對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的思考(編輯修改稿)
2024-09-20 01:59 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 不足致 使對(duì)總行、分 行層面的稽核監(jiān)督難以開展。 （三）操作風(fēng)險(xiǎn)管理手段亟待加強(qiáng)。 一是內(nèi)部稽核形式化問(wèn)題嚴(yán)重，問(wèn)責(zé)制沒(méi)有威懾力。二是電子化手段缺乏，內(nèi)控人員素質(zhì)有待提高。三是操作風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)積累不足。由于產(chǎn)權(quán)和信息披露制度的原因，銀行不但沒(méi)有壓力披 第 5 頁(yè) 共 9 頁(yè) 露操作風(fēng)險(xiǎn)事件，相反卻有主動(dòng)隱藏風(fēng)險(xiǎn)事件的動(dòng)機(jī)。 三、防范操作風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策分析 （一）建立和完善系統(tǒng)縝密、操作性強(qiáng)的制度規(guī)范機(jī)制在一定程度上，防范操作風(fēng)險(xiǎn)最有效的辦法就是制定盡可能詳盡的業(yè)務(wù)規(guī)章制度和操作流程，使內(nèi)控制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步，并提高制 度執(zhí)行力。首先，要根據(jù)情況變化和形勢(shì)發(fā)展，不斷增加管理制度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的覆蓋密度。對(duì)那些與現(xiàn)實(shí)不相適應(yīng)的規(guī)章制度要及時(shí)修改、廢止，并總結(jié)重大風(fēng)險(xiǎn)事件的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并彌補(bǔ)制度設(shè)計(jì)和執(zhí)行上的缺陷，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系。其次，商業(yè)銀行應(yīng)構(gòu)建防范操作風(fēng)險(xiǎn)的組織架構(gòu)，不斷完善對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)測(cè)、咨詢和報(bào)告機(jī)制，并建立與銀行內(nèi)部法律部門、其他分專業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的合作機(jī)制，協(xié)助銀行高層有效防范操作風(fēng)險(xiǎn)。另外，風(fēng)險(xiǎn)管理部門還應(yīng)針對(duì)不同崗位分別制定羅列式的、簡(jiǎn)明的操作風(fēng)險(xiǎn)管理手冊(cè)，涵蓋相應(yīng)崗位全部現(xiàn)行的業(yè)務(wù)流 程，風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)等，使員工能根據(jù)手冊(cè)速查，了解某項(xiàng)業(yè)務(wù)的具體辦理方法、依據(jù)，以及發(fā)生某種操作風(fēng)險(xiǎn)后，應(yīng)該如何處理和向上匯報(bào)。第三，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的可操作性。商業(yè)銀行要盡快建立覆蓋全業(yè)務(wù)、全部門的信息管理系統(tǒng)，該系統(tǒng)不僅僅 包括對(duì)已有的各種業(yè)務(wù)流程的再造和設(shè)置操作風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，更有助于總行對(duì)其星羅棋布的分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行垂直的、扁平化的管 第 6 頁(yè) 共 9 頁(yè) 理。第四，在進(jìn)一步完善制度的同時(shí)，改變業(yè)務(wù)硬約束、人員軟約束的狀況，實(shí)行三分離制度，防范道德風(fēng)險(xiǎn)：（ 1）管理與操作的分離，即管理人員、特別是高級(jí)管理人員不能從事具體業(yè)務(wù)的操 作，要辦業(yè)務(wù)必須經(jīng)過(guò)必需的業(yè)務(wù)流程；（ 2）銀行與客戶分離，銀行為方便客戶，可以在防范風(fēng)險(xiǎn)的前提下，盡量簡(jiǎn)化手續(xù)，但客戶經(jīng)理不能代客戶辦理；（ 3）程序設(shè)計(jì)與業(yè)務(wù)操作分離。即程序設(shè)計(jì)人員不能從事業(yè)務(wù)操作，當(dāng)然，隨著員工素質(zhì)的提高，復(fù)合型人才的增多，由此可能引發(fā)的一些行為風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)引起高度重視。 （二）營(yíng)造以 “ 誠(chéng)信審慎 ” 為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制文化
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