【文章內(nèi)容簡介】 60 500 1500 1500 1500 1500 其他 90 200 200 200 200 二、流動負債 300 900 900 900 900 應(yīng)付賬款 45 300 900 900 900 900 三、流動資金 6000 10000 10000 10000 10000 四、本年增加額 6000 4000 0 0 0 其中 :周轉(zhuǎn)次數(shù) =360/最低周轉(zhuǎn)天數(shù) 現(xiàn)金 =(年工資及福利費 +年其他費用 )/ 周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)收賬款 =(年銷售額 預收款 )/周轉(zhuǎn)次數(shù) 外購原材料、燃料 =年外購原材料、燃料及動力費 /周轉(zhuǎn)次數(shù) 在產(chǎn)品 =年生產(chǎn)成本 /周轉(zhuǎn)次數(shù) 產(chǎn)成品 =年經(jīng)營成本 /周轉(zhuǎn)次數(shù) 應(yīng)付賬款 =年外購原材料、燃料及動力費 /周轉(zhuǎn)次數(shù) 流動資金 =流動資產(chǎn) 流動負債 本年流動資金增加額 =本年流動資金需要量 至上年末已投入的流動資金 （二）資金籌措 資金風險。本項目投資較大，總投資達 65000 萬元，是公司重大的投資項目，如果不能有效地解決項目建設(shè)資金，將給公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來較大的資金風險。主要考慮以下幾個方面： （ 1）利用公司股東的自有資金，增強公司自身的資金實力； （ 2）加快項目的實施進程，抓住機遇，贏得市場； （ 3）通過銀行貸款或引入風險投資。 （ 4）考慮財務(wù)風險，資產(chǎn)負債率需控制在 50%以內(nèi)，測算后股東自籌資金 32500 萬元，通過借款籌集資金 32500 萬元，且年借款利息控制在 7%。 本項目新增投資資金 65000 萬元來源如下：公司自籌 32500 萬元：主要由股東自有資金中籌集，預計到 20xx 年 12 月前能全部到位。銀行貸款 32500 萬元， 20xx 年 6 月前能到位。 七、企業(yè)組織與勞動定員 公司將采用董事會領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責制，總經(jīng)理負責管理日常生產(chǎn)和行政事務(wù)。 項目依據(jù)職能不同分設(shè)幾個部門，其組織機構(gòu)如下圖： 同時本著高效率、滿負荷的要求，根據(jù)實際需要確定人員，勞動定員為 380 人，其中生產(chǎn)人員 320 人，管理人員 20 人，技術(shù)工人 40人。 本項目建設(shè)于義烏市經(jīng)濟開發(fā)區(qū)內(nèi)，按照公司制企業(yè)進行生產(chǎn)管理，結(jié)合生產(chǎn)實際設(shè)置車間及班組，管理人員、工廠工人實行聘用合同制。 根據(jù)生產(chǎn)工藝連續(xù)性的特點，除 經(jīng)營管理人員及少數(shù)工種實行常日班外，其余生產(chǎn)管理人員及一線操作工人實行日班三運轉(zhuǎn)制度。項目幾個部門共需員工 380 人，其編制如下： 部 門 職 能 人 數(shù) 行政管理部門 管 理 6 總 經(jīng) 理 辦公室 研發(fā)室心 質(zhì)檢科 銷售科 半成品車間 董 事 長 成品車間 財 務(wù) 科 生產(chǎn)車 間 財 會 4 生產(chǎn)車間 管 理 操 作 14 1000 研發(fā)中心 管 理 技術(shù)、質(zhì)檢 2 20 其它部門 管 理 業(yè) 務(wù) 4 30 合 計 1080 八、項目實施計劃安排 根據(jù)研發(fā)進度、工程施工情況及資金到位情況，結(jié)合本項目的實際，項目進展計劃如下： 任務(wù) 1（ 20xx 年 7 月 20xx 年 11月） 土地征用，產(chǎn)品試制，制定產(chǎn)品企業(yè)標準并送指定機構(gòu)型式檢驗。 任務(wù) 2（ 20xx 年 12 月 20xx 年 10月） 土建工程，生產(chǎn)線設(shè)備調(diào)研、設(shè)計及生產(chǎn)線調(diào)試。 任務(wù) 3 （ 20xx 年 3 月 — 20xx 年 9 月） 生產(chǎn)線設(shè)備招標引進工作。制定批量生產(chǎn)工藝，建立更為嚴格完善的質(zhì)量管理體系、生產(chǎn)管理制度。 任務(wù) 4（ 20xx 年 6 月 — 20xx 年 12 月） SMT 生產(chǎn)線設(shè)備安裝調(diào)試，生產(chǎn)線員工招聘、培訓，對新生產(chǎn)線進行試生產(chǎn)。 任務(wù) 5（ 20xx 年 8 月 — ） 穩(wěn)定新生產(chǎn)線的產(chǎn)品和質(zhì)量，滿足出廠產(chǎn)品合格率達到 100%要 求。 收集用戶信息并對其進行分析整理，制定“客為關(guān)注”的焦點對策與競爭方案，進行產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)。 完成項目各項指標，通過驗收。 項目進度圖： 任務(wù) 1 任務(wù) 2 任務(wù) 3 任務(wù) 4 任 務(wù) 5 7/11 09/11 12/11 01/12 03/12 06/12 09/12 時間（月 /年） 甘特圖（ GANT） 公司將建立強有力的項目實施管理部門，根據(jù)建設(shè)進度安排計劃表的時間要求安排展開工作。具體內(nèi)容包括項目的立項、項目建設(shè)、資金籌措、土建工程、設(shè)備選購、人員培訓、設(shè)備安裝調(diào)試、試生產(chǎn)等內(nèi)容的工作和時間安排。 九、項目經(jīng)濟和社會效益分析 （一）項目經(jīng)濟效益分析 主要經(jīng)濟參數(shù)： 產(chǎn)品經(jīng)濟壽命期及目前處于壽命期的階段，該經(jīng)濟壽命期： 10年。目前處于壽命期的 階段：前期。 在產(chǎn)品生命周期內(nèi)，年生產(chǎn)能力達 500 萬套，平均每臺含稅單價為 萬元，年產(chǎn)值達 105400 萬元。歷年平均銷量按生產(chǎn)能力的80%計算（下同按 80%測算），預計年銷售量為 400 萬套，不含稅單價為 萬元。 主要稅種及稅率：包括增值稅稅率 17%，城市建設(shè)維護稅 7%，教育費附加按收入的 % ，企業(yè)所得稅稅率 33%。不考慮其他稅種可能造成的影響。 產(chǎn)品生產(chǎn)成本分析 單位生產(chǎn)成本估算表（萬套）：