【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 系? 擁有龐大的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)， 包括政府、合作伙伴、銀行等? 戰(zhàn)略合作伙伴? 相關(guān)行業(yè)知名的高層管理人員和退休的業(yè)內(nèi)高層管理人員? 行業(yè)專家? 知名教授和學(xué)者? 融資渠道，如：–銀行–金融機(jī)構(gòu)拓展業(yè)務(wù)關(guān)系提供專業(yè)技能平衡決策力量非執(zhí)行董事所能提供的價(jià)值? 具有非常重要、而 XXXXXX總部又比較薄弱的專業(yè)技能，利用其在行業(yè)、職能方面的經(jīng)驗(yàn)和技能對(duì)公司戰(zhàn)略設(shè)計(jì)等提出專家建議? 在業(yè)內(nèi)、業(yè)外以及董事會(huì)極受尊重? 行事果斷，有決策力? 有熱情，能激發(fā)董事會(huì)的充分討論和決策28非執(zhí)行董事除具有法律法規(guī)規(guī)定的職權(quán)外，可獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu)對(duì)公司具體事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和咨詢非執(zhí)行董事是指不在公司擔(dān)任除董事外的其他職務(wù)。 非執(zhí)行董事除應(yīng)當(dāng)具有 《 公司法 》 、 《 董事會(huì)議事規(guī)則 》 和其他相關(guān)法律、法規(guī)賦予董事的職權(quán)外，還應(yīng)當(dāng)賦予非執(zhí)行董事以下特別職權(quán)：? 非執(zhí)行董事向董事會(huì)提請(qǐng)召開臨時(shí)股東大會(huì)、提議召開董事會(huì)會(huì)議和在股東大會(huì)召開前公開向股東征集投票權(quán)，應(yīng)由二分之一以上非執(zhí)行董事同意。? 經(jīng)全體非執(zhí)行董事同意，非執(zhí)行董事 可獨(dú)立聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)和咨詢機(jī)構(gòu) ，對(duì)公司的具體事項(xiàng)進(jìn)行審計(jì)和咨詢，相關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。? 非執(zhí)行董事行使上述職權(quán)應(yīng)當(dāng)取得全體非執(zhí)行董事的二分之一以上同意。? 非執(zhí)行董事除履行上述職責(zé)外，還應(yīng)當(dāng)對(duì)以下事項(xiàng)向董事會(huì)或股東大會(huì)發(fā)表獨(dú)立意見：主要職權(quán) ? 聘任或解聘高級(jí)管理人員；? 公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬；? 公司累計(jì)和當(dāng)期對(duì)外擔(dān)保情況；? 公司董事會(huì)未做出現(xiàn)金利潤(rùn)分配預(yù)案的；? 公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。 29設(shè)立董事會(huì)各專業(yè)委員會(huì)也是提高董事會(huì)工作效率和效果的關(guān)鍵手段董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)的價(jià)值定位 董事會(huì)會(huì)議和委員會(huì)的職責(zé)分工? 責(zé)成專業(yè)委員會(huì) 就專項(xiàng)議題進(jìn)行工作? 就專業(yè)委員會(huì)提交結(jié)果建議 做出最終決策? 就專項(xiàng)議題 進(jìn)行提案，供董事會(huì)會(huì)議決策? 負(fù)責(zé)就專項(xiàng)議題對(duì)集團(tuán)公司管理層進(jìn)行 審計(jì)和質(zhì)詢董事會(huì)會(huì)議董事會(huì)專業(yè)委員會(huì)? 使董事 會(huì) 正式 會(huì) 議 能完全 側(cè) 重于 討論 最重要的 議題? 通 過(guò)側(cè) 重 討論 委 員會(huì) 熟悉的 問(wèn)題 ， 有效地利用董事的 專長(zhǎng)? 使 非 執(zhí) 行董事能 參與處 理客 觀 性的 問(wèn)題 戰(zhàn)略投資委員會(huì)薪酬績(jī)效委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)30戰(zhàn)略投資委員會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì) 具體職責(zé)研究董事會(huì)提出的公司發(fā)展戰(zhàn)略、長(zhǎng)期和年度投資方向，審議修訂總裁提出的公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，提出年度經(jīng)營(yíng)總目標(biāo)及經(jīng)營(yíng)方針審查和監(jiān)督集團(tuán)年度投資 方案和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況；對(duì)集團(tuán)年度投資活動(dòng)進(jìn)行最終評(píng)價(jià)，向董事會(huì)提交相應(yīng)的評(píng)估報(bào)告對(duì)下屬子集團(tuán)（廣廈置業(yè)、天際集團(tuán)、建安集團(tuán)）的戰(zhàn)略審核，如整頓、兼并、清產(chǎn)等重大問(wèn)題提出建議 審核和論證子集團(tuán)提出的年度投資方案和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，向董事會(huì)提交報(bào)告負(fù)責(zé)對(duì)各子集團(tuán)（廣廈置業(yè)、天際集團(tuán)、建安集團(tuán)）投資項(xiàng)目的評(píng)審，提出決策建議 華彩建議戰(zhàn)略投資委員會(huì)成員由相關(guān)專家組成。人員組成：主要職責(zé)：董事會(huì)戰(zhàn)略投資委員會(huì)主要負(fù)責(zé)對(duì)公司長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略和重大投資決策進(jìn)行調(diào)研、策劃并提出建議。 31審計(jì)委員會(huì)主要職責(zé)審計(jì)委員會(huì)（ 1/2）作為董事、外部審計(jì)與內(nèi)部審計(jì)之間的溝通集中點(diǎn)，協(xié)助董事會(huì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告過(guò)程、內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)管理制度的效用作出獨(dú)立的檢討、監(jiān)管審核過(guò)程及履行董事會(huì)指派的其它職責(zé)及責(zé)任。外部審計(jì)工作：通過(guò)外聘合格的審計(jì)人員，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)告、經(jīng)營(yíng)狀況、內(nèi)部控以及風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行審核，并針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行檢討，向董事會(huì)提出合理地意見和建議。外部審計(jì)主要職責(zé)有：內(nèi)部審計(jì)工作：通過(guò)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)內(nèi)部的審計(jì)部門，對(duì)日常經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督審核，針對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行檢討，并向董事會(huì)提出合理地意見和建議。內(nèi)部審計(jì)主要職責(zé)有：? 聘用、解聘外部審計(jì)師，建議其薪酬及聘用條款。? 擔(dān)任公司與外部審計(jì)師之間的主要代表，監(jiān)察兩者之間的關(guān)系。? 審核外部審計(jì)師的工作，包括解決管理層與外部審計(jì)師產(chǎn)生的意見分歧等。? 審核外部審計(jì)師的審計(jì)報(bào)告，確定對(duì)重大監(jiān)管弱點(diǎn)需采取的行動(dòng)，向董事會(huì)提出有關(guān)建議。? 必要時(shí)，委員會(huì)與外部審計(jì)師舉行特別會(huì)議，以檢討任何會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)匯報(bào)或內(nèi)部監(jiān)控事宜。? 審核外部審計(jì)師呈交的審計(jì)報(bào)告以及向管理層提出的重大疑問(wèn)等。? 領(lǐng)導(dǎo)制定集團(tuán)年度審計(jì)規(guī)劃，并依據(jù)該規(guī)劃?rùn)z核集團(tuán)審計(jì)中心的審計(jì)工作計(jì)劃；? 領(lǐng)導(dǎo)集團(tuán)審計(jì)中心的審計(jì)工作，有效地行使公司內(nèi)部審計(jì)的職能；? 確保集團(tuán)內(nèi)部審計(jì)和下屬子集團(tuán)及成員企業(yè)審計(jì)工作的協(xié)調(diào)、資源配備等；? 根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理程序，檢討及監(jiān)察內(nèi)部監(jiān)控制度、內(nèi)部審計(jì)職能及年度審計(jì)規(guī)劃的成效；? 最少每半年與審計(jì)中心檢討審計(jì)活動(dòng)，并指出審計(jì)中心需加強(qiáng)或需留意的重要事項(xiàng)及審計(jì)要項(xiàng)；? 若審計(jì)中心認(rèn)為委員會(huì)需要進(jìn)行特別財(cái)務(wù)保障措施時(shí)，審計(jì)委員會(huì)有義務(wù)與審計(jì)中心舉行特別會(huì)議；32審計(jì)委員會(huì)一般包括 12名非執(zhí)行董事，可在條件允許情況下引進(jìn)非執(zhí)行董事審計(jì)委員會(huì)成員一般不少于三名，為體現(xiàn)審計(jì)的客觀公正，審計(jì)委員會(huì)主任最好由非執(zhí)行董事?lián)坞S著公司規(guī)模的發(fā)展，非執(zhí)行董事人數(shù)應(yīng)和執(zhí)行董事人數(shù)持平或略多審計(jì)委員會(huì)成員中至少要有一名具備適當(dāng)專業(yè)資格，或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專業(yè)的人員審計(jì)委員會(huì)（ 2/2）人員組成：33薪酬績(jī)效委員會(huì)主要職責(zé)制定薪酬政策，根據(jù)集團(tuán)情況確定薪資定位，盡力保證集團(tuán)薪資的公平性與競(jìng)爭(zhēng)性確定薪酬政策的內(nèi)在理念，確保薪酬結(jié)構(gòu)符合公司倡導(dǎo)的文化指導(dǎo)人力資源中心根據(jù)崗位價(jià)值大小建立內(nèi)部崗位價(jià)值等級(jí)體系，協(xié)調(diào)、平衡各中心、部門、人員間的薪酬水平，確保內(nèi)部薪酬范圍和薪酬水平的公平性指導(dǎo)確定績(jī)效信息來(lái)源的選擇方法，信息來(lái)源的真實(shí)性、可靠性、復(fù)雜程度，與企業(yè)經(jīng)營(yíng)方向的一致性，確?？己伺c個(gè)人貢獻(xiàn)、崗位貢獻(xiàn)的匹配指導(dǎo)確定績(jī)效考核的內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)，確定特殊情況的考核政策。評(píng)估考核結(jié)果與公司戰(zhàn)略的一致性，內(nèi)容相關(guān)性和評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)的一致程度；評(píng)估績(jī)效系統(tǒng)的可接受性，做到程序公平、人際公平、結(jié)果公平 監(jiān)督薪酬政策的執(zhí)行情況 ； 評(píng)估、監(jiān)督績(jī)效評(píng)價(jià)系統(tǒng)的執(zhí)行等薪酬績(jī)效委員會(huì)華彩建議薪酬績(jī)效委員會(huì)成員由相關(guān)專家組成。人員組成：董事會(huì)薪酬績(jī)效委員會(huì)主要負(fù)責(zé)制定、審查公司董事及管理層的薪酬政策與方案、考核標(biāo)準(zhǔn)并進(jìn)實(shí)行實(shí)施。 34公司治理機(jī)制的主體內(nèi)容是對(duì) “三會(huì)一層 ”（股東會(huì)、監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)、管理層）進(jìn)行相應(yīng)規(guī)范（文案成果對(duì)應(yīng) 《 公司治理文件匯編 》中提供，本處略）? 股東大會(huì)議事規(guī)則? 監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則? 董事會(huì)議事規(guī)則? 董事會(huì)戰(zhàn)略投資委員會(huì)實(shí)施細(xì)則? 董事會(huì)薪酬績(jī)效委員會(huì)實(shí)施細(xì)則? 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)實(shí)施細(xì)則? 董事長(zhǎng)工作細(xì)則? 總裁工作細(xì)則? 財(cái)務(wù)總監(jiān)工作細(xì)則35目 錄公司治理概要XXXXXX公司 法人治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的影響因素XXXXXX治理結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)XXXXXX對(duì)子集團(tuán)的治理思路參考資料：不同國(guó)別的治理模式研究與對(duì)比36XXXXXX對(duì)下屬子公司集團(tuán)的治理受母子公司治理特征的影響? 集 團(tuán)總 部（ 備 注：特指 XXXXXX，下同）與下屬子公司集 團(tuán) （備注：特指廣廈置業(yè)、建安、天際，下同） 在 產(chǎn)權(quán) 和 組織 體制上是一個(gè) 控制與被控制以及支配與被支配的等 級(jí) 關(guān)系 ，從而使集 團(tuán)總 部的治理與下屬子集 團(tuán) 的治理出 現(xiàn) 差 別 ；? 集 團(tuán)總 部的治理要通 過(guò)戰(zhàn) 略管理確定集 團(tuán) 整體的 發(fā) 展方向 ，并通 過(guò) 一系列手段來(lái) 監(jiān) 控集 團(tuán)總 部 戰(zhàn) 略的 實(shí) 施，而 子集 團(tuán)雖 然也要有自己的 戰(zhàn) 略管理， 但其治理中的 戰(zhàn) 略管理更多是 執(zhí)行集 團(tuán)總 部的 戰(zhàn) 略， 是集 團(tuán)總 部 戰(zhàn) 略管理的 執(zhí) 行 單 位 ；? 對(duì) XXXXXX總 部來(lái) 說(shuō) ，廣廈置 業(yè) 、建安集 團(tuán) 、天 際 集 團(tuán) 的治理在