【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 務(wù)員調(diào)查表） 調(diào) ? 同業(yè)協(xié)會(huì)提供 ? 專(zhuān)業(yè)資信調(diào)查公司調(diào)查 樣本 ? 政府部門(mén)查詢(xún) ? 其他 ? 五、為什么建立獨(dú)立的信用部門(mén) ——財(cái)務(wù)部門(mén)信用管理缺陷 管理模式一：企業(yè)沒(méi)有信用管理部門(mén)，由財(cái)務(wù)部門(mén)控制賒銷(xiāo) 管理理由：財(cái)務(wù)部門(mén)掌管企業(yè)“血液”，對(duì)其流量了如指掌。 管理效果：企業(yè)費(fèi)用很低，信用評(píng)價(jià)數(shù)據(jù)很好看。同時(shí)，信用政策緊縮，企業(yè)銷(xiāo)售業(yè)績(jī)不理想，市場(chǎng)分額小，利潤(rùn)維持在較低水平。 原因：財(cái)務(wù)部門(mén)是企業(yè)中保守的部門(mén)，管理手段單一，其控制風(fēng)險(xiǎn)的手段只是限制銷(xiāo)售。 銷(xiāo)售量低下 利潤(rùn)（ P ） 總利潤(rùn) 信用成本 財(cái)務(wù)部門(mén) 緊 信用政策 松 財(cái)務(wù)部門(mén)信用管理效果圖 結(jié)論：財(cái)務(wù)部門(mén)掌管信用管理職能是保守型管理模式 財(cái)務(wù)部門(mén) ? 為什么建立獨(dú)立的信用部門(mén) ——業(yè)務(wù)部門(mén)信用管理缺陷 管理模式二 ： 企業(yè)沒(méi)有信用管理部門(mén)，由業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)賒銷(xiāo)和信用風(fēng)險(xiǎn) 管理理由：業(yè)務(wù)部門(mén)在銷(xiāo)售第一線，最了解客戶(hù)信用狀況。 管理效果：企業(yè)銷(xiāo)售額很高。但是，信用政策擴(kuò)張，企業(yè)各項(xiàng)費(fèi)用巨大，利潤(rùn)很低，有時(shí)是負(fù)值。管理漏洞明顯，腐敗現(xiàn)象突出。 原因：財(cái)務(wù)部門(mén)是企業(yè)中偏于激進(jìn)的部門(mén)，其銷(xiāo)售愿望遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于控制風(fēng)險(xiǎn)的愿望。監(jiān)控機(jī)制不健全。 結(jié)論： 業(yè)務(wù)部門(mén)掌管信用管理職能是激進(jìn)型管理模式 風(fēng)險(xiǎn)巨大 業(yè)務(wù)部門(mén) 利潤(rùn) 總利潤(rùn) 信用成本 緊 信用政策 松 ? 現(xiàn)代企業(yè)的科學(xué)信用管理組織結(jié)構(gòu)模式 —— 建立獨(dú)立信用管理部門(mén) ? 結(jié)論：獨(dú)立信用管理部門(mén)能夠達(dá)到企業(yè)利潤(rùn)最大化 利潤(rùn)（ P ） 總利潤(rùn) 信用成本 積極籌措資金 管理信用風(fēng)險(xiǎn)和銷(xiāo)售費(fèi)用 積極開(kāi)拓市場(chǎng) 財(cái)務(wù)費(fèi)用最小化 利潤(rùn)最大化 銷(xiāo)售最大化 推動(dòng)財(cái)務(wù)部門(mén)資金運(yùn)轉(zhuǎn) 控制銷(xiāo)售部門(mén)盲目激進(jìn) 緊 信用政策 松 財(cái)務(wù)部門(mén) 信用部門(mén) 業(yè)務(wù)部門(mén) ? 第三講 信用管理部門(mén) ? 信用部門(mén)的優(yōu)勢(shì) ? 對(duì)外樹(shù)立企業(yè)信用形象，堅(jiān)決執(zhí)行企業(yè)的信用政策； ? 對(duì)內(nèi)隨時(shí)監(jiān)控信用政策，并及時(shí)調(diào)整； ? 專(zhuān)業(yè)化、規(guī)范化的管理，防止一切人為因素造成損失； ? 信用部門(mén)的“紅臉”角色和銷(xiāo)售部門(mén)的“白臉”角色是收賬的最佳方式； ? 一個(gè)專(zhuān)門(mén)為賒銷(xiāo)成立的部門(mén)，任何責(zé)任有章可循。 ? 一、信用部門(mén)內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)與工作安排 總經(jīng)理辦公室 業(yè)務(wù)部 信用管理部 財(cái)務(wù)部 客戶(hù)調(diào)查科 信用分析科 賬款管理科 商帳追收科 服務(wù)科 檔案建立 審批申請(qǐng) 動(dòng)態(tài)跟蹤 收賬內(nèi)勤 客戶(hù)服務(wù) 動(dòng)態(tài)跟蹤 財(cái)務(wù)分析評(píng)估 信息反饋 收賬外勤 投訴處理 報(bào)告解讀 信用評(píng)級(jí) 委托收賬 政策傳達(dá) 檔案保管 授信通知 庫(kù)存控制 內(nèi)部培訓(xùn) 數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù) 債權(quán)保障建議 DSO 控制 信用總結(jié) 系統(tǒng)維護(hù) 內(nèi)部信用報(bào)告 賬款診斷 政策協(xié)調(diào) 外聯(lián)工作 系統(tǒng)維護(hù) ( 大型生產(chǎn)型企業(yè)的信用管理部門(mén)的典型組織結(jié)構(gòu) ) ? 否 二、 客戶(hù)調(diào)查科 賒銷(xiāo)定單 老客戶(hù) 新客戶(hù) 檔案資料齊全且 未超過(guò)更新時(shí)間 索要申請(qǐng)表 業(yè)務(wù)部門(mén)意見(jiàn) 第三方推薦 資料短缺或已經(jīng)過(guò)期 信用分析科 外部資信調(diào)查 其他方式調(diào)查 否 ? 三、 信用分析科 客戶(hù) 資料 查看客戶(hù)檔案和資信報(bào)告 分析客戶(hù)以往的信用狀況 對(duì)新的申請(qǐng)進(jìn)行評(píng)估 審核結(jié)果 業(yè)務(wù)部 客戶(hù) 通知 通知 ? 四、 賬款管理科 發(fā)票和發(fā)貨通知 郵寄發(fā)票和收貨確認(rèn)單 定期與客戶(hù)聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)征兆 到期前提示客戶(hù)付款 目的：（ 1）保持適當(dāng)壓力（ 2）培養(yǎng)客戶(hù)按時(shí)付款習(xí)慣（ 3）發(fā)現(xiàn)客戶(hù)變化（ 4）防止因客戶(hù)管理混亂而遲付 收款 通知業(yè)務(wù)部 停止發(fā)貨 通知追收科開(kāi)始追討 是 否 通知調(diào)查科 登記在案 ? 五、 商帳追收科 追賬通知 內(nèi)勤追討 外勤追討 賬款回收 通知調(diào)查科 登記在案 委托追賬 法律訴訟 壞帳 ? 六、 服務(wù)科 ? 服務(wù)科主要是接待客戶(hù)的投訴和編制信用報(bào)表。 ? 相對(duì)其他科室來(lái)說(shuō)，服務(wù)科的作用小一些。 ? 很多企業(yè)把服務(wù)部的人員與其他部門(mén)合并。 ? 七、 信用經(jīng)理與信用部門(mén)的職責(zé)范圍 ? 責(zé)任： 信用部門(mén)和信用經(jīng)理必須全面參與 起草、制訂和修改 企業(yè)信用政策。 信用部門(mén)和信用經(jīng)理必須 認(rèn)真嚴(yán)格執(zhí)行 信用政策，對(duì)總體信用政策的偏差甚至失敗負(fù)有主要責(zé)任。 向企業(yè)內(nèi)部人員和客戶(hù) 宣傳 本企業(yè)的信用政策， 培訓(xùn) 企業(yè)各部門(mén)人員。 不論銷(xiāo)售額，還是應(yīng)收賬款、 DSO水平，一旦低于同業(yè)或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的水平，信用經(jīng)理應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。即使沒(méi)有低于同業(yè)或?qū)κ值乃剑部赡艹袚?dān)一定責(zé)任。 縱向、橫向 申報(bào) 信用情況。 信用政策規(guī)定的其他責(zé)任。 ? 權(quán)利： 信用部門(mén)擁有參與 起草、制訂和修改 企業(yè)信用政策的權(quán)利。 信用部門(mén)擁有 篩選客戶(hù) 的權(quán)利。 賒銷(xiāo) 審批 的一切權(quán)利。 信用部門(mén)擁有決定 追收賬款 的權(quán)利。 信用政策規(guī)定的其他權(quán)利 。 ? 八、 信用部門(mén)與其他部門(mén)的關(guān)系 信用部門(mén) 管理部門(mén) 業(yè)務(wù)部門(mén) 供應(yīng)部門(mén) 銷(xiāo)售代理 財(cái)務(wù)部門(mén) 物流部門(mén) 信用部門(mén)的容易成為眾矢之的。 信用部門(mén)與銷(xiāo)售部門(mén)的關(guān)系 信用部門(mén)往往與銷(xiāo)售部門(mén)關(guān)系緊張。這是因?yàn)殇N(xiāo)售部門(mén)與信用部門(mén)的觀念差異。一個(gè)好的信用部門(mén)，應(yīng)學(xué)會(huì)轉(zhuǎn)變銷(xiāo)售部門(mén)的觀念。 矛盾出現(xiàn)在兩個(gè)階段： 評(píng)估階段 與追討階段 。 矛盾會(huì)使收賬變得困難。 應(yīng)多在企業(yè)內(nèi)部舉辦培訓(xùn)，告訴銷(xiāo)售人員什么是真正的銷(xiāo)售和利潤(rùn)。 信用部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)的關(guān)系 信用部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)關(guān)系融洽，因?yàn)樗麄儗?duì)減少壞帳、控制應(yīng)收賬款數(shù)量和時(shí)間、調(diào)節(jié)現(xiàn)金流量的目的相同。但在資金分配和壞帳注銷(xiāo)上，往往產(chǎn)生矛盾。 ? 九、 信用部門(mén)與其他部門(mén)的關(guān)系 ? 信用部門(mén)與高層管理者的關(guān)系 高層管理者的 支持 是至關(guān)重要的。從信用政策的制訂、修改，到企業(yè)總體信用額度的審批，都應(yīng)讓高層管理者清楚地了解。 ? 信用部門(mén)與供應(yīng)部門(mén)的關(guān)系 供應(yīng)部門(mén)掌管企業(yè)的進(jìn)貨，這是企業(yè)崗位中的“肥缺”。因此，供應(yīng)部門(mén)往往討厭信用管理部門(mén)的“干涉”。但是，監(jiān)控供應(yīng)單位的信用狀況，也是信用部門(mén)的份內(nèi)工作。 ? 信用部門(mén)與外界機(jī)構(gòu)的聯(lián)系 信用部門(mén)的外部聯(lián)系機(jī)構(gòu)包括：資信調(diào)查機(jī)構(gòu)、賬款追收機(jī)構(gòu)、法律機(jī)構(gòu)、保理機(jī)構(gòu)、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、信用管理顧問(wèn)公司、我國(guó)很早就已經(jīng)設(shè)立了這些機(jī)構(gòu)，包括國(guó)有的和民間的。 ? 十、 信用部門(mén)員工守則 ? 信用人員必須認(rèn)真執(zhí)行企業(yè)制訂的各項(xiàng)信用政策。 ? 信息收集人員應(yīng)全面、及時(shí)收集客戶(hù)的信息，并降低成本。 ? 評(píng)估人員應(yīng)認(rèn)真評(píng)價(jià)每一個(gè)客戶(hù)和每一筆定單，尤其應(yīng)該密切關(guān)注客戶(hù)的變化。 ? 賬款管理員注重與客戶(hù)聯(lián)系的態(tài)度，監(jiān)控客戶(hù)和貨物的同時(shí)，注意搞好客戶(hù)服務(wù)。 ? 內(nèi)勤追賬員和外勤追賬員應(yīng)及時(shí)追討欠款。在追收賬款的同時(shí)，應(yīng)把握與客戶(hù)的關(guān)系，并向業(yè)務(wù)部門(mén)通報(bào)情況。 ? 信用部門(mén)人員應(yīng)保持與其他部門(mén)人員的良好關(guān)系。 ? 十一、 信用部門(mén)的組建步驟 聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)信用顧問(wèn)組織結(jié)構(gòu) 人力資源 常規(guī)預(yù)算和特殊預(yù)算 工作進(jìn)度 軟件與硬件建設(shè)提出具體計(jì)劃診斷企業(yè)目前信用狀況聘任信用部門(mén)經(jīng)理確定主管副總經(jīng)理企業(yè)信用 政策 ? 十二、組建信用部門(mén)的注意事項(xiàng) ? 人員：不論規(guī)模多大的企業(yè)，信用管理部門(mén)的人員也不宜過(guò)多。 ? 級(jí)別：信用管理部門(mén)的級(jí)別應(yīng)與業(yè)務(wù)和財(cái)會(huì)部門(mén)一樣，或偏高。 ? 顧問(wèn)：對(duì)于一個(gè)剛剛建立信用部門(mén)的企業(yè)，最好從專(zhuān)業(yè)信用管理公司聘請(qǐng)一位專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)，陪伴企業(yè)走過(guò)部門(mén)初建的第一年。 ? 獨(dú)立：信用管理顧問(wèn)幫助企業(yè)招聘或物色一位合格的信用管理經(jīng)理。切記信用管理顧問(wèn)不要插手過(guò)多的具體工作，包辦代替是信用管理顧問(wèn)的禁忌。信用管理顧問(wèn)要幫助信用經(jīng)理樹(shù)立威信、走入正軌、提高管理素質(zhì)和辦事效率。 ? 重視：信用部門(mén)成立時(shí)，必須得到企業(yè)上層的高度重視，一個(gè)好的開(kāi)端是成功的一半。 ? 十三、信用部門(mén)的人員配備 如賒銷(xiāo)額與客戶(hù)數(shù)不符，按客戶(hù)數(shù)作為配備標(biāo)準(zhǔn)； 賒銷(xiāo)總額（萬(wàn)元 / 年） 10000 10000 5 0000 50000 10 0000 10 0000 賒銷(xiāo)客戶(hù)（個(gè)） 200 200 500 500 1000 1000 信用經(jīng)理 1 1 1 1 信息員 1 2 2 信用分析員 1 1 1 1 賬款管理員 1 2 3 追賬員 1 1 1 2 客戶(hù)服務(wù)員 0 1 1 1 1 總計(jì) 1 3 3 4 5 6 +6 提示： ? 十四、 信用部門(mén)的預(yù)算 普通預(yù)算為人員和辦公費(fèi)用，特殊預(yù)算為招聘和培訓(xùn)人員、 聘請(qǐng) 專(zhuān)業(yè)信用管理機(jī)構(gòu)人員、信用調(diào)查、委托追賬等費(fèi)用。 本費(fèi)用未包含數(shù)據(jù)庫(kù)和信用管理系統(tǒng)建設(shè)費(fèi)用。 賒銷(xiāo)總額（萬(wàn)元 / 年） 10000 10000 50000 5 0000 10 0000 10 0000 賒銷(xiāo)客戶(hù)（個(gè)） 200 200 500 500 1000 1000 普通預(yù)算（萬(wàn)元 / 年） 4 0 50 60 70 第一年特殊預(yù)算 （萬(wàn)元 / 年） 10 10 20 20 30 +30 第二年起特殊預(yù)算 5 5 10 10 15 +15 解釋?zhuān)? ? 十五、信用經(jīng)理的能力 ? 信用經(jīng)理是企業(yè)中少數(shù)工作責(zé)任大于工作職權(quán)的人。 ? 一個(gè)企業(yè)的信用管理好壞，關(guān)鍵要看信用經(jīng)理的能力。 ? 對(duì)內(nèi)，由于管理權(quán)限交叉，必須協(xié)調(diào)好與銷(xiāo)售部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、供應(yīng)部門(mén)的關(guān)系； ? 對(duì)外，熟練使用各種信用技術(shù)，了解整體信用發(fā)展，掌握本行業(yè)和競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手情況，處理好客戶(hù)的服務(wù)工作，提高信用部門(mén)的員工素質(zhì)，擁有極強(qiáng)的賬款追收能力，能夠根據(jù)企業(yè)的變化及時(shí)調(diào)整企業(yè)信用政策。 ? 十六、 信用管理人員的素質(zhì) 基本素質(zhì) 優(yōu)秀素質(zhì) 信用經(jīng)理 了解