【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 5 最低目標(biāo)利潤(rùn)率（ %） 計(jì)劃指標(biāo) 6 法定貸款利率（ %） 7 最低浮動(dòng)幅度 (%) 表達(dá)式 (1$+2$+3$+4$+5$6$)/6$ 8 上浮單位 X 表達(dá)式 風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) (%) 計(jì)劃指標(biāo) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)及經(jīng)營(yíng)策略 目標(biāo)利潤(rùn)率調(diào)整點(diǎn)數(shù) (%) 表達(dá)式 $5$ 貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤(rùn)總額 12023000 計(jì)劃指標(biāo) 以前年度未到期貸款在本年的收益 315383 計(jì)劃統(tǒng)計(jì)指標(biāo) 當(dāng)年新增貸款額 1105010000 計(jì)劃指標(biāo) 目標(biāo)利潤(rùn)率 (%) 表達(dá)式 ($$)/$*100 貸款上浮 X倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值 企業(yè)貸款上浮 X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值 自然人貸款上浮 X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值 企業(yè)貸款上浮單位 X1測(cè)算結(jié)果 ($+$)/(6$*$) 自然人貸款上浮單位 X2測(cè)算結(jié)果 ($+$)/(6$*$) 計(jì)劃指標(biāo)及參數(shù)確定方法 （ 1）定價(jià)參數(shù) ◆ 確定聯(lián)社利率定價(jià)計(jì)劃參數(shù)最終結(jié)果是企業(yè)貸款的最低浮動(dòng)幅度（ K1）、自然人貸款的最低浮動(dòng)幅度（ K2）；企業(yè)貸款浮動(dòng)系數(shù)（ X1）和自然人貸款浮動(dòng)系數(shù)（ X2）。 ◆ 貸款的最低浮動(dòng)幅度，模板中要求 K1不小于 ， K2不小于 。表 517中序號(hào)“ 7”是計(jì)算結(jié)果，序號(hào)“ ”和“ ”是取定值。 ◆ 貸款浮動(dòng)系數(shù)，序號(hào)“ ”、“ ”是計(jì)算結(jié)果，“ ”、“ ”是取定值。 （ 2）計(jì)算最低浮動(dòng)幅度 (%) ? 最低浮動(dòng)幅度應(yīng)該是風(fēng)險(xiǎn)最低的客戶(hù)（最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)）在法定基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上的浮動(dòng)幅度。 ? 最低浮動(dòng)幅度 =（最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)定價(jià) 法定基準(zhǔn)利率） /法定基準(zhǔn)利率 ? 最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)定價(jià) =貸款資金的付息成本率 (%)+貸款管理費(fèi)用率 (%)+稅負(fù)成本率 (%)+最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) +最低目標(biāo)利潤(rùn)率（ %） ? 河南模板中“最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) =不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本 (%)”，等于將信用風(fēng)險(xiǎn)全部由最低浮動(dòng)幅度反映。 ? 模板改進(jìn)方向：可在此反映最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，將其他客戶(hù)相對(duì)于最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)增加的溢價(jià)計(jì)入浮動(dòng)系數(shù) X。 ? 最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) =AAA級(jí)客戶(hù)平均違約概率 %違約損失率（ %） 45=% （ 3）計(jì)算貸款浮動(dòng)系數(shù) ? 貸款浮動(dòng)系數(shù) =（風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) (%)+目標(biāo)利潤(rùn)率調(diào)整點(diǎn)數(shù) (%)） /（法定基準(zhǔn)利率貸款上浮 X倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值） ? 風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) (%)=信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) +市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) +經(jīng)營(yíng)策略上浮點(diǎn)數(shù) ? 河南模板中，已將“信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù)”由最低浮動(dòng)幅度中反映，故此處只包含市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) 、經(jīng)營(yíng)策略上浮點(diǎn)數(shù) ，合計(jì) 。 ? 模板改進(jìn)方向：將信用風(fēng)險(xiǎn)成本的一部分由浮動(dòng)系數(shù)反映。 ? 信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) =不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本 (%)最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) %。 二、利率定價(jià) 定價(jià)信息 序號(hào) 數(shù)據(jù)名稱(chēng) 數(shù)據(jù) 引用報(bào)表 1 客戶(hù)類(lèi)型 企業(yè) 基本信息 2 貸款期限 5 輸入 3 法定基準(zhǔn)利率 法定基準(zhǔn)利率表 定價(jià)測(cè)算 序號(hào) 數(shù)據(jù)名稱(chēng) 數(shù)據(jù) 引用報(bào)表 引用欄目或表達(dá)式 1 法定貸款利率 法定基準(zhǔn)利率表 2 浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 $+$+$+$+$ 企業(yè)信用等級(jí)浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 *$ 企業(yè)信用等級(jí) AA 客戶(hù)關(guān)系 資產(chǎn)負(fù)債比率 輸入 浮動(dòng)系數(shù) 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)表 貸款擔(dān)保方式浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 *$ 擔(dān)保方式 信用 手工選擇 浮動(dòng)系數(shù) 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)表 企業(yè)入股情況浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 *$ 企業(yè)入股比例 % 輸入 浮動(dòng)系數(shù) 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)表 企業(yè)存貸比浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 *$ 企業(yè)存款 輸入 企業(yè)貸款 輸入 企業(yè)存貸比 21 表達(dá)式 $/$*100 浮動(dòng)系數(shù) 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)表 單筆貸款額浮動(dòng)幅度 表達(dá)式 *$ 單筆貸款額 100 輸入 浮動(dòng)系數(shù) 企業(yè)貸款利率浮動(dòng)指標(biāo)表 3 優(yōu)惠減幅幅度 選擇 4 以新還舊上浮幅度 0 輸入 5 貸款利率 表達(dá)式 1$*(1+2$+4$)*(13$) 三、問(wèn)題或注意事項(xiàng) 貸款余額明細(xì)表 企業(yè)貸款上浮 X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表 貸款余額明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 2023年 2023年 1 短期農(nóng)戶(hù)貸款 31326900 32182700 2 短期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 19032600 124649000 3 短期農(nóng)村工商業(yè)貸款 237427000 364753767 4 短期其他貸款 182815000 277440000 5 中長(zhǎng)期農(nóng)戶(hù)貸款 6 中長(zhǎng)期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 7 中長(zhǎng)期農(nóng)村工商業(yè)貸款 39800000 202393925 8 中長(zhǎng)期其他貸款 69800000 172300000 9 農(nóng)戶(hù)小額信用貸款 10 農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款 11 助學(xué)貸款 12 抵押農(nóng)戶(hù)貸款 21547000 30880500 13 抵押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 20406000 18986000 14 抵押農(nóng)村工商業(yè)貸款 476536500 637186500 15 抵押其他貸款 123239488 145991443 16 質(zhì)押農(nóng)戶(hù)貸款 20236250 26746500 17 質(zhì)押農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 100000 18 質(zhì)押農(nóng)村工商業(yè)貸款 77127000 109174000 19 質(zhì)押其他貸款 13954000 3050000 貸款余額明細(xì)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 2023年 2023年 20 逾期農(nóng)戶(hù)貸款 179000 75300 21 逾期農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 677000 22 逾期農(nóng)村工商業(yè)貸款 3764000 5880000 23 逾期其他貸款 900000 70000 24 逾期農(nóng)戶(hù)小額信用貸款 25 逾期農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款 26 逾期助學(xué)貸款 27 呆滯農(nóng)戶(hù)貸款 1330230 1902800 28 呆滯農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 708000 1474000 29 呆滯農(nóng)村工商業(yè)貸款 24033000 30837558 30 呆滯其他貸款 26976400 22474840 31 呆滯農(nóng)戶(hù)小額信用貸款 32 呆滯農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款 33 呆滯助學(xué)貸款 34 呆帳農(nóng)戶(hù)貸款 35 呆帳農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)組織貸款 170000 36 呆帳農(nóng)村工商業(yè)貸款 2245000 1180000 37 呆帳其他貸款 2680000 2680000 38 呆帳農(nóng)戶(hù)小額信用貸款 39 呆帳農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款 40 呆帳助學(xué)貸款 企業(yè)貸款上浮 X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表 序號(hào) 浮動(dòng)指標(biāo) K1 K1+X1 K1+2X1 K1+3X1 合計(jì) 權(quán)重 X1浮動(dòng)倍數(shù) 0 1 2 3 1 企業(yè)信用等級(jí) AAA AA A BBB 金額（元） 1454843192 39371558 1494214750 比例（ %） X1倍數(shù) 2 貸款擔(dān)保方式 質(zhì)押 抵押 保證 信用 金額（元） 109174000 656172500 689496692 1454843192 比例（ %） X1倍數(shù) 0 3 企業(yè)入股 5% 5%3% 3%1% % X1倍數(shù) 2 4 企業(yè)存貸比 50% 40%50% 20%40% 20% X1倍數(shù) 5 單筆貸款額 100萬(wàn)元 50100萬(wàn)元 1050萬(wàn)元 10萬(wàn)元 X1倍數(shù) 2 6 X1倍數(shù)合計(jì) 1 備注 X1倍數(shù) =比例 X1浮動(dòng)倍數(shù) /100 X1倍數(shù)合計(jì) = X1倍數(shù) 權(quán)重 =++2+2+2= 自然人貸款上浮 X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)表 序號(hào) 浮動(dòng)指標(biāo) K2 K2+X2 K2+2X2 K2+3X2 合計(jì) 權(quán)重 X1浮動(dòng)倍數(shù) 0 1 2 3 1 信用等級(jí) 信用戶(hù) 非信用戶(hù) 金額（元） 688591143 27202940 715794083 比例（ %） X2倍數(shù) 2 貸款擔(dān)保方式 質(zhì)押 抵押 聯(lián)保 其他擔(dān)保方式 金額（元） 29796500 176871943 0 481922700 688591143 比例（ %） X2倍數(shù) 3 農(nóng)戶(hù)與信用社往來(lái)關(guān)系 信用社社員 信用社社員 非信用社社員 非信用社社員 且股金 1萬(wàn)元以上 且股金 1萬(wàn)元以下 但在信用社有存款記錄 且兩年內(nèi)無(wú)存款記錄 X2倍數(shù) 2 4 家庭負(fù)債率 10% 10%20% 20%50% 50% X2倍數(shù) 2 5 貸款用途 商業(yè)、助學(xué) 農(nóng)業(yè)生產(chǎn) 個(gè)體經(jīng)營(yíng) 家庭消費(fèi) X2倍數(shù) 2 6 合計(jì) 1 備注 X1倍數(shù) =比例 X1浮動(dòng)倍數(shù) /100 X1倍數(shù)合計(jì) = X1倍數(shù) 權(quán)重 =++2+2+2= 四、模板修改建議 將現(xiàn)有模板中存在的缺陷作如下修改： ? 在“貸款管理費(fèi)用率 (%)”中刪除“營(yíng)業(yè)外支出”。 ? 將“不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本欄”改為“最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)”。 ? 將呆帳準(zhǔn)備和營(yíng)業(yè)外支出的成本費(fèi)率 調(diào)整點(diǎn)數(shù) ，合計(jì) 風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) ,減最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) ，得到風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) (%)。 ? 放開(kāi)最低浮動(dòng)幅度 (%)不能低于 30%的限制，實(shí)際計(jì)算結(jié)果為 6%。 ? 測(cè)算結(jié)果，最低浮動(dòng)幅度為 ，上浮單位 X1為 ，測(cè)算結(jié)果貸款利率為 %。 測(cè)算最低浮動(dòng)幅度 (%) 序號(hào) 數(shù)據(jù)名稱(chēng) 數(shù)據(jù) 引用報(bào)表 引用欄目或表達(dá)式 1 付息成本率 (%) 表達(dá)式 $/$*100 貸款平均余額 1803464601 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 利息支出 35354005 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 2 貸款管理費(fèi)用率 (%) 表達(dá)式 ($+$+$+$)/$*100 手續(xù)費(fèi)支出 616332 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 43220238 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 其他營(yíng)業(yè)支出 6711960 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 3 稅負(fù)成本率 (%) 表達(dá)式 $/$*100 營(yíng)業(yè)稅金及附加 5138792 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 4 最優(yōu)質(zhì)客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià) 表達(dá)式 $/$*100 AAA客戶(hù)平均違約概率 % 聯(lián)社信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn) 違約損失率（ %） 45 聯(lián)社核算統(tǒng)計(jì)資料 5 最低目標(biāo)利潤(rùn)率（ %） 計(jì)劃指標(biāo) 6 法定貸款利率（ %） 7 最低浮動(dòng)幅度 (%) 表達(dá)式 (1$+2$+3$+4$+5$6$)/6$ 貸款上浮單位 X測(cè)算 序號(hào) 數(shù)據(jù)名稱(chēng) 數(shù)據(jù) 引用報(bào)表 引用欄目或表達(dá)式 8 上浮單位 X測(cè)算 表達(dá)式 ($+$)/(6$*$) 風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)點(diǎn)數(shù) (%) 計(jì)劃指標(biāo) $+$+$4$ 不良資產(chǎn)損失的每年待攤單位成本 (%) 表達(dá)式 $/2$*100 不良資產(chǎn)損失的每年待攤成本 42359768 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（ %） 經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整（ %） 目標(biāo)利潤(rùn)率調(diào)整點(diǎn)數(shù) (%) 表達(dá)式 $5$ 貸款業(yè)務(wù)應(yīng)承擔(dān)的年度目標(biāo)利潤(rùn)總額 12023000 計(jì)劃指標(biāo) 以前年度未到期貸款在本年的收益 315383 計(jì)劃統(tǒng)計(jì)指標(biāo) 當(dāng)年新增貸款額 1105010000 計(jì)劃指標(biāo) 目標(biāo)利潤(rùn)率 (%) 表達(dá)式 ($$)/$*100 企業(yè)貸款上浮 X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值 企業(yè)貸款上浮 X1倍數(shù)統(tǒng)計(jì)值 自然人貸款上浮 X2倍數(shù)統(tǒng)計(jì)