商業(yè)銀行的資本管理(1)(編輯修改稿)
2025-02-07 08:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 行情。 銀行資本規(guī)模加上以上因素，會幫助公眾對銀行經(jīng)營作出正確判斷。 第二章第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 巴塞爾新資本協(xié)議對資本充足的測定 第二章第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 世界著名銀行的資本充足率 名稱 一級資本數(shù)量 （百萬美元） 資本資產(chǎn) 比（ %） 資本充 足率（ %） 花旗集團(tuán)（ Citigroup） 59012 美洲銀行（ Bank of America Corp） 43012 匯豐控股（ HSBC Holdings） 38949 JP摩根大通（ JP Man Chase Et Co） 37570 法國農(nóng)業(yè)信貸集團(tuán) 35661 瑞穗金融集團(tuán) 29092 皇家蘇格蘭銀行 27652 三井住友銀行 27099 三菱東京金融集團(tuán) 26039 法國巴黎銀行 24119 返回 第二章第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 我國部分銀行的資本充足率 名稱 資本資產(chǎn)比（ %） 資本盈利率 (%) 資本充足率 (%) 中國銀行 中國工商銀行 中國農(nóng)業(yè)銀行 —— 中國建設(shè)銀行 交通銀行 招商銀行 —— 返回 34 第二章第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 ? 1988年資本協(xié)議的局限性 ： （ 1）僅涉及信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，對市場風(fēng)險的規(guī)定過于籠統(tǒng)（ 1996年將對市場風(fēng)險監(jiān)管納入到資本充足率的框架下），尤其是對銀行帳面資產(chǎn)的利率風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險、法律風(fēng)險及名譽風(fēng)險等非信用風(fēng)險，或言之不祥，或缺乏可操作性，有的甚至并無提及。（ 2）經(jīng)濟(jì)資本和監(jiān)管資本不一致，導(dǎo)致銀行通過資產(chǎn)證券化進(jìn)行監(jiān)管資本套利。如貸款證券化后，這部分資產(chǎn)的監(jiān)管資本風(fēng)險權(quán)重由 100%下降到 20%，而實際風(fēng)險沒有下降。資本套利可能使整個銀行系統(tǒng)風(fēng)險加大，出現(xiàn)銀行間不公平競爭。（ 3）存在某些歧視性政策。如在計算資本充足率時，確認(rèn)資產(chǎn)（包括對政府、銀行、企業(yè)的債權(quán)）風(fēng)險權(quán)重的大小主要依據(jù)債務(wù)人所在國是否經(jīng)合組織成員國，是則主權(quán)風(fēng)險為零，不是則主權(quán)風(fēng)險為 20%。（ 4）忽視商業(yè)銀行自身穩(wěn)健經(jīng)營的內(nèi)部動力，未能從監(jiān)管上為銀行改善自己的風(fēng)險管理水平提供激勵。 ? 在當(dāng)今十分復(fù)雜而又不斷變化的金融系統(tǒng)里，要獲得金融的安全和穩(wěn)定，只能通過結(jié)合有效的銀行管理、加強(qiáng)市場約束和監(jiān)管來實現(xiàn)。 ? 新資本協(xié)議的 三大支柱 ：對銀行提出最低資本要求，即最低資本充足率達(dá)到 8%；加大對銀行監(jiān)管的力度監(jiān)管者通過監(jiān)測決定銀行內(nèi)部能否合理運行，并對其提出改進(jìn)方案；對銀行實行更嚴(yán)格的市場約束。要求銀行提高信息透明度，使外界對它的財務(wù)、管理等有更好的了解。 一、 最低資本要求 ：（ 1）風(fēng)險范疇拓展。銀行資本除反映信用風(fēng)險外，還要同時反映市場風(fēng)險與操作風(fēng)險。（ 2）計量方法的改進(jìn)與創(chuàng)新。（ 3）資本約束范圍的擴(kuò)大。 二、 監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查 ：（ 1）全面監(jiān)管銀行資本充足狀況。（ 2）培育銀行的內(nèi)部信用評估體系。（ 3）加快制度化進(jìn)程。 三、 市場約束 ：推進(jìn)信息披露確保市場對銀行的約束效果，提出全面信息披露；對信息披露本身也要求監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)監(jiān)管，并對銀行的信息披露體系進(jìn)行評估。 第二章第三節(jié) 資本充足與銀行穩(wěn)健 新巴塞爾協(xié)議的主要精神 36 第二章 商業(yè)銀行的資本管理 第四節(jié) 資本的籌集與管理 37 第二章第四節(jié) 資本的籌集與管理 ?資本籌集與管理是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債管理的重要基礎(chǔ)。銀行可籌集資本的途徑因各國政府對銀行業(yè)監(jiān)管的嚴(yán)厲程度、商業(yè)銀行的盈利能力、資本籌集的成本等不同而不同。商業(yè)銀行要在法律允許的范圍內(nèi)，綜合考慮各種資本供給渠道的可能性及成本，解決資本的供給問題。 本節(jié)主要內(nèi)容 ： 商業(yè)銀行資本的需要量及最佳規(guī)模 銀行的資本計劃 資本的內(nèi)部籌集 資本的外部籌集 第二章第四節(jié) 資本的籌集與管理 銀行資本規(guī)模的衡量方法 GAAP資本：由帳面價值計量的銀行資本，資本賬面價值 GAAP＝總資產(chǎn)賬面值 — 總負(fù)債賬面值 RAP資本：銀行 RAP資本＝股東股權(quán)＋永久優(yōu)先股＋貸款與租賃損失儲備＋可轉(zhuǎn)換次級債務(wù)＋其他 市場價值資本 MVC： MVC＝銀行資產(chǎn)的市場價值（ MVA） — 銀行負(fù)債的市場價值（ MVL） 第二章第四節(jié) 資本的籌集與管理 影響銀行資本需要量的因素 銀行需要的資本量不是完全主觀決定的。 一系列因素影響著銀行資本的需要量。 第二章第四節(jié) 資本的籌集與管理 銀行資本的最低需要量 銀行資本過高會降低財務(wù)杠桿比率，增加籌集資金的成本，影響銀行的利潤；資本過低會增加對存款等其他資金來源的需求，使銀行邊際收益下降 。 KCC 資本成本 資本量 資本成本曲線 0 最低成本 最佳資本量 銀行資本量與
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