【文章內(nèi)容簡介】 （三）機會 （ opportunities） 1. 作為國家級農(nóng)產(chǎn)品種植基地，較高的起點會給公司帶來較高的知名度 。國家甘薯研究中心提供的品種和濟薯支持，能保證基地的產(chǎn)量和質(zhì)量達到公司的要求。國家甘薯研究中心 +國家級農(nóng)產(chǎn)品種植基地，可以作為公司向外推介的一個內(nèi)容。 2. 公司為紫甘薯基地的項目配備了農(nóng)科院甘薯所的研究員，專業(yè)針對性很強。有 30 年甘薯研究和開發(fā)經(jīng)驗，對不同地區(qū)的甘薯種植情況，甘薯的市場都有詳細了解 。 3. 根據(jù)近期的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，市面上銷售的鮮食甘薯品種不超過 5 種，大部分是營養(yǎng)價值不高的淘汰薯種 。 紫甘薯無論在色澤、肉質(zhì)、單位產(chǎn)量方面都有 明顯的優(yōu)勢 ，潛在的市場機會很大。 （四）威脅 （ threats） 1. 隨著紫甘薯品種優(yōu)勢的日益普及，種植紫甘薯的地區(qū)在逐步增加， 2020年 9 月份之后會有大批量的紫甘薯涌入市場，價格有可能隨著供應(yīng)量的增加而波動 。 2. 紫甘薯 作為耐旱不耐澇的旱地農(nóng)作物，也會受到自然災(zāi)害、病蟲侵襲的影響，產(chǎn)量和質(zhì)量無法確保。 3. 項目在組織早期，人員和技術(shù)都有短缺，無法迅速的形成大范圍采購和銷售的局面 。 4. 作為一個新品牌，同時作為一個較新的品種，在通往消費者餐桌的過程中還有很多路要走 。 四、 基地建設(shè)和產(chǎn)品 供應(yīng) 基地建設(shè) 為了保證紫甘薯產(chǎn)品的純正，同時為了配合公司原料基地建設(shè)的需要，在池州地區(qū)建立 2020 畝的甘薯種植基地勢在必行。通過測算，按照既定建設(shè)規(guī)劃，2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 16 農(nóng)戶通過種植公司提供的京薯 6號或濟薯 18 號種薯，規(guī)范作業(yè)，可以在收購時獲得每 畝 1000 元的收益，比同樣種植棉花高出 500 元左右。 通過統(tǒng)一派發(fā)種薯，培訓(xùn)指導(dǎo)統(tǒng)一作業(yè)的種植基地，產(chǎn)出的優(yōu)質(zhì)紫甘薯將能夠在市場中占據(jù)相當(dāng)大的優(yōu)勢。 產(chǎn)品供應(yīng) 為了配合銷售，種植基地的收割計劃將安排在 911月份，分 6 次完成，期間 共計 產(chǎn)出約 2020 噸合格紫甘薯。 五、市場風(fēng)險因素分析和對策 （一）行業(yè)準(zhǔn)入和政策變化 目前， 農(nóng)產(chǎn)品市場準(zhǔn)入制 已 全面啟動 ， “ 無公害食品行動計劃 ” 逐漸深入 。本項目在原料收購和加工過程中，嚴(yán)把質(zhì)量關(guān)，用現(xiàn)代先進技術(shù)和設(shè)備生產(chǎn)高營養(yǎng)的綠色食品，不加任何化學(xué)添加劑，是完全符合國家農(nóng)產(chǎn)品 市場準(zhǔn)入機制的。 黨的 十七大報告指出： “ 政府要 支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營和龍頭企業(yè)發(fā)展 ” ， 十七大報告把發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) 作 為建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的重要內(nèi)容。中發(fā)［ 2020］ 1 號文件規(guī)定： “ 中央和省級財政要專門安排扶持農(nóng)產(chǎn)品加工的補助資金，支持龍頭企業(yè)開展技術(shù)引進和技術(shù)改造 ” 。 通過貼息補助、投資參股和稅收優(yōu)惠等政策，支持農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展。 池州地區(qū)具有良好的項目投資環(huán)境，政府部門能提供一系列的優(yōu)惠政策。本項目完全符合國家及池州地區(qū)產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策，從而有效地節(jié)約了成本，提升了參與市場競爭的能力。 （二）市場風(fēng)險 1. 紫甘薯 主要 依賴渠道商和超市進行銷售，渠道商需要更高的利潤，超市也需要紫甘薯能夠迅速的形成銷售 。 渠道商和超市不會有直接意愿去幫助我們進行紫甘薯的推介和促銷 2. 作為新的企業(yè)，與其他同行業(yè)的競爭不可避免。 3. 種植基地還有可能會受到 自然災(zāi)害和病蟲害的威脅 。 （三）對策 1. 建立行之有效的自有銷售網(wǎng)絡(luò)，指定適用的營銷方案，在銷售開始之前就確定三個方向的權(quán)重，重點攻關(guān) 。 無論是渠道商的把握，還是進入賣場和超市2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 17 的手續(xù)就提前做好應(yīng)對。 3. 雖然說甘薯是耐寒不耐澇的產(chǎn)品，但是長期持續(xù)的干旱還是會威脅到產(chǎn)量的提升， 但是新的薯種在干旱期間能夠通過覆蓋地膜的形式 阻止 表面水分蒸發(fā)，而甘薯可以從深層獲取水份，維系正常生長 。 第 三 章 收益分析 一、基本數(shù)據(jù)和參數(shù) （一） 基地建設(shè)和薯種提供 1. 池州農(nóng)委和農(nóng)技中心期望和我們達成合作協(xié)議，提供有償服務(wù) 。 內(nèi)容包括：基地建設(shè)咨詢、田間指導(dǎo)和培訓(xùn)、輔助收購檢查等。相關(guān)服務(wù)費用約 5萬元 ，可在銷售形成之后兌現(xiàn)相關(guān)服務(wù)費。 2． 2020 畝基地需要種苗約 60000 斤，費用約 120200 元 。 此項費用為公司墊付費用，在將來收購時將在收購款中扣除此項。 3． 薯種暫時確定的為：京薯 6號和濟薯 18 號， 兩個品種的訂購價格均在 2元 /斤左右 。 （二）銷售收入估算 年銷售 額 為 736 萬元， 按照從 2020 年 3 月份開始，截止到 2020 年 2 月份結(jié)束。 測算如下 ： 銷售 銷售方向 一類賣場 二類超市 三類批發(fā) 單價（元） 2 銷售量（斤） 800000 800000 1600000 銷售額（元） 2240000 1920200 3202000 合計 銷售量（斤） 3202000 合計銷售額 （元） 7360000 注意： 考慮 10%損耗，和 10%呆滯庫存。 注意： 一類 20%，二類 20%， 三類 40%。 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 18 二 、 成本估算 （一）編制的依據(jù)及說明 1. 銷售費用參考同行業(yè)其它企業(yè)制定，為銷售額的 24%，總計約 179 萬元 。包含：廣告策劃、促銷費、進場費、業(yè)務(wù)提成 、長途運輸費用 、 業(yè)務(wù)人員差旅費等 。 2. 職工工資總額（包含附加費 )按 現(xiàn)行薪酬方案計算，年度需求 26 萬 。 3. 其它費用包括 ：臨時用工費用 、 周轉(zhuǎn)箱、包裝印刷 、服務(wù)費 （農(nóng)技中心） 、項目申報費用 ， 估計 96 萬元，約占銷售額 13%。 4．行政費用 包括： 水電支出、招待費、日常辦公、車輛養(yǎng)護費 、油費 等，合計 71 萬元， 占 銷售額 10%。 5. 稅收按照銷售額 7%計算，合 51 萬 。 （車輛） 按 20 萬計算。 2020 噸紫甘薯支出，每噸 1000 元，合 200萬元。 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 19 （二）成本估算 基地和種植投入 定項投入 種薯 畝數(shù) 2020 工資 260000 元 種薯 30 斤 車輛 202000 元 種薯單價 2 元 /斤 行政 709700 元 種薯款 120200 元 服務(wù)費 50000 元 運費和其他 15000 元 銷售費用 666800 元 合計投入 135000 元 差旅費 518440 元 廣告促銷 603200 元 收購 畝產(chǎn) 3000 斤 包裝印刷 729460 元 每畝收購 2020 斤 周轉(zhuǎn)箱 25000 元 收購數(shù)量 4000000 斤 項目申報費用 10000 元 收購單價 元 /斤 稅收 515200 元 收購款 2020000 元 臨時用工 150000 元 運費和其他 100000 元 其他 0 合計投入 2100000 元 總計 2115000 元 合計 4437800 元 注： 種苗款 為公司墊付，在收購款中扣除，所以不作為實際投入。 注： 定項投入中明細科目可參看現(xiàn)金流測算表 三 、財務(wù)盈利能力分析 1. 總投資 =100 萬元 。 2. 銷售額 =736 萬元 。 3. 年總成本 =655 萬元 。 4. 年平均利稅總額 =52萬元 。 5. 年平均上繳稅金 = 年平均利稅總額 =17 萬元。 6. 年平均稅后利潤總額 = 萬元 。 7. 投資利稅率 = 年利稅總額 /總投資 100%=17%。 8. 投資利潤率 = 年稅后利潤總額 /總投資 100%=%。 9. 投資回收期 ≈ 1年 。 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 20 四 、 利潤分配 在完成銷售后，將視贏利狀況和銷售反饋情況，確定是否增加超聲波除塵清洗設(shè)備 。 五 、財務(wù)評價結(jié)論 通過對本項目經(jīng)濟技術(shù)指標(biāo)的分析，各項經(jīng)濟指標(biāo)較好，項目投資利潤率高，投資回收期短，項目建成后，有良好的盈利和清償能力。 第 四 章 現(xiàn)金測算和 可研 結(jié)論 （一）現(xiàn)金測算說明 資金流量預(yù)測僅僅是對持續(xù)經(jīng)營過程中需要的現(xiàn)金進行的測算，并非對利潤的預(yù)計。 月度現(xiàn)金凈流量 是當(dāng)月 銷售收入 合計減除其他五項合計，該項達到正數(shù)時，即為當(dāng)月有現(xiàn)金流入。預(yù)計從 2020 年 10 月份開始有現(xiàn)金流入。 現(xiàn)金預(yù)算余額 為期初余額加上 月度現(xiàn)金凈流量 ,并自動轉(zhuǎn)入下月 期初余額 銷售自 9月份收購季節(jié)開始，連續(xù)六個月，累計銷售額 736 萬，不包括墊付種苗款回籠。 累計到 2020 年 9 月份現(xiàn)金負流量最高（即流出） 萬，實際累計投資額達到 97萬。 預(yù)計到 2020 年 10 月份有資金流入 42萬，以后每月都有增長。到 2020年 2 月份 實現(xiàn)項目 盈利 萬 目標(biāo) 。 參看《現(xiàn)金流測算表》。 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 21 （二） 可研 結(jié)論 符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展，社會效果顯著 本項目充分利用本地 土地 資源豐富、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)較好的有利條件，引進高產(chǎn)量、高品質(zhì)、 高附加值的 紫甘薯 薯種，實行 紫甘薯 規(guī)模種植，帶動農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展和農(nóng)民脫貧致富有著重要的意義。 市場前景看好，經(jīng)濟效益良好 本項目以 紫甘薯種植基地建設(shè)、紫甘薯收購和銷售為主要內(nèi)容，不含深加工 。產(chǎn)品收購到市面零售存在很大利潤空間，同時紫甘薯作為鮮食甘薯品種是市場新貴，尤其值得開發(fā)。 項目投資規(guī)模較 小 ，投資回收期較短，年創(chuàng)利稅額高。 品種優(yōu)秀、產(chǎn)量質(zhì)量有保證 由安徽農(nóng)科院甘薯所和國家甘薯研究中心推薦的兩個品種：京薯 6號和濟薯18 號，是經(jīng)過大范圍種植試驗的，具有優(yōu)秀產(chǎn)量和質(zhì)量記錄的品種 。 在國家甘薯研究中心的支持 下，通過優(yōu)良品種的普及，促進種植基地整體水平的提升，是保障項目收益的一個關(guān)鍵。 基礎(chǔ)條件完備， 組織結(jié)構(gòu)壯大 目前 項目 種植的技術(shù)和服務(wù)都已經(jīng)完全具備 ， 基地建設(shè)完成后，市場銷售可迅速落實 。 技術(shù)、項目人員已經(jīng)到位，銷售人員可在 6月份前后到位。 紫甘薯項目的銷售，還可以為公司下一步開展甘薯深加工項目做前期市場調(diào)研和情報搜集工作。 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 22 附件 《現(xiàn)金流測算表》 附件 《種植戶收益測算表》 附件 《組織結(jié)構(gòu)圖》 附件 《甘薯種植協(xié)議》 附件 《種植基地技術(shù)服務(wù)協(xié)議》 附件 《種植戶一戶一卡》 附件 《項目進度表》 2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告 23 紫甘薯高產(chǎn)栽培技術(shù) ： 選種 紫色紅薯按用途可以分為鮮食型和加工型，選種時根據(jù)栽培的目的具體選擇。鮮食型的選擇口感好、色素含量適中、抗病性好、薯型美觀的品種，加工型的選擇色素高、抗病性好、干率高的品種。 育苗 早育、育足壯畝 ，形成既早又粗壯的不定根，是使幼苗成活快、結(jié)薯早而多、產(chǎn)量高的基礎(chǔ)。為了防止紫紅薯黑斑病等病害的發(fā)生，育苗前要嚴(yán)格把關(guān)， 選擇無傷痕、無病斑的薯塊作種種薯 ，可以用溫度 5154℃的 70%甲基托布津 1000倍液或用 25%的多菌靈 500倍液浸種 5分鐘左右。 、準(zhǔn)備苗床。育苗一般在 3月中、下旬晴天，選擇背風(fēng)向陽，地勢高燥，土壤通透性好，富含有機質(zhì)，管理方便的砂質(zhì)土或砂壤土做苗床。苗床寬 1． 2m，深 20～ 30cm，長視園地而定。畝施腐熟人糞尿 1O～ 15擔(dān)，經(jīng)土壤吸透吸干后進行排薯。 、排好種薯。溫度達到 15度左右時 ,將紫色番薯種子排放在苗床上，一般每平方米用種薯 18kg左右，背朝上，頭部略高，尾部著泥，頭尾方向一致，再畝用腐熟欄肥 1O～ 15擔(dān)，均勻蓋在種薯上面，上覆 ，然后覆蓋地膜，四周用細土壓實。 、苗床管理。苗床管理主要抓好保溫 、保濕、通風(fēng)等措施，以溫度為主。出苗前，晚上要蓋草簾，保持床溫 2535℃。出苗后溫度控制在 2025℃，要防止高溫灼苗，如膜內(nèi)溫度超過30℃，要及時通風(fēng)散熱，防止燒苗。寒潮來臨時要做好保溫工作。種薯出苗前一般不澆水，以利高溫催芽、防病和出苗。如苗床過干，可用噴霧器在苗床上噴清水。 出苗后要注意苗床濕度，當(dāng)苗床發(fā)白時要及時澆水，濕潤床土和澆灑稀人糞尿，以促進薯苗生長。種薯萌發(fā)以后就要施肥。第一次“紅芽”期，一般以稀薄人糞尿為好；當(dāng)苗高 1013 厘米時，可進行第二次追肥，用人糞尿或尿素追施。每次施肥后，都要用清 水潑澆洗苗，防止肥料粘附幼苗而引起燒苗現(xiàn)象。培土可分 23 次進行，苗高 10 厘米左右，即可進行第一次培土，隔一周進行第二次培土，共培土 35 厘米。培土最好用肥沃疏松細土拌和焦泥灰或腐熟堆肥，均勻撒入苗床中。培土可與施液態(tài)肥料結(jié)合進行，做到先培土后施肥，使土壤2020 畝紫甘薯種植基地建設(shè)項目可行性研究報告