商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材(編輯修改稿)
2025-03-06 15:26 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 2023/3/6 22 ?實質(zhì)資產(chǎn)的經(jīng)營和處置 ： “ 商業(yè)銀行因行使抵押權(quán)、質(zhì)權(quán)而取得的不動產(chǎn)或者股權(quán)，應(yīng)當(dāng)自取得之日起二年內(nèi)予以處分?！? ?債權(quán)轉(zhuǎn)讓 ： 又稱“債權(quán)讓與”，是指 在不改變合同內(nèi)容的合同轉(zhuǎn)讓， 債權(quán)人 通過債權(quán)轉(zhuǎn)讓 第三人訂立合同將債權(quán)的全部或部分轉(zhuǎn)移于第三人。 2023/3/6 23 ?債權(quán)全部讓與第三人，第三人取代原債權(quán)人成為原 合同關(guān)系 的新的債權(quán)人，原合同債權(quán)人因合同轉(zhuǎn)讓而喪失合同債權(quán)人權(quán)利，債權(quán)部分讓與第三人，第三人成為合同債權(quán)人加入到原合同關(guān)系之中，成為新的債權(quán)人，合同中的債權(quán)關(guān)系由一人變數(shù)人或由數(shù)人變更多人。新加入合同的債權(quán)人與原債權(quán)人共同分享債權(quán)，并共享連帶債權(quán)。 ?招投標(biāo)、拍賣 。 2023/3/6 24 ?資產(chǎn)證券化 ：是 指將缺乏流動性的資產(chǎn)，轉(zhuǎn)換為在金融市場上可以自由買賣的證券的行為，使其具有流動性。 ?可預(yù)見的現(xiàn)金流是資產(chǎn)證券化的先決條件。可預(yù)見的現(xiàn)金流資產(chǎn)可以是實物的也可以是非實物的。 ?信托 ： 指委托人基于對受托人 (信托投資公司 )的信任，將其合法擁有的財產(chǎn)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定的目的，進行管理或者處罰的行為。概括的說是：“受人之托，代人理財”。 ?優(yōu)先級受益權(quán)、次級受益權(quán)。 25 不良貸款與銀行貸款管理： 貸款管理的目標(biāo)： 尋找有能力還款、并且愿意還款的借款人 貸款管理的核心（和困難）： 把握機會與風(fēng)險的平衡 貸款管理中的兩種錯誤： ?發(fā)放了不能收回的貸款； ?未發(fā)放能夠收回的貸款。 不良貸款的綜合治理 26 “ 5C”分析 1. 品德 ( Character) ，是對借款人聲譽的衡量。如國借款人是個人，則主要指其工作作風(fēng)、生活方式和品德；如果借款人是企業(yè)，則指其負責(zé)人的品德、經(jīng)營管理水平、資金運用狀況、經(jīng)營穩(wěn)健性以及償還愿望等。不論借款人是個人還是企業(yè)，信用記錄對其品德的判斷都有重要意義。 2. 資本 ( Capital ) ，是指借款人的財務(wù)杠桿狀況及資本金情況。資本金是經(jīng)濟實力的主要標(biāo)志，也是企業(yè)承擔(dān)信用風(fēng)險的最終資源。財務(wù)杠桿高就意味著資本金較少，債務(wù)負擔(dān)和違約概率也較高。 金融風(fēng)險管理， 27 3. 還款能力（ Capacity） 主要從兩個方面進行分析：一方面是借款人未來現(xiàn)金流量的變動趨勢及波動性；另一方面是借款人的管理水平，銀行不僅要對借款人的公司治理機制、日常經(jīng)營策略、管理的整合度和深度進行分析評價，還要對其各部門主要管理人員進行分析評價。 4. 抵押（ Collateral） 。借款人應(yīng)提供一定的、合適的抵押品以減少或避免商業(yè)銀行貸款損失，特別是在中長期貸款中，如果沒有擔(dān)保品作為抵押，商業(yè)銀行通常不予放款。商業(yè)銀行對抵押品的要求權(quán)級別越高，抵押品的市場 價值越大， 變現(xiàn) 能力越強，則貸款的風(fēng)險越低。 金融風(fēng)險管理， 28 5. 經(jīng)營環(huán)境 ( Condition)。 主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素。商業(yè)周期是決定信用風(fēng)險水平的重要因素，尤其是在周期敏感性的產(chǎn)業(yè)；借款人處于行業(yè)周期的不同階段以及行業(yè)的競爭激烈程度，對借款人的償債能力也具有重大影響；利率水平也是影響風(fēng)險水平的重要環(huán)境因素。 金融風(fēng)險管理， 29 2023/3/6 29 專家系統(tǒng)的缺陷與不足 ?需要大量專門信用分析人員，分析過程成本高，效率低下。 ?系統(tǒng)過于依賴分析人員個人素質(zhì)與經(jīng)驗，實施效果不穩(wěn)定。 (人員素質(zhì)與經(jīng)驗不完全一致 ) ?降低銀行應(yīng)對市場變化的能力。 ?加劇了銀行信貸組合過度集中的問題，使銀行面臨更大風(fēng)險。 （ 專家一般只熟知特定的行業(yè)與客戶，選擇這些客戶的偏好強 ） ?難以確定共同遵循的標(biāo)準，造成信用評估的主觀性、隨意性和不一致性。 （ 等級制 ） 30 第三節(jié) 企業(yè)貸款 ?2. 財務(wù)比率分析 –（ 1） 即期償債能力分析。 （ a） 現(xiàn)金到期債務(wù)比。 現(xiàn)金到期債務(wù)比＝現(xiàn)金余額 /本期到期的債務(wù) ， 這里，本期的到期債務(wù)
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