【文章內(nèi)容簡介】 al Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施庫存現(xiàn)金周轉(zhuǎn)時(shí)間現(xiàn)金支出水平的確定 測算現(xiàn)金支出水平，一方面要考慮歷史上同時(shí)期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時(shí)性因素的影響。在實(shí)際工作中?？捎靡韵鹿絹碛?jì)算現(xiàn)金支出水平:即期現(xiàn)金支出水平 =(前期平均現(xiàn)金支出水平保險(xiǎn)系數(shù) )歷史同時(shí)期平均發(fā)展速度其中：前期平均現(xiàn)金支出水平 =前 30天現(xiàn)金支出累計(jì)發(fā)生額 /30；保險(xiǎn)系數(shù) =標(biāo)準(zhǔn)差 置信概率度。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施 銀行有必要對運(yùn)送現(xiàn)金的成本收益作一個(gè)比較，以決定最適的送鈔量。在這個(gè)最適的送鈔量上 ,銀行為占用庫存現(xiàn)金和運(yùn)送鈔票所花費(fèi)的費(fèi)用之和應(yīng)當(dāng)是最小的。我們可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)批量法來進(jìn)行測算。其公式為： T=CQ/2+AP/Q其中， T— 總成本 。A— 一定時(shí)期內(nèi)的現(xiàn)金收入 (或支出 )量 。Q— 每次運(yùn)鈔數(shù)量 。P— 每次運(yùn)鈔費(fèi)用 。C— 現(xiàn)金占有費(fèi)率 。A/Q— 運(yùn)鈔次數(shù)。 根據(jù)以上方程序，用微分法來求經(jīng)濟(jì)批量的總成本 T為極小值時(shí)的運(yùn)鈔數(shù)量 Q=(2AP/C)1/2。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施舉例： 工商銀行某市分行在距中心庫 30公里處設(shè)一個(gè)分理處，根據(jù)往年有關(guān)數(shù)據(jù)測算，年投放現(xiàn)金量為 1 825萬元，平均每天投放 5萬元。每次運(yùn)鈔需支出燃料費(fèi)、保安人員出差費(fèi)約 50元，資金占用費(fèi)率為年利率 % ，代入公式得： Q = 。 即每次運(yùn)鈔 ，大約每 3天多送一次，按此計(jì)算的總費(fèi)用為： T=CQ/2＋ AP/Q = 。如果每天運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔 5萬元，其總費(fèi)用為 ： ；如果每星期運(yùn)鈔一次，每次運(yùn)鈔 35萬元，其總費(fèi)用為： 。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施 由于銀行從提出現(xiàn)金調(diào)撥申請到實(shí)際收到現(xiàn)金需要有一個(gè)或長或短的過程，特別是那些離中心庫較遠(yuǎn)的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，必須有一個(gè)時(shí)間的提前量。同時(shí)，以后為了應(yīng)付一些臨時(shí)性的大額現(xiàn)金支出，也需要有一個(gè)保險(xiǎn)庫存量。于是，就有一個(gè)問題，即應(yīng)當(dāng)在什么時(shí)候在多大的庫存量時(shí)調(diào)撥現(xiàn)金。這就是一個(gè)現(xiàn)金調(diào)撥的臨界點(diǎn)問題。我們可以用以下公式來計(jì)算這個(gè)臨界點(diǎn)： 現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) =平均每天正常支出量 提前時(shí)間 +保險(xiǎn)庫存量 保險(xiǎn)庫存量 =（預(yù)計(jì)每天最大支出 — 平均每天正常支出） 提前時(shí)間安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施舉例： 仍以前例為例，該分理處的最適運(yùn)鈔量是，提前時(shí)間為一天，平均每天正常支出為 5萬元，預(yù)計(jì)每天最大支出量為 7萬元，則：保險(xiǎn)庫存量 =（ 7－ 5） 1=2萬元現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn) =51+2=7萬元因此，當(dāng)該分理處的 庫存現(xiàn)金降到 7萬元 時(shí)，就應(yīng)當(dāng) 申請調(diào)撥 現(xiàn)金 。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施 要切實(shí)管好庫存現(xiàn)金，使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個(gè)適度規(guī)模上，還需要銀行內(nèi)部加強(qiáng)管理，提高管理水平。① 應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤② 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作③ 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律④ 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題 儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)的現(xiàn)金收支一般 具有以下規(guī)律 ： 一是 在營業(yè)過程中，客戶取款的概率在正常情況下基本相等。 二是 在多數(shù)情況下，上午客戶取款的平均數(shù)一般大于下午。 三是 在一般情況下，每個(gè)月出現(xiàn)現(xiàn)金凈收入和凈支出的日期基本固定不變。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑵ 銀行庫存現(xiàn)金規(guī)模的確定第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理規(guī)模的確定庫存現(xiàn)金需要量的匡算最適送鈔量的測算現(xiàn)金調(diào)撥臨界點(diǎn)的確定保持現(xiàn)金適度量的措施 要切實(shí)管好庫存現(xiàn)金，使庫存現(xiàn)金規(guī)模經(jīng)常保持在一個(gè)適度規(guī)模上，還需要銀行內(nèi)部加強(qiáng)管理，提高管理水平。① 應(yīng)將庫存現(xiàn)金狀況與有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)利益掛鉤② 應(yīng)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作③ 要掌握儲(chǔ)蓄現(xiàn)金收支規(guī)律④ 解決壓低庫存現(xiàn)金的技術(shù)性問題⑤ 要在壓縮現(xiàn)金庫存所需增加的成本和所能提高的效益之間進(jìn)行最優(yōu)選擇首先 要掌握好現(xiàn)金的票面結(jié)構(gòu)。 其次 ,要充分發(fā)揮中心庫作用。 第三 是各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的出納專柜要建立在當(dāng)天收現(xiàn)當(dāng)天清點(diǎn) ,消滅主幣封包 ,下班前各檔并捆的做法 ,盡可能把當(dāng)天收進(jìn)的現(xiàn)金全部用來抵用第二天的現(xiàn)金支出 。第四 要?jiǎng)?chuàng)造條件 ,使儲(chǔ)蓄所上交的現(xiàn)金在當(dāng)日入賬 。第五 要對加收的殘破幣及時(shí)清點(diǎn)上繳，以減少庫存現(xiàn)金。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 : ⑶ 嚴(yán)格庫房安全管理措施 從經(jīng)營的角度講，銀行的庫存現(xiàn)金顯然是最為安全的資產(chǎn)。但事實(shí)上，庫存現(xiàn)金也有其特有的風(fēng)險(xiǎn)。這種風(fēng)險(xiǎn)主要來自于 被盜 和自然災(zāi)害 的損失，也來自于業(yè)務(wù)人員 清點(diǎn)的差錯(cuò) ，還可能來自于銀行內(nèi)部不法分子的 貪污 。因此，銀行在加強(qiáng)庫存現(xiàn)金適度性管理的同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格庫房的安全管理，在現(xiàn)金清點(diǎn)、包裝、入庫、安全保衛(wèi)、出庫等環(huán)節(jié)，采取嚴(yán)密的責(zé)任制度等，確保庫房現(xiàn)金的無損。第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理 存款準(zhǔn)備金 是商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的主要構(gòu)成部分。存款準(zhǔn)備金包括兩個(gè)部分：一是按照中央銀行規(guī)定的比例上交的 法定存款準(zhǔn)備金 ；二是準(zhǔn)備金賬戶中超過了法定存款準(zhǔn)備金的 超額準(zhǔn)備金 。因此，存款準(zhǔn)備金的管理，包括滿足中央銀行 法定存款準(zhǔn)備金 要求和 超額準(zhǔn)備金的適度規(guī)?？刂?兩個(gè)方面。⑴ 法定存款準(zhǔn)備金⑵ 超額準(zhǔn)備金的管理第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑴ 法定存款準(zhǔn)備金 法定存款準(zhǔn)備金 是根據(jù)商業(yè)銀行存款余額，按照法定的比率向中央銀行交存的準(zhǔn)備金。 法定存款準(zhǔn)備金管理 ，主要是 準(zhǔn)確計(jì)算 法定存款準(zhǔn)備金的需要量和 及時(shí)上交 的準(zhǔn)備金。在西方國家的商業(yè)銀行，計(jì)算法定存款準(zhǔn)備金需要量的 方法有兩種 ，一種是 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 ，主要適用于對非交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。另一種是 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 ，它主要適用于對交易性賬戶存款的準(zhǔn)備金計(jì)算。① 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法② 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑴ 法定存款準(zhǔn)備金① 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法② 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法 是根據(jù)前期存款負(fù)債的余額確定本期準(zhǔn)備金的需要量的方法。按照這種方法，銀行應(yīng)根據(jù)兩周前的 7天作為基期，以基期的實(shí)際存款余額為基礎(chǔ)，計(jì)算準(zhǔn)備金持有周應(yīng)持有的準(zhǔn)備金的平均數(shù)。 第一周 第二周 第三周 計(jì)算基期周 　 準(zhǔn)備金保持周舉例 ：如某銀行在 2月 6日（星期四）至 12日（星期三）期間的非交易性存款平均余額為 50 000萬元，按照8% 的存款準(zhǔn)備金率，該行在 2月 20日到 26日這一周中應(yīng)保持的準(zhǔn)備金平均余額為 4 000萬元。 安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑴ 法定存款準(zhǔn)備金① 滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法② 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理 同步準(zhǔn)備金計(jì)算法 是指以本期的存款余額為基礎(chǔ)計(jì)算本期的準(zhǔn)備金需要量 的方法。通常的 做法是 ：確定 兩周為一個(gè)計(jì)算期 ，如從 2 月 4日 (星期二 )到 2月17 日 (星期一 )為一個(gè)計(jì)算期，計(jì)算在這 14天中銀行交易性帳戶存款的日平均余額。準(zhǔn)備金的保持期從 2月 6日 (星期四 )開始，到 2月 19日 (星期三 )結(jié)束。在這 14天中的準(zhǔn)備金平均余額以 2月 4日到 17日的存款平均余額為基礎(chǔ)計(jì)算。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑵ 超額準(zhǔn)備金的管理 超額準(zhǔn)備金 是商業(yè)銀行在中央銀行準(zhǔn)備金帳戶上 超過了 法定存款準(zhǔn)備金的那部分存款。超額準(zhǔn)備金是商業(yè)銀行最重要的可用頭寸 ,是銀行用來進(jìn)行投資、貸款、清償債務(wù)和提取業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金的準(zhǔn)備資產(chǎn)。① 影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素② 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑵ 超額準(zhǔn)備金的管理① 影響超額準(zhǔn)備金需要量的因素第七章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理第一節(jié) 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理存款波動(dòng)： 商業(yè)銀行的存款包括對公存款和儲(chǔ)蓄存款。對公存款的變化主要是通過轉(zhuǎn)帳形式進(jìn)行的，對個(gè)人的儲(chǔ)蓄存款和部分對公存款的變化則主要是通過現(xiàn)金收支來表現(xiàn)的。銀行在分析存款波動(dòng)對超額準(zhǔn)備金需要量的影響時(shí)，重點(diǎn)應(yīng)分析導(dǎo)致存款下降的情況，因?yàn)?，只有在存款下降的情況下，才會(huì)導(dǎo)致超額準(zhǔn)備金需要量的增加。貸款的發(fā)放與收回： 貸款發(fā)放對超額準(zhǔn)備金的需要量 =用于對他行 支付的貸款+ (用于對本行支付的貸款 — 已收回貸款 )法定存款準(zhǔn)備金比率其它因素對超額準(zhǔn)備金需要量的影響： 除了存款因素外，其它一些因素也影響到商業(yè)銀行超額準(zhǔn)備金的需要量。這些因素主要的有：向中央銀行借款的因素、同業(yè)往來因素、法定存款準(zhǔn)備金因素、信貸資金調(diào)撥因素等。安徽農(nóng)業(yè)大學(xué) 金融系 馮慶水商業(yè)銀行業(yè)務(wù)管理Commercial Bank Business Management三、現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù)的管理： ⑵ 超額準(zhǔn)備金的管理② 超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié) 商業(yè)銀行在預(yù)測了超額準(zhǔn)備金需要量的基礎(chǔ)上，應(yīng)當(dāng)及時(shí)地進(jìn)行頭寸調(diào)度，以保證超額準(zhǔn)備金規(guī)模的適度性。當(dāng)未來