市場(chǎng)營(yíng)銷第四章-通用信托業(yè)務(wù)(編輯修改稿)
2025-03-12 14:02 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 告基金資產(chǎn)凈值，確定基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格； ? 辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)； ? 召集基金份額持有人大會(huì)； ? 保存基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料； ? 以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或者實(shí)施其他法律行為； ? 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 四、基金信托的運(yùn)作程序 基金管理人 咸寧學(xué)院 ? 基金托管人 ? （ 1）基金托管人的含義 ? 基金托管人是依據(jù)基金運(yùn)行中“管理與保管分開”的原則，對(duì)基金管理人進(jìn)行監(jiān)督和保管基金資產(chǎn)的機(jī)構(gòu)，是基金持有人權(quán)益的代表，通常由有實(shí)力的商業(yè)銀行或信托投資公司擔(dān)任。 ? 基金托管人與基金管理人簽訂托管協(xié)議，在托管協(xié)議規(guī)定的范圍內(nèi)履行自己的職責(zé)并收取一定的報(bào)酬?；鹜泄苋嗽诨鸬倪\(yùn)行過程中起著不可或缺的作用。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （一）基金的當(dāng)事人 咸寧學(xué)院 ? （ 2）基金托管人的資格 ? 凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定； ? 設(shè)有專門的基金托管部門； ? 取得基金從業(yè)資格的專職人員達(dá)到法定人數(shù)； ? 有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件； ? 有安全高效的清算、交割系統(tǒng)； ? 有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施； ? 有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度； ? 法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 四、基金信托的運(yùn)作程序 基金托管人 咸寧學(xué)院 ? （ 3）基金托管人的職責(zé) ? 安全保管基金財(cái)產(chǎn)； ? 按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶； ? 對(duì)所托管的不同基金財(cái)產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確?；鹭?cái)產(chǎn)的完整與獨(dú)立； ? 保存基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)的記錄、賬冊(cè)、報(bào)表和其他相關(guān)資料； ? 按照基金合同的約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時(shí)辦理清算、交割事宜； ? 辦理與基金托管業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)； ? 對(duì)基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見； ? 復(fù)核、審查基金管理人計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購(gòu)、贖回價(jià)格； ? 按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)； ? 按照規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作； ? 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他職責(zé)。 四、基金信托的運(yùn)作程序 咸寧學(xué)院 ? 基金持有人與管理人之間的關(guān)系 ? 基金持有人與基金管理人的關(guān)系實(shí)質(zhì)上是所有人與經(jīng)營(yíng)者之間的關(guān)系。 ? 前者是基金資產(chǎn)的所有者，后者是基金資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)者。 ? 前者既可以是自然人，也可以是法人或其他社會(huì)團(tuán)體；后者則是由職業(yè)投資專家組成的專門經(jīng)營(yíng)者，是依法成立的法人。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （二）基金當(dāng)事人之間的關(guān)系 咸寧學(xué)院 ? 基金管理人與托管人之間的關(guān)系 ? 管理人與托管人之間的關(guān)系是經(jīng)營(yíng)與監(jiān)管的關(guān)系，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)在行政上、財(cái)務(wù)上相互獨(dú)立，其高級(jí)管理人不得在對(duì)方兼任職務(wù)?；鸸芾砣擞赏顿Y專家組成，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)；托管人由主管機(jī)關(guān)認(rèn)可的金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的保管。 ? 這種機(jī)制的作用得以有效發(fā)揮的前提是基金托管人與基金管理人必須嚴(yán)格分開，由不具有任何關(guān)聯(lián)的不同機(jī)構(gòu)或公司擔(dān)任，兩者在財(cái)務(wù)上、人事上、法律地位上應(yīng)該完全獨(dú)立。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （二）基金當(dāng)事人之間的關(guān)系 咸寧學(xué)院 ? 基金持有人與托管人之間的關(guān)系 ? 持有人與托管人的關(guān)系是委托與受托的關(guān)系，也就是說，基金持有人把基金資產(chǎn)委托給基金托管人監(jiān)管。對(duì)持有人而言，把資金資產(chǎn)委托專門的機(jī)構(gòu)管理，可以確?；鹳Y產(chǎn)的安全?；鹜泄苋吮仨殞?duì)基金持有人負(fù)責(zé)，監(jiān)管基金管理人的行為，使其經(jīng)營(yíng)行為符合法律法規(guī)的要求，為基金持有人勤勉盡職，保證資產(chǎn)安全，提高資產(chǎn)的報(bào)酬。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （二）基金當(dāng)事人之間的關(guān)系 咸寧學(xué)院 ? 基金的募集 ? 基金管理人依照 《 證券投資法 》 發(fā)售基金份額，募集資金，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交下列文件，并經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)：申請(qǐng)報(bào)告；基金合同草案；基金托管協(xié)議草案；招募說明書草案；基金管理人和基金托管人的資格證明文件；經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的基金管理人和基金托管人最近三年或者成立以來(lái)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；律師事務(wù)所出具的法律意見書；國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定提交的其他文件。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （三）基金的募集與交易 咸寧學(xué)院 ? 基金的募集 ? 基金募集申請(qǐng)經(jīng)核準(zhǔn)后，方可發(fā)售基金份額。 ? 基金份額的發(fā)售，由基金管理人負(fù)責(zé)辦理；基金管理人可以委托經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)定的其他機(jī)構(gòu)代為辦理。 四、基金信托的運(yùn)作程序 （三）基金的募集與交易 咸寧學(xué)院 ? 基金份額交易與信息披露 ? 封閉式基金的基金份額，經(jīng)基金管理人申請(qǐng)，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)，可以在證券交易所上市交易。 ? 國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)證券交易所依
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