 111 4 水泥砂漿砌條石 m3 33 7994 5 泵房 m2 32 19200 水管開挖工程 6 輸水管挖土方 m3 66 809 7 土方回填 m3 51 705 （二） 石渠工 程 改造 m 1000 269411 1 人工挖土渠挑抬運(yùn)土 m3 1500 20205 2 人工回填夯實(shí)土方