5企業(yè)內(nèi)訓(xùn)：企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范5則范文(編輯修改稿)
2025-09-11 18:07 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 —— 內(nèi)部控制咨詢實(shí)務(wù)案例 三、培訓(xùn)成果總結(jié)，問題交流 本文轉(zhuǎn)自明陽天下拓展，轉(zhuǎn)載請(qǐng)注明出處。 第三篇：企業(yè)內(nèi)訓(xùn)：內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范企業(yè)內(nèi)訓(xùn)：內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范 明陽天下拓展 培訓(xùn)主題：企業(yè)內(nèi)部控制體系合同管理風(fēng)險(xiǎn)防范職業(yè)舞弊內(nèi)部審計(jì)天數(shù)： 2 天課程收益： ◆ 掌握先進(jìn)的內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理、職業(yè)舞弊及內(nèi)部審計(jì)等理論 ◆ 明確如何結(jié)合企業(yè)自身特點(diǎn)、建立適合企業(yè)自身情況的內(nèi)部控制系統(tǒng) ◆ 掌握快速診斷企業(yè)內(nèi)部控制缺陷的方法，評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的效果并進(jìn)行改進(jìn) 第 6 頁 共 12 頁 ◆ 通過企業(yè)運(yùn)作中的典型實(shí)例幫助學(xué)員明確主要業(yè)務(wù)活動(dòng)中的控制要點(diǎn)培訓(xùn)對(duì)象： ◆ 財(cái)務(wù)總監(jiān)及其他相關(guān)的高級(jí)管理人員 ◆ 負(fù)責(zé)內(nèi)部控制和內(nèi)部審計(jì)部門的經(jīng)理、主管和其他管理人員 ◆ 財(cái)務(wù)與其他職能部門的經(jīng)理和管理人員課程大綱： 一、為何要加強(qiáng)內(nèi)部控制 眾多企業(yè)失敗 的教訓(xùn) 眾多民營企業(yè)管理現(xiàn)狀 人治主義 /經(jīng)驗(yàn)主義 /習(xí)慣主義 /冒進(jìn)主義 國家對(duì)企業(yè)的總體內(nèi)控要求 企業(yè)自身健康發(fā)展的要求風(fēng)險(xiǎn)總是存在的 企業(yè)不同規(guī)模不同發(fā)展階段的管理方式區(qū)別由人治到法治由經(jīng)驗(yàn)到科學(xué)由習(xí)慣到規(guī)則由冒進(jìn)到穩(wěn)健 二、內(nèi)部控制基本認(rèn)識(shí) 直覺五問內(nèi)控 問 1：內(nèi)部控制到底控制什么。問 2：該控制為何稱 “ 內(nèi)部 ” 。 問 3：內(nèi)部人如何施加影響。即如何進(jìn)行控制。問 4：內(nèi)部控制建設(shè)的最終表現(xiàn)形式是什么。 問 5。不同規(guī)模和發(fā)展階段的企業(yè)對(duì)內(nèi)控的需求程度差異大嗎。 內(nèi)部控制的國內(nèi)外發(fā)展（ 1）國際上內(nèi)部控制的發(fā)展階段 第 7 頁 共 12 頁 內(nèi)部牽制階段內(nèi)部控制制度階段內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)階段內(nèi)部控制整體框架階段（ 2）中國內(nèi)控體系的整體框架 2024 年財(cái)政部《內(nèi)部控制基本規(guī)范》 2024 年財(cái)政部《內(nèi)部控制配套指引》 內(nèi)部控制的五大要素介紹內(nèi)部環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制活動(dòng)信息與溝通監(jiān)督 內(nèi)部控制的八大方法介紹不相容職務(wù)分離授權(quán)批準(zhǔn) 會(huì)計(jì)系統(tǒng)（記錄報(bào)告）財(cái)產(chǎn)保護(hù)（資產(chǎn)保全）預(yù)算控制運(yùn)營分析控制績效考評(píng)控制內(nèi) 部審計(jì)控制 三、企業(yè)內(nèi)部控制體系建設(shè) 企業(yè)主要業(yè)務(wù)活動(dòng)的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范采購環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范銷售環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范研發(fā)環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范生產(chǎn)環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范投資環(huán)節(jié)的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范 企業(yè)主要管理活動(dòng)的內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范戰(zhàn)略制定與管理的內(nèi)控與風(fēng)險(xiǎn)防范公
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