5企業(yè)內訓：企業(yè)內部控制規(guī)范5則范文(編輯修改稿)
2024-09-11 18:07 本頁面
【文章內容簡介】 —— 內部控制咨詢實務案例 三、培訓成果總結，問題交流 本文轉自明陽天下拓展，轉載請注明出處。 第三篇：企業(yè)內訓：內部控制與風險防范企業(yè)內訓：內部控制與風險防范 明陽天下拓展 培訓主題：企業(yè)內部控制體系合同管理風險防范職業(yè)舞弊內部審計天數： 2 天課程收益： ◆ 掌握先進的內部控制、風險管理、職業(yè)舞弊及內部審計等理論 ◆ 明確如何結合企業(yè)自身特點、建立適合企業(yè)自身情況的內部控制系統(tǒng) ◆ 掌握快速診斷企業(yè)內部控制缺陷的方法，評價內部控制的效果并進行改進 第 6 頁 共 12 頁 ◆ 通過企業(yè)運作中的典型實例幫助學員明確主要業(yè)務活動中的控制要點培訓對象： ◆ 財務總監(jiān)及其他相關的高級管理人員 ◆ 負責內部控制和內部審計部門的經理、主管和其他管理人員 ◆ 財務與其他職能部門的經理和管理人員課程大綱： 一、為何要加強內部控制 眾多企業(yè)失敗 的教訓 眾多民營企業(yè)管理現狀 人治主義 /經驗主義 /習慣主義 /冒進主義 國家對企業(yè)的總體內控要求 企業(yè)自身健康發(fā)展的要求風險總是存在的 企業(yè)不同規(guī)模不同發(fā)展階段的管理方式區(qū)別由人治到法治由經驗到科學由習慣到規(guī)則由冒進到穩(wěn)健 二、內部控制基本認識 直覺五問內控 問 1：內部控制到底控制什么。問 2：該控制為何稱 “ 內部 ” 。 問 3：內部人如何施加影響。即如何進行控制。問 4：內部控制建設的最終表現形式是什么。 問 5。不同規(guī)模和發(fā)展階段的企業(yè)對內控的需求程度差異大嗎。 內部控制的國內外發(fā)展（ 1）國際上內部控制的發(fā)展階段 第 7 頁 共 12 頁 內部牽制階段內部控制制度階段內部控制結構階段內部控制整體框架階段（ 2）中國內控體系的整體框架 2024 年財政部《內部控制基本規(guī)范》 2024 年財政部《內部控制配套指引》 內部控制的五大要素介紹內部環(huán)境風險評估控制活動信息與溝通監(jiān)督 內部控制的八大方法介紹不相容職務分離授權批準 會計系統(tǒng)（記錄報告）財產保護（資產保全）預算控制運營分析控制績效考評控制內 部審計控制 三、企業(yè)內部控制體系建設 企業(yè)主要業(yè)務活動的內部控制與風險防范采購環(huán)節(jié)的內控與風險防范銷售環(huán)節(jié)的內控與風險防范研發(fā)環(huán)節(jié)的內控與風險防范生產環(huán)節(jié)的內控與風險防范投資環(huán)節(jié)的內控與風險防范 企業(yè)主要管理活動的內部控制與風險防范戰(zhàn)略制定與管理的內控與風險防范公
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