【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 溫干旱時(shí)極易蔓延成災(zāi)，可在發(fā)生初期即麥?zhǔn)涨?，噴? 石硫合劑或噴灑殺螨靈和螨死凈。 病害防治：玫瑰的主要病害有白粉病、銹病、黑斑病、枯枝病、花葉病等。白粉病可用粉銹寧噴霧進(jìn)行防治，銹病春季除去病芽外，第五章 建設(shè)方案 22 可結(jié)合黑斑病的防治，在花后隔半個(gè)月噴一次 100 倍倍量式波爾多液，連噴 4 次。 項(xiàng)目流程圖如下： 選種育苗→栽培→管理→收獲。 主要技術(shù) 參數(shù) 玫瑰 種植密度每畝 330 株， 行距 2 米，株距 1 米， 落葉后取一年生枝條做種條，在 34 月扦插， 待其萌芽時(shí)，經(jīng)過 45 天后即可移苗種植。 一年可栽植兩次，第一次是在春季玫瑰發(fā)芽前，第二次是在 8月用玫瑰綠枝扦插苗栽植，一般畝栽 333～ 476株。露地栽植時(shí)，淺埋根系，用有機(jī)肥與磷肥做基肥。要及時(shí)澆水，確保植株成活。 ，畝產(chǎn)鮮花可達(dá) 500公斤左右，每年可開花 56茬，花期可達(dá) 5個(gè)月以上。 物料 平衡分析 （ 1） 有機(jī)質(zhì)肥料： 600畝種植基地 2噸 /畝肥 600元 /噸 =72萬(wàn)元。 （ 4）苗木： 2 萬(wàn) 棵 25元 /棵 =50 萬(wàn)元 （ 5）人工費(fèi)用。員工 50戶，每戶 15000元， 50戶 15000元 /戶 =75萬(wàn)元。 （ 6）水、電、燃料平均每年支出 20 萬(wàn)。 （ 7）修理費(fèi)：按折舊費(fèi) 50%計(jì)取。 （ 8）銷售費(fèi)用：按銷售收入的 5%計(jì)取。 （ 9）折舊費(fèi)：固定資產(chǎn)按 6年攤銷。 第五章 建設(shè)方案 23 （ 11）攤銷費(fèi) 。無(wú)形資產(chǎn)攤銷按 5年攤銷。 （ 12）土地租賃費(fèi)：土地租賃費(fèi)年 39萬(wàn)元。 設(shè)備方案 設(shè)備選型 主要設(shè)備選型見下表： 表 52 主要設(shè)備選型表 序號(hào) 項(xiàng)目 規(guī)格型號(hào) 單價(jià) (元 /臺(tái)、件、套） 1 主體工程（生產(chǎn)設(shè)施） 風(fēng)源熱泵 Z 系列 1 2 輔助工程（輔助設(shè)施） 配電柜 XL 1 配電箱 XZW 5 水泵 zx3225200 3 變壓器 SCB1000KVA 1 設(shè)備來(lái)源：項(xiàng)目所需設(shè)備為國(guó)內(nèi)訂購(gòu)。 工程方案 表 53 主體工程 序號(hào) 項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì)（新建 /改擴(kuò)建） 建設(shè)面積 （平方米） 結(jié)構(gòu)類型 1 主要工程 育苗溫室大棚 新建 13824 鋼構(gòu) 鋪設(shè)微噴管網(wǎng) 新建 5000 DN110PE管 2 配套設(shè)施 沼氣池 新建 100 混凝土 硬化機(jī)耕路 新建 2600 混凝土 3 合計(jì) 第五章 建設(shè)方案 24 實(shí)施進(jìn)度安排 （ 1）編制依據(jù) 本進(jìn)度是在建設(shè)資金及時(shí)到位的前提下，依據(jù)各項(xiàng)工作所需時(shí)間和工程正常施工期編制。 本項(xiàng)目在完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告前期工作后，進(jìn)行商務(wù)談判、施工圖設(shè)計(jì)、工程施工、設(shè)備安裝等工作。 施工進(jìn)度依據(jù)工程項(xiàng)目條件所在地估算工程量編制。 參考國(guó)內(nèi)已建成的同類工程實(shí)施施工進(jìn)度。 （ 2）項(xiàng)目實(shí)施階段 項(xiàng)目建設(shè)期 12個(gè)月，從 2021年 3月開始建設(shè)，到 2021年 3月結(jié)束， 具體實(shí)施進(jìn)度如下表： 表 5— 4 工程實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表 序號(hào) 建設(shè)期限 名稱 1 溫室大棚建設(shè) 2 基地鋪設(shè)管灌 3 設(shè)備安裝 4 機(jī)耕路建設(shè) 5 完善檔案，搞好項(xiàng)目總結(jié)，迎接驗(yàn)收。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 25 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià) 及節(jié)能減排措施 環(huán)境影響 ⑴ 環(huán)境質(zhì)量狀況 建設(shè)項(xiàng)目所在地區(qū)域環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀及主要環(huán)境問題 ① 環(huán)境空氣： 根據(jù) 2021年淄博市環(huán)境空氣質(zhì)量例行監(jiān)測(cè)資料， SO NO PM10日均濃度均能達(dá)到《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB30951996)中的二級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，該地區(qū)環(huán)境空氣質(zhì)量良好。 ② 地下水： 根據(jù) 2021年淄博市地下水監(jiān)測(cè)資料，該區(qū)域深層地下水水質(zhì)較好，符合《地下水質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》 (GB/T1484893)中的Ⅲ類標(biāo)準(zhǔn)要求。 ③ 聲環(huán)境： 該區(qū)域主要受公路交通噪聲影響，遠(yuǎn)離其它工業(yè)噪聲源，因此聲環(huán)境質(zhì)量較好，達(dá)到《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB309693)中的2 類標(biāo)準(zhǔn)。 ⑵ 環(huán)境保護(hù)與治理措施 本項(xiàng)目建設(shè)和設(shè)計(jì)堅(jiān)持貫徹環(huán)保設(shè)施 與生產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)“三同時(shí)”的方針，嚴(yán)格遵照國(guó)家環(huán)境保護(hù)的有關(guān)法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，同時(shí)滿足地方的有關(guān)規(guī)定。 ⑶ 對(duì)環(huán)境空氣影響分析 本項(xiàng)目不產(chǎn)生工藝廢氣。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 26 ① 對(duì)地表水環(huán)境影響分析 本項(xiàng)目不產(chǎn)生工藝廢水。生活污水排放量 360m3/a，主要污染物為 COD(500mg/l)、 NH3N(≤ 35mg/l)、 SS(300mg/l)。為使生活污水達(dá)標(biāo)排放，建議公司建設(shè)地埋式污水處理設(shè)季，生活污水經(jīng)處理達(dá)到《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》 (GB89781996)一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后排入城市污水管網(wǎng)。 ② 對(duì)聲環(huán)境的影響分析 本項(xiàng)目對(duì)噪聲較大的設(shè)備采取 隔聲、減震及合理布置等措施，并對(duì)其所在廠房采取必要的吸聲、隔聲等降噪措施。采取上述措施后，可以有效地降低設(shè)備噪聲對(duì)周圍環(huán)境的影響，從而使廠界噪聲可以達(dá)到《工業(yè)企業(yè)廠 界噪聲標(biāo)準(zhǔn)》 (GB1234890)Ⅱ類標(biāo)準(zhǔn)要求，再加上周圍無(wú)居民區(qū)，因此，本項(xiàng)目對(duì)周圍聲環(huán)境影響小。 節(jié)能減排措施 （ 1）概述 根據(jù)國(guó)家計(jì)委、國(guó)務(wù)院經(jīng)貿(mào)委、建設(shè)部 (1992)1959 號(hào)文《關(guān)于基本建設(shè)和技術(shù)改造工程項(xiàng)目可行性研究報(bào)告增列節(jié)能 (章 )的暫行規(guī)定》精神，企業(yè)在建工程要求同步搞好節(jié)能工作。 工程節(jié)水措施 主要采取噴灌、微灌、渠 道防滲、管道輸水、膜上灌水等技術(shù)措施。噴灌和微灌技術(shù)，主要應(yīng)用于設(shè)施栽培技術(shù)環(huán)節(jié)和部分大田作物生產(chǎn)環(huán)節(jié)。 渠道防滲、管道輸水、膜上灌水，是提高輸水效率的有效技術(shù)措施 ， 主要應(yīng)用于大田作物生產(chǎn)領(lǐng)域。 第六章 環(huán)境影響評(píng)價(jià)及節(jié)能減排措施 27 夏季雨水資源收集 利用夏季雨水資源，在園區(qū)低洼地段挖掘雨水溝，進(jìn)行雨水收集和地下水恢復(fù)，這樣能減少地下水灌溉面積，在保證蔬菜生長(zhǎng)的同時(shí)，還達(dá)到了綠色、環(huán)保和循環(huán)利用的目的。 非充分灌溉方法 在水分對(duì)農(nóng)作物產(chǎn)量形成的最敏感時(shí)期進(jìn)行充分供水，而在其它時(shí)期實(shí)行少供水，甚至不供水不追求單產(chǎn)最高，而追求總產(chǎn)量最高。 第七章 項(xiàng)目組織與管理 28 第七章 項(xiàng)目組織與管理 組織機(jī)構(gòu)與職能劃分 建設(shè)期項(xiàng)目管理 是 實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制，其機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備設(shè)置如圖42。 42 項(xiàng)目建設(shè)組織結(jié)構(gòu)圖 基建部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)廠房的建造、機(jī)器設(shè)備的調(diào)試和購(gòu)買，以及項(xiàng)目的招標(biāo)等 。 辦公室：負(fù)責(zé)公司的接待，項(xiàng)目資金的落實(shí)、銷售渠道的拓展、新員工的招聘、培訓(xùn)等工作。 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)工作。 技術(shù)部： 負(fù)責(zé) 技術(shù) 工作 。 運(yùn)營(yíng)期機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員配備 項(xiàng)目建成后， 在理事長(zhǎng) 的領(lǐng)導(dǎo)下，設(shè)置以下機(jī)構(gòu)并賦予職責(zé)，各部室均對(duì) 理事長(zhǎng) 負(fù)責(zé)。 并設(shè)置監(jiān)事會(huì)進(jìn)行監(jiān)督。 項(xiàng)目經(jīng)理 辦公室 技術(shù)部 財(cái)務(wù)部 基建部 第七章 項(xiàng)目組織與管理 29 服務(wù)中心：負(fù)責(zé)技術(shù)合作和市場(chǎng)后勤等； 技術(shù)開發(fā) 部：負(fù)責(zé) 技術(shù)研發(fā) 等； 采購(gòu)部：負(fù)責(zé)項(xiàng)目生產(chǎn)所需原材料的購(gòu)進(jìn)； 市場(chǎng)開發(fā)部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售和宣傳； 財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)整體資金籌措、組織會(huì)計(jì)核算、日常財(cái)務(wù)管理等； 質(zhì)量管理部：管理項(xiàng)目產(chǎn)品質(zhì)量。 項(xiàng)目建成后公司組織機(jī)構(gòu)框架如圖 43。 43 項(xiàng)目建成后合作社組織結(jié)構(gòu)圖 員 工 50 人，其中 管理人員 4 人，技術(shù)研發(fā)部 5 人，綜合財(cái)務(wù)部6 人，市場(chǎng)部 5 人，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 30 人。 經(jīng)營(yíng)管理措施 項(xiàng)目采取以下現(xiàn)代化管理措施： 加強(qiáng)項(xiàng)目 種植 技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量等管理。 加強(qiáng)項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理和審計(jì)監(jiān)督，確保項(xiàng)目取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。 銷售管理采取銷售人員定崗、定責(zé)、定報(bào)酬，工資、獎(jiǎng)勵(lì)與工技術(shù)開發(fā) 部 市場(chǎng)部 綜合財(cái)務(wù)部 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部 質(zhì)管部 理事會(huì) 公司董事會(huì) 監(jiān)事會(huì) 監(jiān)督 服務(wù) 中心 第七章 項(xiàng)目組織與管理 30 作業(yè)績(jī)掛鉤等措施。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 31 第八章 投資估算與資金來(lái)源 總投資估算 總投資 萬(wàn)元 其中 : 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅 建設(shè)期利息 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 建設(shè)投資估算 萬(wàn)元。 (1)工程費(fèi)用 建筑工程費(fèi)用 萬(wàn)元 設(shè)備購(gòu)置費(fèi)用 萬(wàn)元 安裝費(fèi)用 (2)工程建設(shè)其他費(fèi)用 (3)預(yù)備費(fèi) 基本預(yù)備費(fèi) 漲價(jià)預(yù)備費(fèi) . 流動(dòng)資金 該 項(xiàng)目鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 。 （二）資金來(lái)源 申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼 100 萬(wàn)元。 第八章 投資估算與資金來(lái)源 32 山東省財(cái)政補(bǔ)貼 50 萬(wàn)元、淄博市財(cái)政補(bǔ)貼 30 萬(wàn)元，張店 區(qū)配套財(cái)政資金 20 萬(wàn)元；其余資金 由 自籌解決。 單位自籌 ，籌集資金來(lái)源于上兩年的盈余 。 （三） 財(cái)政補(bǔ)助資金使用和管理 財(cái)政資金的使用嚴(yán)格按照財(cái)政部《農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目資金管理辦法》及相關(guān)資金使用管理細(xì)則操作運(yùn)行。 項(xiàng)目 財(cái)政補(bǔ)助資金 需要 200 萬(wàn)元，用于工程費(fèi)用 。 見溫室大棚100 萬(wàn)元， 鋪設(shè)微噴管網(wǎng) 20 萬(wàn)元，機(jī)耕 道路 80 萬(wàn)元。 （四） 自籌資金的使用和管理 項(xiàng)目需要自籌資金 萬(wàn)元，用于其他工程費(fèi)用。 企業(yè) 將按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)務(wù)管理制度的有關(guān)規(guī)定 。 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 33 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)收入 本項(xiàng)目的價(jià)格如下表： 表 91 銷售收入 單位（畝） 數(shù)量 價(jià)格 合價(jià) 育苗圃 100 325 年產(chǎn)玫瑰花苗木 13 25 元 /株 325 玫瑰花種植示范基地 年產(chǎn)玫瑰花 400 240 萬(wàn)元 /噸 288 利潤(rùn)估算 ①利潤(rùn)總額 利潤(rùn)總額 =銷售收入 總成本 銷售稅金 ②所得稅后利潤(rùn)分配 提取盈余公積金。按新財(cái)務(wù)制度規(guī)定，企業(yè)每年按所得稅后利潤(rùn)的 10%提取盈余公積金。當(dāng)累計(jì)達(dá)到資本金的 50%時(shí)即停止提取。本項(xiàng)目在還款期，不提此項(xiàng)公積金，以供歸還借款。 提取公益金，同上規(guī)定，企業(yè)按 5%提取，此項(xiàng)基金用于職工集體福利。 （ 1） 有機(jī)質(zhì)肥料： 600畝種植基地 2噸 /畝肥 600元 /噸 =72萬(wàn)元。 （ 4）苗木： 2 萬(wàn)棵 25元 /棵 =50 萬(wàn)元 第九章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 34 （ 5）人工費(fèi)用。員工 50戶，每戶 15000元， 50戶 15000元 /戶 =75萬(wàn)元。 （ 6）水、電、燃料平均每年支出 20 萬(wàn)。 （ 7）修理費(fèi)：按折舊費(fèi) 50%計(jì)取。 （ 8）銷售費(fèi)用：按銷售收入的 5%計(jì)取。 （ 9）折舊費(fèi)：固定資產(chǎn)按 6年攤銷。 （ 11）攤銷費(fèi) 。無(wú)形資產(chǎn)攤銷按 5年攤銷。 （ 12）土地租賃費(fèi)：土地租賃費(fèi)年 39萬(wàn)元。 總成本費(fèi)用 =外購(gòu)原材料 +外購(gòu)燃料動(dòng)力 +工資及福利 +折舊費(fèi) +修理費(fèi) +攤銷費(fèi) +財(cái)務(wù)費(fèi)用 +其他費(fèi)用 +銷售費(fèi)用 經(jīng)營(yíng)成本 =總成本費(fèi)用 折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 利息支出 詳見總成本費(fèi)用估算表。 ⑴財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量 (全部投資 )的 分析情況詳見現(xiàn)金流量表 (全部資金 )。根據(jù)該表計(jì)算的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下： 所得稅后的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR)為 37%，大于行業(yè)基準(zhǔn)收益率；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (I=12%)為 952 萬(wàn) 元，大于零；投資回收期 (含建設(shè)期 )。上述指標(biāo)說(shuō)明該項(xiàng)目