商業(yè)銀行的資本業(yè)務詳情(編輯修改稿)
2025-03-05 19:05 本頁面
【文章內容簡介】 關于市場風險的補充規(guī)定》n 1997年 9月推出《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，巴塞爾委員會決定全面修改協(xié)議。n 1999年 6月，巴塞爾委員會提出了《新巴塞爾資本協(xié)議》草案第一稿n 2023年 1月在廣泛征求意見的基礎上又推出了草案第二稿n 2023年 4月底公布了第三稿，新協(xié)議于 2023年底在十國集團開始實施。哈爾濱金融高等?？茖W校金融系新資本協(xié)議結構哈爾濱金融高等專科學校金融系《新巴塞爾協(xié)議》的三大支柱n 第一支柱：最低資本規(guī)定 n 第一支柱力圖使銀行的資本要求與銀行面臨的風險緊密聯(lián)系在一起。在各種風險中，新資本協(xié)議集中考慮了信用風險、市場風險和操作風險。n 核心資本 ＋ 附屬資本n 資本比率＝ —————————————————100%≥8%n 信用風險加權資產 +(市場風險資本 +操作風險資本 )哈爾濱金融高等?？茖W校金融系n 第二支柱：外部監(jiān)管n 第二支柱強調，為了保證單個銀行的資本充足，監(jiān)管當局應發(fā)揮重要的作用 。 哈爾濱金融高等?？茖W校金融系n 第三支柱：市場約束n 第三支柱希望通過市場來約束銀行，保證銀行持有合理水平的資本。通過提高銀行風險披露及風險控制的質量，加強其他市場參與者了解銀行風險狀況的能力。 哈爾濱金融高等?？茖W校金融系n 當要計算一家銀行的資本充足率時，就要按照協(xié)議規(guī)定的資產風險加權系數乘以銀行資產負債的表內項目和表外項目。對于表內項目，以其賬面價值直接乘以對應的風險權數即可；對于表外項目，則要根據《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的信用轉換系數，首先將其轉換為對等數量的貸款額度，然后再乘以相應的風險權數。資本充足率計算例題哈爾濱金融高等?？茖W校金融系 一家銀行的資本規(guī)模為 100萬元人民幣，總資產為 1500萬元人民幣，該行的資產負債表內和表外項目資產負債表內項目 現金 75 短期政府債券 300國內銀行存款 75家庭住宅抵押貸款 75 企業(yè)貸款 975資產負債表內總資產 1500資產負債表外項目 用來支持政府發(fā)行債券的備用信用證 150 對企業(yè)的長期信貸承諾 300 表外項目加總 450哈爾濱金融高等?？茖W校金融系1) 首先計算表外項目的信用對等額，將表外項目轉變?yōu)閷Φ葦盗康你y行貸款，以衡量銀行的風險。 n 表外項目 賬面價值 轉換系數 對等信貸額 銀行提供的 備用信用證 150 = 150 對企業(yè)的 長期信貸承諾 300 = 150 哈爾濱金融高等?？茖W校金融系2) 然后將表內資產和表外項目對等信貸額乘以相應的風險權數，結果如下： n 風險權重為 0%類 現金 75 短期政府債券 300 n 風險權重為 20%類 國內銀行存款 75 備用信用證的信用對等額 150n 風險權重為 50%類 家庭住宅抵押貸款 75n 風險權重為 100%類 對企業(yè)的貸款 975 對企業(yè)的長期信貸承諾對等額 150 n 銀行風險加權總資產 =（ 75+300） 0+ （ 75+150）+75+(975+150) 1 = 哈爾濱金融高等
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