【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 示與報(bào)告。 高層決策指揮機(jī)構(gòu)主要依據(jù)計(jì)劃承諾各事業(yè)部進(jìn)行間接調(diào)控。具體說，依據(jù)計(jì)劃與預(yù)算中的承諾，以及期中／期末的結(jié)果，進(jìn)行對(duì)比評(píng)估；發(fā)現(xiàn)偏差后，指導(dǎo)、幫助、激勵(lì)與約束各事業(yè)部糾偏；最終依據(jù)各事業(yè)部承擔(dān)責(zé)任的結(jié)果與能力，給予獎(jiǎng)懲，達(dá)到調(diào)控各事業(yè)部的目的。 高層保有的權(quán)力 董事會(huì) 董事會(huì) 是天發(fā)集團(tuán)公司的最高決策機(jī)構(gòu)，由 5名董事組成，其中至少應(yīng)有兩名 外部獨(dú)立董事 。董事會(huì)成員中，管理層人員不應(yīng)超過 2名（最多只能是 CEO和 COO）。董事會(huì)的具體職能除由公司章程規(guī)定外，還包括選擇、考評(píng)和制定 CEO為中心的 管理層的薪酬制度 。 董事會(huì)下設(shè)三個(gè)委員會(huì)： 薪酬管理委員會(huì)、財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)和戰(zhàn)略決策委員會(huì) 。各委員會(huì)成員暫定 5名或 7名，并且其部分成員來自公司外部。 薪酬管理委員會(huì)由董事長、 CEO、副董事長，外部成員組成，董事長任委員會(huì)主席，董事會(huì)秘書任執(zhí)行秘書。決定股息、紅利和職能人員、事業(yè)部經(jīng)理的薪金報(bào)酬。 財(cái)務(wù)審計(jì)委員會(huì)由董事長、副董事長、 CFO和至少 2名專業(yè)審計(jì)師組成，董事長任委員會(huì)主席，董事會(huì)秘書任執(zhí)行秘書。決定公司的財(cái)務(wù)政策，審議公司的財(cái)務(wù)狀況。統(tǒng)籌安排集團(tuán)公司的年度審計(jì)計(jì)劃并監(jiān)督審計(jì)部實(shí)施審計(jì)計(jì)劃。 戰(zhàn)略決策委員會(huì)由董事長、 CEO、 COO、 CFO和副總裁組成，董事長任委員會(huì)主席，董事會(huì)秘書任執(zhí)行秘書。在董事會(huì)閉會(huì)期間代行董事會(huì)職權(quán)；負(fù)責(zé)監(jiān)督以 CEO為中心的管理層執(zhí)行公司戰(zhàn)略的情況和財(cái)務(wù)績(jī)效。戰(zhàn)略決策委員會(huì)對(duì) CEO的經(jīng)營決策方案作出支持或否定決定，審議 CEO提出的人才發(fā)展計(jì)劃 。 董事長不兼任 CEO（首席執(zhí)行官）， CEO的職責(zé)和權(quán)限由公司章程規(guī)定。 CEO擁有 100%總經(jīng)理的權(quán)力和 40%左右董事長的權(quán)力，一方面對(duì)公司整體運(yùn)營負(fù)全責(zé)，另一方面在日常運(yùn)營中對(duì)重大經(jīng)營活動(dòng)直接決策。 CEO管理團(tuán)隊(duì)由 CEO、總裁、 CFO和副總裁組成。 CEO主要是負(fù)責(zé)管理企業(yè)與外部的關(guān)系，而內(nèi)部運(yùn)營的管理權(quán)責(zé)賦予管理日常事務(wù)的總裁。 CEO的具體指責(zé)可描述為： ? 通過提供經(jīng)營理念來領(lǐng)導(dǎo)公司 （ 營造企業(yè)文化 ， 維持工作氛圍 ） ； ? 為公司制定能創(chuàng)造股東價(jià)值的長期戰(zhàn)略與遠(yuǎn)景 ， 并推薦給董事會(huì)； ?制定能支持公司長期戰(zhàn)略的年度業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算 ， 并推薦給董事會(huì)； ?制定并監(jiān)督重大公司政策的實(shí)施 ， 確保公司的日常事務(wù)得到恰當(dāng)?shù)墓芾恚? ? 確保公司有一個(gè)在 CEO領(lǐng)導(dǎo)下的有效的管理團(tuán)隊(duì) ， 并有一個(gè)積極的管理隊(duì)伍發(fā)展計(jì)劃和換屆計(jì)劃； ?與董事會(huì)合作 ， 確保有一個(gè)有效的 CEO職位的繼任計(jì)劃； ?擔(dān)任公司的主要代言人； CEO COO（首席運(yùn)營官）是 CEO為中心的管理團(tuán)隊(duì)成員之一，在 CEO主要負(fù)責(zé)公司外部關(guān)系的前提下，全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部運(yùn)營管理。對(duì)公司的運(yùn)營管理承擔(dān)完全責(zé)任。 COO辦公會(huì)是 COO日常管理的協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)，由各職能部門負(fù)責(zé)人，各事業(yè)部經(jīng)理組成，定期召開。 總裁的主要職責(zé)包括： 執(zhí)行 CEO有關(guān)公司發(fā)展的計(jì)劃； 領(lǐng)導(dǎo)和組織制定公司的內(nèi)部管理制度建設(shè)； 負(fù)責(zé)各事業(yè)部的資產(chǎn)管理和協(xié)調(diào)控制； 對(duì)公司有序、高效運(yùn)營負(fù)責(zé)，并對(duì)形成公司的持續(xù)發(fā)展能力負(fù)責(zé)； 負(fù)責(zé)公司的財(cái)務(wù)系統(tǒng)的有效運(yùn)行，保證公司的盈利能力，促使公司的價(jià)值最大化，對(duì)形成公司的核心競(jìng)爭(zhēng)能力承擔(dān)責(zé)任。 建立和維持一個(gè)高效的管理隊(duì)伍，確保公司的后備人才隊(duì)伍，為公司的持續(xù)發(fā)展提供人力資源。 與上級(jí)有關(guān)部門協(xié)作， 確保公司整體協(xié)同運(yùn)作。 COO CFO（首席財(cái)務(wù)官）是 CEO管理團(tuán)隊(duì)成員之一，其主要職責(zé)包括： 負(fù)責(zé)制定和監(jiān)督財(cái)務(wù)管理制度的實(shí)施，確保公司財(cái)務(wù)狀況良好； 按照公司發(fā)展計(jì)劃，主持制定公司投融資計(jì)劃，并監(jiān)督實(shí)施； 建立健全對(duì)各事業(yè)部的財(cái)務(wù)預(yù)算機(jī)制和財(cái)務(wù)指標(biāo)考核機(jī)制，并負(fù)責(zé)這種機(jī)制的有效運(yùn)行； 負(fù)責(zé)監(jiān)督和檢查各事業(yè)部的財(cái)務(wù)運(yùn)營狀況，在不影響各事業(yè)部生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)的前提下，指導(dǎo)財(cái)務(wù)部對(duì)事業(yè)部財(cái)務(wù)工作進(jìn)行糾偏； 負(fù)責(zé)管理公司的資金，為公司的發(fā)展提供資金支持； 全面掌握各事業(yè)部的財(cái)務(wù)信息，為高層決策提供準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)支持； 積極支持和配合審計(jì)委員會(huì)的工作，保證審計(jì)監(jiān)督作用的正常發(fā)揮； 定期向決策層提供公司財(cái)務(wù)分析報(bào)告和理財(cái)情況； CFO 執(zhí)行副總裁 管理團(tuán)隊(duì)成員之一，主要職責(zé)包括： 協(xié)助 COO全面管理集團(tuán)公司事務(wù)； 指導(dǎo)和協(xié)調(diào)各職能部門的工作； 協(xié)調(diào)和監(jiān)督職能部門與運(yùn)營副總裁的工作； 負(fù)責(zé)召集和主持 COO辦公會(huì)； 營運(yùn)副總裁 管理團(tuán)隊(duì)成員之一，主要職責(zé)包括： 協(xié)助總裁和執(zhí)行副總裁對(duì)事業(yè)部進(jìn)行有效管理，監(jiān)督事業(yè)部執(zhí)行公司戰(zhàn)略計(jì)劃和各項(xiàng)管理制度的具體情況； 配合集團(tuán)公司職能部門對(duì)各事業(yè)部的專項(xiàng)監(jiān)督，負(fù)責(zé)各種糾偏措施的實(shí)施； 在權(quán)限范圍內(nèi)，協(xié)調(diào)各事業(yè)部的生產(chǎn)經(jīng)營關(guān)系； 在貫徹執(zhí)行控股公司統(tǒng)一管理制度的前提下，指導(dǎo)各事業(yè)部建立相應(yīng)的管理制度并監(jiān)督其實(shí)施； 定期向 COO/COO辦公會(huì)提交各事業(yè)部運(yùn)營狀況分析報(bào)告，為高層決策提供支持； 職能管理層職能描述 按現(xiàn)代企業(yè)的要求，控股公司應(yīng)明確界定職能管理部門的責(zé)任內(nèi)涵與結(jié)果要求，最終根據(jù)各專業(yè)職能部門承擔(dān)的職責(zé)與實(shí)際貢獻(xiàn)，決定部門總體獎(jiǎng)金分配水平，以及相應(yīng)的人事待遇。 各職能部門負(fù)責(zé)擬定相關(guān)統(tǒng)一管理制度，根據(jù)不同情況報(bào)經(jīng) CEO或總裁批準(zhǔn)后執(zhí)行。負(fù)責(zé)審核各下屬部門擬定的制度并監(jiān)督下屬部門執(zhí)行。 各專業(yè)職能部門，在三個(gè)階段上承擔(dān)兩項(xiàng)職責(zé)。三個(gè)階段是期初、期中與期末；兩項(xiàng)職責(zé)分別為輔助高層決策與服務(wù)事業(yè)部執(zhí)行。在經(jīng)營年度開始時(shí)，幫助各事業(yè)部制定計(jì)劃與預(yù)算，提供合理化的建議，并按高層決策指揮機(jī)構(gòu)的要求進(jìn)行審核。 在經(jīng)營年度執(zhí)行中，對(duì)事業(yè)部日常經(jīng)營管理過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)督，并接受事業(yè)部的報(bào)告。幫助高層及時(shí)了解經(jīng)營實(shí)況；在不干涉各事業(yè)部事務(wù)的前提下，幫助其糾偏、避免短期行為。 在經(jīng)營年度結(jié)束后，對(duì)事業(yè)部的執(zhí)行情況與實(shí)際貢獻(xiàn)，進(jìn)行分析與評(píng)估； 尤其要對(duì)事業(yè)部的要職要員的創(chuàng)新或改進(jìn)行為，進(jìn)行考核評(píng)價(jià)。 職能管理部門要為高層重大“人與事”的決策提供可靠的依據(jù)。 各職能部門根據(jù)各事業(yè)部、其下屬公司的要求提供服務(wù)，如：收集某一方面資料，制定專門制度。 事業(yè)部 事業(yè)部是以利潤中心為特征的生產(chǎn)經(jīng)營單位。 我們目前可基本上遵從產(chǎn)品線或市場(chǎng)渠道的要求，按主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域組建并逐步發(fā)育產(chǎn)品事業(yè)部。 各事業(yè)部的責(zé)任邊界： 第一、利潤責(zé)任 。事業(yè)部的營業(yè)利潤全部上繳，由公司統(tǒng)一納稅、統(tǒng)一分配。各事業(yè)部是利潤中心，事業(yè)部的利潤是由市場(chǎng)評(píng)價(jià)決定的實(shí)際利潤，而不是帳面編制的虛擬利潤。 第二、市場(chǎng)責(zé)任 。各事業(yè)部必須像一個(gè)企業(yè)一樣，依靠自己的產(chǎn)品經(jīng)營業(yè)務(wù)與管理能力贏得顧客，不斷深化與顧客的聯(lián)系，深化與產(chǎn)業(yè)相關(guān)者的聯(lián)系，建立長期獲利的基礎(chǔ)。 第三、員工責(zé)任 。各事業(yè)部必須對(duì)員工的成長與成就承擔(dān)責(zé)任，積極為每一個(gè)員工創(chuàng)造機(jī)會(huì)，激勵(lì)與約束員工為顧客作貢獻(xiàn)；使每一個(gè)員工能夠依靠自己在工作中的努力與成績(jī)，不斷獲得利益與成就上的滿足。使員工隊(duì)伍始終處于管理狀態(tài)之中。 生產(chǎn)經(jīng)營層職能描述 第四、資產(chǎn)責(zé)任 。各事業(yè)部是獨(dú)立的資產(chǎn)核算單位，必須承擔(dān)凈資產(chǎn)有效利用上的最終責(zé)任，承擔(dān)應(yīng)收帳款與存量資產(chǎn)盤活的責(zé)任，以及相應(yīng)的成本費(fèi)用責(zé)任。 第五、價(jià)值鏈強(qiáng)化責(zé)任 。各事業(yè)部必須就整個(gè)價(jià)值鏈之研、產(chǎn)、供、銷的各個(gè)環(huán)節(jié)付出努力、承擔(dān)責(zé)任。輔以具體的指標(biāo)，如：質(zhì)量品質(zhì)的保證、產(chǎn)品促銷的效益、咨詢與服務(wù)程度的深化、客訴處理的效果、業(yè)務(wù)流程的改進(jìn)等。 各事業(yè)部依靠承擔(dān)責(zé)任的實(shí)際結(jié)果，以及對(duì)公司在經(jīng)濟(jì)成果或利潤上的實(shí)際貢獻(xiàn)，獲取相應(yīng)的追加投資與利益；反之，完不成預(yù)期的目標(biāo)任務(wù)、運(yùn)行效率下降或造成經(jīng)濟(jì)上的損失，必須追究各事業(yè)部最終責(zé)任者的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 子公司 各類子公司是以利潤為中心的生產(chǎn)經(jīng)營單位 。 天發(fā)集團(tuán)公司必須界定子公司與集團(tuán)公司的所屬關(guān)系：一是資產(chǎn)關(guān)系 ， 即明確產(chǎn)權(quán)關(guān)系 、所有者的權(quán)益及資產(chǎn)質(zhì)量的控制；二是管理關(guān)系 （ 財(cái)務(wù)關(guān)系 ） ， 分子公司必須保持與集團(tuán)公司的一體化運(yùn)作 ， 不折不扣地接受集團(tuán)公司的核心理念和標(biāo)準(zhǔn) ， 并為發(fā)揮整體優(yōu)勢(shì)接受必要的控制 、 指導(dǎo) 、 協(xié)調(diào)和服務(wù) 。 分子公司的經(jīng)營領(lǐng)域由天發(fā)集團(tuán)公司明確規(guī)定 ， 依據(jù)投資子公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃 ， 把各子公司按規(guī)劃分別納入相應(yīng)的長期 、 中期或 短期回報(bào)的軌道 。 控股公司的內(nèi)部資源配置要體現(xiàn)控股公司的戰(zhàn)略重點(diǎn)和整體優(yōu)化 。 集團(tuán)公司要通過派出董事 、 任命子公司的要職要員 ， 強(qiáng)化對(duì)子公司管理層的控制 ， 確保子公司與集團(tuán)公司的一體化運(yùn)營 ， 使子公司真正按照集團(tuán)公司投資的意圖承擔(dān)責(zé)任 ， 使子公司的運(yùn)營完全符合控股公司的戰(zhàn)略發(fā)展進(jìn)程 ， 從而能夠有效地在組織結(jié)構(gòu)上形成資本擴(kuò)張的態(tài)勢(shì)；實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品的專業(yè)化縱向延伸和價(jià)值鏈的橫向拓展；真正獲得市場(chǎng) 、 技術(shù)或管理的優(yōu)勢(shì) 。 必須接受集團(tuán)公司相應(yīng)職能管理部門的實(shí)時(shí)監(jiān)控及協(xié)調(diào) ， 以保證資產(chǎn)管理和經(jīng)營協(xié)調(diào)兩大控制功能的協(xié)同運(yùn)營 。 對(duì)于兩個(gè)上市公司 ， 為了貫徹 “ 五分開 ” 要求 ， 保持其獨(dú)立性 。 集團(tuán)公司主要通過控股的地位 （ 產(chǎn)權(quán) ） 如派出董事 、 加強(qiáng)對(duì)經(jīng)營管理人員的考核和財(cái)務(wù)監(jiān)督等手段來體現(xiàn)集團(tuán)公司的意志 。 二、部門職能描述 總裁辦公室職能描述 秘書 負(fù)責(zé) CEO和總裁的日常事務(wù)管理、安排與協(xié)調(diào)，負(fù)責(zé) CEO和總裁所有信息資料的管理；所有例行報(bào)告與命令都將通過秘書接收與發(fā)出（辦公室），依行事規(guī)范溝通內(nèi)外聯(lián)系，保證上情下達(dá)與下情上報(bào)； 命令管理、外事公關(guān)、文電系統(tǒng)信息采集、傳播、會(huì)議組織等。如統(tǒng)一管理信息刊物，為公司各階層提供宏觀、中觀行業(yè)信息，完善信息溝通、實(shí)現(xiàn)信息共享； 負(fù)責(zé)公司檔案管理，會(huì)議記錄、各種文書資料的整理與保存； 人力資源部職能描述 關(guān)鍵任務(wù)在于使人力資源開發(fā)與管理的工作落到實(shí)處。其主要職能包括： 指導(dǎo)各事業(yè)部建立健全薪酬、績(jī)效考評(píng)和激勵(lì)機(jī)制，經(jīng) CEO辦公會(huì)批準(zhǔn)后監(jiān)督事業(yè)部執(zhí)