商業(yè)銀行經(jīng)營管理特點(編輯修改稿)
2025-02-10 20:21 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 與銀行預(yù)期存在一定的差距，所以以這種理論為依據(jù)發(fā)放貸款，常常會給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險。 負債管理理論盛行于 20世紀五六十年代的西方商業(yè)銀行。負債管理理論在很大程度上緩解了商業(yè)銀行流動性與盈利性的矛盾。 負債管理理論認為：銀行資金的流動性不僅可以通過強化資產(chǎn)管理獲得，還可以通過靈活地調(diào)劑負債達到目的。商業(yè)銀行保持資金的流動性無需經(jīng)常保有大量的高流動性資產(chǎn)，通過發(fā)展主動型負債的形式，擴大籌集資金的渠道和途徑，也能夠滿足多樣化的資金需求，以向外借款的方式也能夠保持銀行資金的流動性。 評價 : 負債管理理論意味著商業(yè)銀行經(jīng)營管理思想的創(chuàng)新，它變被動的存款觀念為主動的借款觀念，為銀行找到了保持流動性的新方法。根據(jù)這一理論，商業(yè)銀行的流動性不僅可以通過調(diào)整資產(chǎn)來保證，還可以通過調(diào)整負債來保證，變單一的資產(chǎn)調(diào)整為資產(chǎn)負債雙向調(diào)整，從而減少銀行持有的高流動性資產(chǎn)，最大限度地將資產(chǎn)投入到高盈利的貸款中去。而且，商業(yè)銀行根據(jù)資產(chǎn)的需要調(diào)整和組織負債，讓負債適應(yīng)和支持資產(chǎn)，也為銀行擴大業(yè)務(wù)范圍和規(guī)模提供了條件。 負債管理理論也存在缺陷，由于它建立在對吸收資金保有信心，并能如愿以償?shù)幕A(chǔ)上，因而在一定程度上帶有主觀色彩。通過借款融資保持銀行的流動性，不僅提高了銀行的融資成本，而且不利于銀行穩(wěn)健經(jīng)營。所以，負債管理理論的運用必須謹慎，應(yīng)當經(jīng)常注意一些基本指標，如存貸款比率、資本充足率、流動資產(chǎn)比率等，并隨時注意防范經(jīng)營風(fēng)險。 資產(chǎn)負債綜合管理理論 20世紀 70年代后期，伴隨金融創(chuàng)新的不斷涌現(xiàn)，各種新型金融工具和交易方式以各種形式抬高資金價格，市場利率大幅上升，使得負債管理理論在提高負債成本和增加銀行經(jīng)營風(fēng)險等方面的缺陷越來越明顯地暴露出來，單純的負債管理已經(jīng)不能滿足銀行經(jīng)營管理的需要。同時，隨著西方各國銀行管制的放松和金融自由化浪潮的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行在金融市場上主動融資的權(quán)力增加，吸收存款的壓力減少，這一切使商業(yè)銀行由單純的負債管理轉(zhuǎn)向資產(chǎn)負債綜合管理。 資產(chǎn)管理理論過于注重流動性和安全性，而忽視了盈利性；負債管理理論雖然較好地解決了盈利性和流動性之間的矛盾，但過多的負債經(jīng)營又會給銀行帶來更大的經(jīng)營風(fēng)險。資產(chǎn)負債綜合管理理論總結(jié)了資產(chǎn)管理和負債管理的優(yōu)缺點，通過資產(chǎn)與負債結(jié)構(gòu)的全面調(diào)整，實現(xiàn)商業(yè)銀行流動性、安全性和盈利性管理目標的均衡發(fā)展。 這一理論的產(chǎn)生是銀行管理理論的一大突破，它為銀行乃至整個金融業(yè)帶來了穩(wěn)定和發(fā)展，對完善和推動商業(yè)銀行的現(xiàn)代化管理具有積極的意義。 資產(chǎn)負債管理理論的主要內(nèi)容： 1. 流動性問題。流動性問題是該理論首要解決的核心問題，它要求從資產(chǎn)和負債兩個方面去預(yù)測流動性問題，同時又要從這兩個方面去尋找滿足流動性需要的途徑。 2. 風(fēng)險控制問題。在控制經(jīng)營風(fēng)險方面，明確規(guī)定自有資本比例，根據(jù)不同的經(jīng)營環(huán)境制定各類資產(chǎn)的風(fēng)險度標準和控制風(fēng)險的方法，以資產(chǎn)收益率和資本收益率作為考察銀行收益性的主要評估標準。 3. 資產(chǎn)與負債的對稱。通過調(diào)整各類資產(chǎn)和負債的搭配，使資產(chǎn)規(guī)模與負債規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)與負債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)與負債的償還期限相互對稱和統(tǒng)一平衡，保持一定的對稱關(guān)系。這種對稱是一種原則和方向上的對稱，而不是要求銀行資產(chǎn)與負債逐筆對應(yīng)。 資產(chǎn)管理方法 資產(chǎn)管理方法的理論依據(jù)是資產(chǎn)管理理論，它主要包括資金總庫法、資金分配法與線形規(guī)劃法。 資金總庫法，又稱資金匯集法，或者資金集中法。這一方法的基本操作程序是：由銀行將來自各種渠道的資金集中起來，形成一個“資金池”或稱作資金總庫，將“資金池”中的資金視為同質(zhì)的單一來源，然后將其按照資產(chǎn)流動性的大小進行梯次分配。 資金總庫法的基本思路如圖 2— 1所示： 資金來源 資金運用 活期存款 一級儲備 儲蓄存款 按優(yōu)先次序 二級儲備 定期存款 資金池 各類貸款 借入資金 其他有價證券 股本 固定資產(chǎn) 資金總庫法按照流動性高低分配資產(chǎn)，具體步驟如下： 1）一級儲備 一級儲備包括庫存現(xiàn)金、在中
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